非现场检查工作制度规范

PAGE非现场检查工作制度规范一、总则（一）目的为加强公司/组织的风险管理，规范非现场检查工作流程，确保全面、及时、准确地掌握公司/组织运营状况，有效防范各类风险，特制定本制度规范。（二）适用范围本制度适用于公司/组织内部各部门及分支机构开展的非现场检查工作。（三）基本原则1.依法合规原则非现场检查工作应严格遵循国家法律法规、监管要求以及公司/组织内部规章制度，确保检查工作合法、合规、有序进行。2.全面性原则涵盖公司/组织业务活动的各个方面，包括但不限于财务状况、业务运营、内部控制等，力求全面、系统地评估公司/组织风险状况。3.准确性原则收集、分析的数据和信息应真实、准确、完整，确保检查结果的可靠性和有效性。4.及时性原则及时开展非现场检查工作，及时发现问题并采取相应措施，避免风险积累和扩大。5.保密性原则在非现场检查过程中涉及的公司/组织内部信息、客户信息等应严格保密，防止信息泄露。二、职责分工（一）风险管理部门1.负责制定非现场检查工作计划和方案，明确检查目标、范围、内容、方法和时间安排等。2.组织实施非现场检查工作，收集、整理、分析相关数据和信息，撰写检查报告。3.对发现的风险问题进行评估，提出风险预警和防控建议，并跟踪督促相关部门落实整改措施。4.定期对非现场检查工作进行总结和分析，评估检查效果，不断完善非现场检查工作机制。（二）各业务部门1.负责向风险管理部门提供本部门业务活动相关的数据、资料和信息，确保数据的真实性、准确性和完整性。2.配合风险管理部门开展非现场检查工作，按照要求提供必要的协助和支持。3.根据非现场检查结果，对本部门存在的问题进行整改，制定并落实风险防控措施，不断改进业务流程和内部控制。（三）财务部门1.负责提供公司/组织的财务数据和财务报表，确保财务信息的真实、准确和完整。2.协助风险管理部门对财务数据进行分析，提供财务风险方面的专业意见和建议。（四）信息技术部门1.保障非现场检查所需信息技术系统的稳定运行，提供技术支持和数据接口，确保数据的顺利采集和传输。2.协助风险管理部门对信息技术系统相关的数据进行分析，评估信息技术风险状况。三、检查内容与方法（一）检查内容1.财务状况资产负债情况，包括各类资产的构成、质量、流动性，负债的规模、结构和偿债能力等。收入、成本和利润情况，分析收入来源的稳定性、成本控制的有效性以及盈利能力的可持续性。资金流动情况，监测资金的流入、流出规模和渠道，评估资金的充裕程度和资金运用效率。2.业务运营各项业务的开展情况，包括业务规模、业务结构、业务增长趋势等。业务流程的合规性和有效性，检查业务操作是否符合规定的流程和标准，是否存在风险隐患。客户关系管理情况，分析客户数量、客户质量、客户满意度以及客户投诉处理情况等。3.内部控制内部控制制度的建立和执行情况，评估内部控制体系的健全性和有效性。是否存在内部控制缺陷，如制度漏洞、执行不力、监督不到位等情况，并分析其可能导致的风险。内部审计和监督机制的运行情况，检查内部审计工作的质量和频率，以及监督措施的落实效果。（二）检查方法1.数据收集通过公司/组织内部的业务系统、财务系统、统计报表等渠道，收集相关数据信息。要求各业务部门定期报送业务数据和资料，确保数据的及时性和准确性。必要时，可从外部数据源获取相关行业数据、市场数据等，作为参考和对比。2.数据分析运用统计分析方法，对收集到的数据进行整理、汇总和分析，计算各类风险指标和业务指标，评估公司/组织的风险状况和运营绩效。采用趋势分析、比率分析、比较分析等方法，观察数据的变化趋势，发现异常情况和潜在问题。运用风险评估模型和工具，对公司/组织面临的各类风险进行量化评估，确定风险等级。3.现场访谈与调查根据非现场检查的需要，对相关部门负责人、业务人员等进行现场访谈，了解业务实际情况、内部控制执行情况以及存在的问题等。开展问卷调查，广泛收集员工、客户等对公司/组织运营管理方面的意见和建议，为非现场检查提供参考。4.文档审查审查公司/组织的各类规章制度、业务合同、财务报表、审计报告等文档资料，检查其合规性和完整性。关注重要业务决策的过程和依据，评估决策的科学性和合理性。