车间生产存货管理制度

PAGE车间生产存货管理制度总则目的为加强本公司车间生产存货管理，规范存货管理流程，确保存货安全、完整，提高存货运营效率，降低存货成本，特制定本制度。适用范围本制度适用于公司车间生产过程中涉及的原材料、在产品、半成品、产成品等各类存货的管理。基本原则1.准确性原则：存货的记录和核算应准确无误，确保账实相符。2.及时性原则：及时办理存货的出入库手续，保证生产经营活动的顺利进行。3.安全性原则：采取有效措施确保存货的安全，防止存货被盗、毁损、变质等情况发生。4.效益性原则：合理控制存货水平，降低存货成本，提高存货周转率，实现存货管理的经济效益。存货管理职责分工生产部门1.负责制定生产计划，合理安排生产进度，确保生产任务按时完成。2.根据生产计划，提出原材料、零部件等存货的需求申请。3.负责车间在产品、半成品的生产过程管理，控制生产损耗，提高产品质量。4.协助仓库进行存货的盘点工作。仓库管理部门1.负责存货的验收入库、保管、发放等工作。2.建立健全存货台账，及时记录存货的出入库情况，定期与财务部门核对账目。3.对存货进行分类存放，做好防潮、防虫、防火、防盗等工作，确保存货安全。4.定期对存货进行盘点，编制盘点报告，及时发现和处理存货盘盈、盘亏等问题。采购部门1.根据生产部门的需求申请，负责原材料、零部件等存货的采购工作。2.选择合格的供应商，签订采购合同，确保采购物资的质量和供应及时性。3.负责采购物资的到货验收工作，及时办理入库手续。财务部门1.负责存货的账务核算，准确记录存货的增减变动情况。2.定期对存货进行财务分析，为管理层提供决策支持。3.参与存货盘点工作，监督存货管理的合规性。存货采购管理采购计划制定1.生产部门应根据年度生产计划、月度生产任务以及库存情况，提前制定原材料、零部件等存货的采购计划。采购计划应明确采购物资的名称、规格、型号、数量、需求时间等内容。2.采购计划经生产部门负责人审核后，报分管领导审批。供应商选择与管理1.采购部门应建立供应商评估和选择机制，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、交货期等进行综合评估。2.选择合格的供应商，并与其签订采购合同。采购合同应明确双方的权利和义务，包括物资规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。3.定期对供应商进行评估和考核，对于表现不佳的供应商，应及时采取措施进行整改或淘汰。采购订单下达与跟踪1.根据采购计划，采购部门及时向供应商下达采购订单。采购订单应明确采购物资的详细信息、交货时间、交货地点等要求。2.采购部门应跟踪采购订单的执行情况，及时与供应商沟通协调，确保物资按时、按质、按量到货。如遇特殊情况需要变更采购订单，应及时与相关部门沟通并办理审批手续。采购验收1.采购物资到货后，采购部门应及时通知仓库管理部门进行验收。验收人员应根据采购合同和相关标准，对物资的数量、质量、规格等进行认真核对。2.验收合格的物资，仓库管理部门应及时办理入库手续；验收不合格的物资，应及时与供应商协商处理，如退货、换货等，并做好记录。存货验收入库管理入库准备1.仓库管理部门应根据采购计划和生产进度，提前做好仓库的清理、整理工作，确保有足够的存储空间。2.准备好验收所需的工具、量具、检验设备等，安排好验收人员。验收流程1.采购物资到货后，仓库管理部门应核对送货单与采购订单的一致性，包括物资名称、规格、型号、数量、供应商等信息。2.验收人员按照相关标准对物资的外观、数量、质量等进行检验。对于需要进行质量检验的物资，应按照规定进行抽样送检。3.验收合格的物资，验收人员应在送货单上签字确认，并填写入库单。入库单应注明物资的名称、规格、型号、数量、入库日期等信息。4.仓库管理人员根据入库单将物资分类存放，并做好标识。特殊情况处理1.如发现采购物资的数量、质量、规格等与采购合同不符，验收人员应及时通知采购部门与供应商协商解决。2.对于紧急采购的物资，可先办理入库手续，但应在到货后及时补办验收手续。存货保管管理仓库布局与规划1.