2026年剧本杀运营公司银行存款结算管理制度

2026年剧本杀运营公司银行存款结算管理制度第一章总则第一条制定目的为规范公司旗下职能部门及剧本杀门店银行存款结算全流程管理，保障银行存款资金安全，提升资金结算效率，防范资金挪用、侵占、结算失误、信息泄露等风险，确保银行存款结算工作符合国家金融监管要求及公司经营管理需要，结合剧本杀行业多门店营收缴存、总部统一结算、剧本采购付款频繁等特性及公司实际经营情况，特制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司旗下所有职能部门、各剧本杀门店及全体参与银行存款结算工作的从业人员（含财务人员、门店收银人员、财务部负责人、采购付款经办人员等），涵盖银行账户管理、存款缴存、付款结算、对账核对、票据印章管理、资金安全防护及档案管理等全流程工作。公司所有与银行存款相关的结算操作及管理活动，均需严格遵循本制度规定。第三条核心定义本制度所指银行存款结算，是公司通过银行账户开展的资金收付活动，包括门店营收缴存、日常费用支付、剧本采购付款、会员充值资金缴存、资金调拨、银行对账等业务；银行账户包括公司在银行开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户等各类账户；结算票据包括支票、汇票、本票等银行支付凭证；相关印章包括银行预留印鉴（财务专用章、法人章）、发票专用章等结算所需印章。第四条核心原则合规安全原则：严格遵循《中华人民共和国商业银行法》《支付结算办法》《人民币银行结算账户管理办法》等相关法律法规，规范银行存款结算操作，保障资金安全与结算合规。权责分离原则：明确银行存款结算各环节岗位职责，实行“经办与审核分离、票据与印章分离、记账与对账分离”，形成相互制约、相互监督的管理机制。全程可控原则：建立银行存款结算全流程管理机制，对账户开立、资金收付、对账核对、票据印章管理等关键环节进行全程记录，确保资金流转可追溯。高效便捷原则：优化银行存款结算流程，提升结算效率，保障门店营收及时缴存、各项付款及时到位，支撑公司正常经营运作。保密严谨原则：加强银行存款相关信息安全管理，严禁向无关人员泄露银行账户信息、结算数据、票据信息等敏感内容，防范信息泄露风险。第五条制度依据本制度依据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国会计法》《支付结算办法》《人民币银行结算账户管理办法》《企业内部控制基本规范》等国家法律法规，结合公司《财务管理制度》《财务软件使用管理制度》《资产管理制度》《门店标准化运营手册》等内部制度制定。未尽事宜，需严格遵循相关法律法规及公司其他管理规定。第二章组织架构与职责分工第六条组织架构公司银行存款结算管理工作由财务部牵头负责，成立银行存款结算管理工作小组（以下简称“结算小组”），由分管财务的副总经理担任组长，财务部负责人担任副组长，成员包括财务核算人员、出纳人员、运营管理部负责人、行政部负责人及各门店店长。结算小组统筹协调银行存款结算管理重大事项，财务部负责日常结算操作、账户管理、票据印章管理等工作，各相关部门及门店协同配合落实管理要求。第七条各职能部门核心职责财务部：牵头制定与修订银行存款结算管理制度及相关细则；负责银行账户的开立、变更、注销申请及日常管理；负责银行存款的收付结算、资金调拨、对账核对工作；负责结算票据的购置、保管、使用及注销登记；负责银行预留印鉴等相关印章的保管与使用管理；建立银行存款管理台账，记录账户信息、结算明细、对账结果等关键信息；定期对银行存款结算工作进行自查，防范资金风险；向结算小组及公司管理层汇报银行存款结算管理情况。运营管理部：监督各门店营收缴存的及时性与准确性，确保门店营收资金按时足额缴存至公司指定银行账户；协助财务部核查门店营收缴存数据与银行到账数据的一致性；收集各门店结算相关问题，同步至财务部并推动解决。行政部：协助财务部开展银行账户相关手续办理（如提供营业执照等资料）；负责结算档案的纸质版打印、装订及归档存储的场地保障；配合财务部做好银行存款相关信息的安全防护工作，确保结算数据存储环境安全。各业务部门（含采购部、市场部等）：负责本部门付款业务的申请，提供真实、完整的付款依据（如采购合同、费用报销单、发票等）；协助财务部核查付款申请的真实性与合规性；及时反馈本部门结算相关需求及问题。