生产用料控制制度

PAGE生产用料控制制度一、总则（一）目的为加强公司生产用料的管理，规范用料流程，降低生产成本，提高生产效率，确保产品质量，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及生产用料的部门和环节，包括原材料采购、库存管理、生产领用、余料退库等。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家相关法律法规以及行业标准，确保生产用料活动合法合规。2.准确性原则：准确核算生产用料的数量、质量和成本，保证数据真实可靠。3.节约性原则：倡导节约用料，杜绝浪费，提高资源利用率。4.及时性原则：及时供应生产所需用料，避免因用料短缺影响生产进度；及时处理余料，减少库存积压。二、职责分工（一）采购部门1.根据生产计划和库存情况，制定合理的用料采购计划，确保原材料的及时供应。2.选择合格的供应商，签订采购合同，明确用料的规格、数量、价格、交货期等条款。3.负责对采购的原材料进行质量检验，确保符合生产要求。4.跟踪采购订单的执行情况，及时协调解决采购过程中出现的问题。（二）仓库管理部门1.负责生产用料的入库、存储、保管和发放工作，确保用料安全、完好。2.建立健全库存管理制度，定期盘点库存，做到账实相符。3.根据生产部门的领料申请，及时准确地发放用料，并做好记录。4.对库存积压用料进行统计分析，提出处理建议，报相关部门审批后执行。（三）生产部门1.根据生产计划，合理安排生产任务，准确核算生产用料需求，并提交用料申请。2.负责生产过程中用料的控制和管理，提高用料利用率，减少浪费。3.对生产过程中产生的余料及时办理退库手续。4.协助相关部门做好用料成本的核算和分析工作。（四）质量管理部门1.制定生产用料的质量标准和检验规范，确保用料质量符合产品要求。2.对采购的原材料和生产过程中的用料进行质量检验，出具检验报告。3.参与用料不合格品的评审和处理工作，提出改进措施和建议。（五）财务部门1.负责生产用料成本的核算和控制，建立健全成本核算账套。2.审核用料采购合同、发票等相关凭证，确保财务数据的准确性。3.定期对生产用料成本进行分析，为公司决策提供财务支持。三、采购管理（一）采购计划制定1.生产部门应根据月度生产计划，提前[X]个工作日向采购部门提交用料需求清单，明确用料的名称、规格、数量、需求时间等信息。2.采购部门结合库存情况，对用料需求进行综合分析，制定采购计划。采购计划应包括采购数量、采购时间、供应商选择等内容，并报部门负责人审核。（二）供应商选择与管理1.采购部门应建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、交货期等进行综合评估，选择优质供应商。2.与选定的供应商签订采购合同，合同应明确双方的权利和义务，包括用料规格、数量、价格、交货期、质量标准、验收方式、付款方式等条款。3.定期对供应商进行评估和考核，对于表现不佳的供应商，及时采取警告、暂停合作、更换供应商等措施。（三）采购订单执行1.采购部门根据采购计划向供应商下达采购订单，并跟踪订单执行情况。2.供应商应按照采购订单的要求按时、按质、按量交货。采购部门在收到货物后，应及时通知仓库管理部门进行验收。3.如因供应商原因导致交货延迟或质量问题，采购部门应及时与供应商沟通协商，要求其采取补救措施，并承担相应的责任。四、库存管理（一）入库管理1.仓库管理部门在收到采购部门通知的到货信息后，应及时安排人员进行验收。验收内容包括用料的数量、规格、质量、包装等。2.验收合格的用料，仓库管理部门应及时办理入库手续，填写入库单，注明用料名称、规格、数量、供应商等信息，并将入库单交财务部门记账。3.验收不合格的用料，仓库管理部门应及时通知采购部门与供应商协商处理，严禁不合格用料入库。（二）存储管理1.仓库管理部门应根据用料的特性和存储要求，合理安排存储空间，确保用料安全存储。2.建立库存台账，详细记录用料的出入库情况，包括日期、凭证号、摘要、数量、金额等信息，做到账实相符。3.定期对库存用料进行盘点，每月至少进行一次小盘点，每季度进行一次大盘点。盘点结果应形成盘点报告，如发现账实不符，应及时查明原因并进行处理。（三）发放管理1.生产部门根据生产计划填写领料单，注明用料名称、规格、数量、用途等信息，并经部门负责人审批后，到仓库管理部门领取用料。2.仓库管理部门应根据领料单的内容，核实库存情况，及时发放用料，并在领料单上签字确认。3.对于贵重或限量用料，仓库管理部门应严格控制发放数量，实行限额领料制度，确保用料的合理使用。五、生产领用管理（一）领料申请1.生产部门应根据生产任务和用料定额，提前[X]个工作日向仓库管理部门提交领料申请。领料申请应详细列出用料名称、规格、数量、需求时间等信息，并经部门负责人审核签字。2.仓库管理部门接到领料申请后，应及时核对库存情况，如库存充足，应及时安排发放；如库存不足，应及时通知采购部门补货。（二）领料流程1.生产部门领料人员持经审批的领料单到仓库管理部门领料。2.仓库管理人员根据领料单发放用料，并在领料单上注明实发数量、发放时间等信息，双方签字确认。3.领料人员应将领用的用料及时运至生产现场，妥善保管，防止丢失、损坏。（三）用料核算1.生产部门应建立用料台账，记录生产过程中用料的实际消耗情况，包括用料名称、规格、数量、产品批次等信息。2.财务部门定期对生产部门的用料台账进行核对，根据生产产量和用料定额，核算生产用料成本，分析用料差异原因，并提出改进措施。六、余料管理（一）余料界定1.在生产过程中，因工艺调整、产品报废、边角料等原因产生的剩余用料，均属于余料范畴。2.余料应具备一定的使用价值，能够满足公司其他生产任务或对外销售的需求。（二）余料退库1.生产部门在生产任务完成后，应及时清理现场，将剩余的用料办理退库手续。退库时，应填写余料退库单，注明余料名称、规格、数量、产生原因等信息，并经部门负责人审核签字。2.仓库管理部门接到余料退库单后，应及时组织人员对余料进行验收。验收合格的余料，办理入库手续，并在余料退库单上签字确认；验收不合格的余料，应通知生产部门进行处理。（三）余料处理1.仓库管理部门应定期对库存余料进行统计分析，根据余料的种类、数量、使用价值等情况，提出余料处理建议。2.对于可继续用于生产的余料，仓库管理部门应及时调配至相关生产部门使用；对于不再使用的余料，经公司领导审批后，可对外销售或进行报废处理。3.余料销售应按照公司相关规定进行，签订销售合同，明确销售价格、数量、付款方式等条款，并及时办理收款手续。余料报废应填写报废申请单，注明报废原因、报废数量等信息，经相关部门审批后进行处理。七、监督与考核（一）监督检查1.公司设立专门的监督小组，定期对生产用料控制制度的执行情况进行监督检查。监督检查内容包括采购计划执行情况、库存管理情况、生产领用情况、余料管理情况等。2.监督小组应深入各部门和生产现场，查阅相关文件、记录，实地查看用料存储、使用情况，及时发现问题并提出整改意见。（二）考核机制1.建立生产用料控制考核指标体系，对各部门在生产用料控制方面进行量化考核。考核指标包括用料采购成本、库