仓库管理部门应根据存货的特点和管理要求，合理规划仓库布局，划分不同的存储区域，如原材料区、在产品区、半成品区、产成品区等。2.对不同类型的存货应进行分类存放，并设置明显的标识牌，注明存货的名称、规格、型号、批次等信息。存货存储条件控制1.根据存货的特性，采取相应的存储条件控制措施，如防潮、防虫、防火、防盗、防腐蚀等。对于易受潮的物资，应存放在干燥通风的地方；对于易燃易爆物资，应设置专门的存储区域，并采取相应的安全防护措施。2.定期检查仓库的存储条件，确保存货的安全存储。存货盘点1.仓库管理部门应定期对存货进行盘点，盘点周期可根据实际情况确定，一般为每月、每季度或每年进行一次全面盘点。2.盘点前，应制定详细的盘点计划，明确盘点范围、盘点人员、盘点时间等。盘点人员应认真核对存货的数量、质量、规格等信息，并做好记录。3.盘点结束后，应编制盘点报告，如实反映存货的盘盈、盘亏情况。对于盘盈、盘亏的存货，应查明原因，提出处理意见，报相关部门审批后进行处理。存货保管人员职责1.仓库保管人员应严格遵守仓库管理制度，负责所管存货的日常保管工作。2.定期对存货进行检查，发现问题及时报告并处理。3.做好仓库的安全保卫工作，防止存货被盗、毁损等情况发生。存货发放管理发放原则1.存货发放应遵循先进先出、按计划发放的原则。2.严格按照审批后的领料单发放存货，确保存货发放的准确性和合理性。领料申请与审批1.生产部门根据生产计划和实际需求，填写领料单。领料单应注明领料部门、物资名称、规格、型号、数量、用途等信息。2.领料单经生产部门负责人审核后，报分管领导审批。发放流程1.仓库管理部门收到经审批的领料单后，按照领料单的要求进行备货。2.备货完成后，仓库管理人员应认真核对领料单与所备物资的一致性，无误后办理发货手续，并在领料单上签字确认。3.领料人员凭领料单到仓库领取存货，并在领料单上签字。特殊情况处理1.如遇紧急生产任务需要临时领料，可先口头申请，经生产部门负责人同意后，仓库管理部门可先发放存货，但应在事后及时补办领料手续。2.对于超计划领料的情况，应按照规定办理审批手续。存货核算管理账务设置1.财务部门应按照国家统一的会计制度和公司的财务管理制度，设置存货相关的会计科目，如原材料、在产品、半成品、产成品等。2.建立健全存货明细账，详细记录存货的增减变动情况，包括入库时间、入库数量、入库金额、出库时间、出库数量出库金额等信息。核算方法1.存货的计价方法应符合国家统一的会计制度规定，一经确定不得随意变更。常用的存货计价方法有先进先出法、加权平均法、个别计价法等。2.财务部门应根据存货的实际出入库情况，及时进行账务处理，确保账实相符。定期核对1.财务部门应定期与仓库管理部门核对存货账目，每月至少核对一次。核对内容包括存货的数量、金额、出入库情况等。2.如发现账实不符的情况，应及时查明原因，进行调整，并编制存货差异报告。存货盘点结果处理盘盈处理1.对于存货盘盈的情况，应查明原因。如属于计量误差、收发错误等原因造成的盘盈，经审批后可冲减当期管理费用。2.如属于其他原因造成的盘盈，应按照规定进行相应的账务处理。盘亏处理1.对于存货盘亏的情况，应查明原因。如属于正常损耗、计量误差、收发错误等原因造成的盘亏，经审批后可计入当期管理费用。2.如属于保管不善、自然灾害等原因造成的盘亏，应根据具体情况进行相应的账务处理。对于因保管不善造成的盘亏，应由保管人员承担相应的责任；对于因自然灾害等不可抗力因素造成的盘亏，应按照规定进行保险理赔等处理。3.对于盘亏存货涉及的责任人，应按照公司的相关规定进行责任追究和处罚。存货报废与处置管理报废申请1.对于已损坏、变质、过期等无法使用的存货，仓库管理部门应及时提出报废申请。报废申请应注明存货的名称、规格、型号、数量、报废原因等信息。2.报废申请经仓库管理部门负责人审核后，报分管领导审批。报废鉴定1.审批通过后，由相关部门组织对报废存货进行鉴定，确定其是否符合报废条件。鉴定人员应根据存货的实际情况，出具鉴定报告。2.对于价值较高的报废存货，可邀请专业机构进行评估。报废处置1.根据报废鉴定结果，对报废存货进行相应的处置。处置方式包括出售、销毁等。2.对于出售的报废存货，应按照规定进行公