结算小组：审批银行存款结算管理制度及修订方案；审议银行账户开立、变更、注销方案及重大资金调拨事项；监督制度执行情况，协调解决银行存款结算过程中的重大问题（如资金异常变动、结算纠纷等）；审核银行存款年度管理报告及重大结算事项处理方案。第八条各岗位核心职责出纳人员：负责银行存款的日常收付结算操作，严格遵循结算规范办理存款缴存、付款支付、资金调拨等业务；负责结算票据的日常保管、使用及登记工作，建立《结算票据使用台账》；及时将银行结算凭证传递至财务核算人员进行账务处理；协助完成银行对账工作，整理银行对账单及对账差异说明；妥善保管个人操作的银行结算设备（如U盾、支付密码器），严禁泄露操作密码。财务核算人员：负责银行存款的账务处理，及时根据出纳传递的结算凭证登记银行存款日记账及相关明细账；定期与出纳核对银行存款账面余额与实际库存现金、银行账户余额；协助开展银行对账工作，核查对账差异原因并进行账务调整；负责银行存款相关报表的编制工作。财务部负责人：负责银行存款结算业务的审核工作，重点审核付款申请的真实性、合规性，结算票据的完整性、准确性，资金支付的合理性；审批银行账户相关手续、重大资金调拨及结算票据使用；监督出纳人员、财务核算人员严格遵循制度开展工作；协调处理银行存款结算过程中的疑难问题。门店收银人员：负责门店日常营收（含剧本费、饮品费、会员充值等）的归集，严格遵循营收缴存规范，按时将营收资金足额缴存至公司指定银行账户；填写《门店营收缴存记录表》，详细记录缴存金额、时间、账户信息等；妥善保管营收缴存相关凭证（如银行存款回执），按时提交至财务部核查；发现营收缴存异常情况及时向门店店长及财务部反馈。各门店店长：作为门店营收缴存管理第一责任人，监督门店收银人员严格遵循营收缴存规范，确保营收资金及时足额缴存；审核《门店营收缴存记录表》，确认缴存数据真实准确；确保门店营收相关原始凭证完整留存，便于财务部核查；协调解决门店营收缴存过程中的问题，及时向运营管理部、财务部反馈异常情况。印章保管人员：由财务部指定专人担任（非出纳人员），负责银行预留印鉴等相关印章的日常保管，建立《印章使用台账》，详细记录印章使用时间、使用事由、使用人员等信息；严格按审批流程使用印章，无审批手续严禁用印；妥善保管印章，严禁泄露或转借他人使用。第三章银行存款结算全流程管理规范第一节银行账户管理规范第九条账户开立规范：公司开立银行账户需由财务部提出申请，填写《银行账户开立申请表》，注明开户银行、账户类型、开户用途、资金规模等信息，经财务部负责人审核、结算小组审批后，由财务部指定专人办理开户手续；开户需选择资质合规、服务优质、风控完善的银行，严禁未经审批私自开立银行账户；开户完成后，财务部需及时将账户信息（账号、开户行、账户类型等）录入《银行账户管理台账》，并将开户资料归档保管。第十条账户变更规范：银行账户信息（如开户名称、开户行、法定代表人等）需变更的，由财务部提出变更申请，填写《银行账户变更申请表》，说明变更原因及变更内容，经财务部负责人审核、结算小组审批后，办理变更手续；变更完成后，财务部需及时更新《银行账户管理台账》，并将变更资料归档，同时通知各相关部门及门店更新账户信息，避免结算失误。第十一条账户注销规范：银行账户因业务调整、长期闲置等原因需注销的，由财务部提出注销申请，填写《银行账户注销申请表》，说明注销原因、账户余额处置方案等，经财务部负责人审核、结算小组审批后，办理注销手续；注销前需确保账户无未结清业务、无资金余额，注销完成后，财务部需及时从《银行账户管理台账》中移除该账户信息，将注销资料归档，并收回相关结算票据及印章。第十二条账户日常管理：财务部需建立《银行账户管理台账》，实时更新账户信息、账户余额、使用状态等内容，确保台账数据准确完整；定期对银行账户进行核查，每季度至少开展一次账户使用情况检查，核查账户是否存在异常变动、违规使用等情况；严禁出租、出借银行账户，严禁利用银行账户开展违规违法资金收付活动；对长期未使用的银行账户，及时评估是否需要保留，无需保留的按规定流程注销。第二节存款缴存管理规范第十三条门店营收缴存规范：各门店实行“每日营收当日缴存”制度，门店收银人员需在每日营业结束后，将当日营收资金足额归集，通过银行转账、现金缴存等方式存入公司指定银行账户；缴存完成后，需获取银行出具的存款回执，填写《门店营收缴存记录表》，经门店店长审核签字后，将存款回执及记录表一并提交至财务部；每月末，门店需汇总当月营收缴存情况，形成《门店月度营收缴存汇总表》，报送至财务部核查。