四、检查流程（一）计划制定风险管理部门每年年初根据公司/组织的战略规划、业务发展情况、监管要求以及风险状况，制定年度非现场检查工作计划。计划应明确检查目标、范围、内容、方法、时间安排以及参与人员等。在计划执行过程中，可根据实际情况进行适当调整。（二）数据收集与整理1.根据非现场检查工作计划，风险管理部门向各相关部门发出数据收集通知，明确数据报送的内容、格式、时间要求等。2.各部门按照要求及时报送数据和资料，风险管理部门对收集到的数据进行初步审核，确保数据的准确性和完整性。对于不符合要求的数据，及时反馈相关部门进行补充或修正。3.将审核后的各类数据进行分类整理，建立非现场检查数据库，为后续的数据分析做好准备。（三）数据分析与评估1.风险管理部门运用选定的分析方法和工具，对整理好的数据进行深入分析。通过计算风险指标、绘制图表、对比分析等方式，全面评估公司/组织的财务状况、业务运营和内部控制情况。2.对发现的异常数据和潜在风险问题进行重点关注，深入挖掘问题背后的原因，评估风险的严重程度和影响范围。3.根据数据分析结果，撰写非现场检查阶段性报告，详细描述公司/组织的风险状况、存在的问题以及初步评估结论。（四）风险预警与处置1.根据风险评估结果，对达到风险预警标准的情况发布风险预警信息，明确预警级别、涉及部门和风险事项等。2.组织召开风险分析会议，与相关部门共同商讨风险处置措施。相关部门应针对预警事项制定具体的整改计划，明确整改目标、措施、责任人以及整改期限。3.风险管理部门对整改情况进行跟踪检查，定期收集整改进展报告，确保整改措施得到有效落实。对于整改不力的部门，进行督促和问责。（五）检查报告与总结1.在完成数据分析、风险预警与处置等工作后，风险管理部门撰写非现场检查综合报告。报告应包括检查工作概况、公司/组织基本情况、风险状况评估、发现的主要问题、风险预警及处置情况、整改建议等内容。2.将非现场检查综合报告提交给公司/组织管理层和相关部门，为决策提供参考依据。3.对本次非现场检查工作进行全面总结，分析检查工作中存在的问题和不足，总结经验教训，提出改进措施和建议，不断完善非现场检查工作流程和方法。五、质量控制（一）人员培训1.定期组织非现场检查人员参加专业培训，提高其业务知识水平和检查技能。培训内容包括法律法规、监管要求、风险管理知识、数据分析方法、信息技术应用等方面。2.鼓励检查人员参加行业内的学术交流和研讨会，及时了解行业最新动态和先进经验，不断拓宽视野，提升综合素质。（二）检查标准与流程规范1.明确非现场检查工作的各项标准和流程，制定详细的操作手册，确保检查工作的一致性和规范性。2.在检查过程中，严格按照标准和流程执行，对每个环节进行质量控制，确保检查结果的准确性和可靠性。（三）审核与复核1.非现场检查阶段性报告和综合报告完成后，先由检查人员进行自我审核，检查报告内容是否完整、数据是否准确、分析是否合理、结论是否清晰等。2.然后提交给风险管理部门负责人进行审核，审核通过后再提交给公司/组织内部的质量控制部门或相关领导进行复核。复核人员应从不同角度对报告进行审查，提出意见和建议，确保报告质量。（四）监督与考核1.建立非现场检查工作监督机制，定期对检查工作的开展情况进行检查和监督，发现问题及时纠正。2.将非现场检查工作质量纳入个人绩效考核体系，对工作认真负责、检查结果准确可靠、风险防控措施得力的人员给予奖励；对工作敷衍了事、检查结果存在重大偏差、未能有效防控风险的人员进行问责。六、信息管理（一）数据安全1.建立健全数据安全管理制度，加强对非现场检查数据的存储、传输、使用等环节的安全管理。2.采用加密技术、访问控制技术等手段，确保数据的保密性、完整性和可用性。对涉及公司/组织机密的数据，严格限制访问权限，防止数据泄露。（二）信息共享与交流1.建立非现场检查信息共享平台，实现风险管理部门与各业务部门之间的数据共享和信息交流。各部门可通过平台及时获取和反馈相关信息，提高工作效率。2.定期召开非现场检查工作沟通会议，通报检查工作进展情况、存在的问题以及风险状况等，促进各部门之间协同合作，共同做好风险防控工作。（三）档案管理1.对非现场检查工作中形成的各类文件、报告、数据资料等进行分类整理，建立健全档案管理制度。2.按照档案管理要求，妥善保管档案资料