第十四条其他资金缴存规范：公司收到的其他资金（如投资款、补贴款、会员充值预收款等），由相关业务部门协助财务部及时缴存至指定银行账户；缴存时需注明资金来源及用途，填写《资金缴存记录表》，并将相关缴存凭证提交至财务部进行账务处理；财务部需核查资金缴存的及时性与准确性，确保资金足额到账。第三节付款结算管理规范第十五条付款申请规范：各部门办理付款业务（如日常费用报销、剧本采购付款、员工薪酬支付等），需提交《付款申请表》，注明付款金额、付款对象、付款用途、付款方式等信息，并附上真实合规的付款依据（如采购合同、费用报销单、发票、验收单等）；付款申请需经部门负责人审核签字后，提交至财务部。第十六条付款审核流程：财务部收到付款申请后，由财务核算人员核查付款依据的真实性、完整性，审核付款申请信息的准确性；核查通过后，提交财务部负责人审批；单笔付款金额超过规定标准的重大付款事项，需经财务部负责人审核后，提交结算小组审批；审批通过的付款申请，方可进入付款执行环节。第十七条付款执行规范：出纳人员根据审批通过的付款申请，选择合适的付款方式（如银行转账、支票支付等）办理付款手续；办理银行转账时，需准确录入付款对象账号、开户行、付款金额等信息，核对无误后提交支付；开具支票等结算票据时，需严格填写票据要素（如出票日期、收款人、金额、用途等），确保票据信息准确完整，加盖银行预留印鉴后，按规定交付收款人，并做好票据使用登记；付款完成后，出纳人员需及时获取付款凭证，传递至财务核算人员进行账务处理。第十八条特殊付款管理：应急付款（如突发维修费用、紧急采购付款等）可简化审核流程，由相关部门提交紧急付款申请，经财务部负责人临时审批后先行付款，但需在付款后3个工作日内补全相关审批手续；跨账户资金调拨需由财务部提出申请，注明调拨金额、调拨原因、调出及调入账户等信息，经财务部负责人审核、结算小组审批后，由出纳人员办理调拨手续，确保资金调拨安全可控。第四节对账核对管理规范第十九条日常对账规范：财务部实行“每日核对、每月对账”制度，出纳人员每日下班前需核对银行存款日记账与银行账户当日收付明细，确保账面记录与实际收付一致；每月5日前，财务部需获取各银行账户的月度对账单，由财务核算人员与银行存款日记账进行核对，编制《银行存款余额调节表》，核查未达账项（如银行已收企业未收、企业已付银行未付等）的真实性与合理性。第二十条对账差异处理：对账过程中发现账面记录与银行对账单存在差异的，财务核算人员需及时核查原因，区分是账务处理错误、结算操作失误还是未达账项导致；属于账务处理错误的，按规定流程更正账务；属于结算操作失误的，及时协调银行或相关部门纠正；属于未达账项的，需在《银行存款余额调节表》中详细说明，并跟踪未达账项的到账情况，确保未达账项及时清理。第二十一条对账结果审核：《银行存款余额调节表》编制完成后，需经财务核算人员、出纳人员签字确认，提交财务部负责人审核；审核通过的《银行存款余额调节表》需与银行对账单一并归档保管；每季度末，结算小组需对银行对账情况进行抽查，确保对账流程规范、差异处理及时。第五节票据与印章管理规范第二十二条结算票据管理：财务部需指定专人负责结算票据的购置、保管、使用及注销工作，建立《结算票据使用台账》，详细记录票据种类、票据号码、购置时间、使用时间、使用人员、付款金额、票据状态等信息；票据需存放在专用保险柜中，妥善保管，防范票据丢失或被盗用；开具票据时，需严格审核付款申请审批手续，确保票据开具合规；票据使用完毕后，需及时将票据存根交回财务部归档；作废票据需加盖“作废”印章，完整保留存根，按规定统一保管销毁。第二十三条印章管理规范：银行预留印鉴等结算相关印章实行“双人保管、分开存放”制度，财务专用章与法人章由不同人员分别保管，严禁一人保管全部印章；印章需存放在专用保险柜中，保管人员需妥善保管印章，严禁泄露或转借他人使用；使用印章时，需经财务部负责人审批，在《印章使用台账》中登记使用信息，加盖印章时需确保印章清晰、位置准确；严禁在空白票据、空白凭证上预先加盖印章；每季度末，财务部需对印章使用情况进行核查，确保印章使用合规。第二十四条结算设备管理：用于银行结算的设备（如U盾、支付密码器、读卡器等）由出纳人员专人保管，设置复杂的操作密码，密码需每90天至少更换一次；严禁将结算设备转借他人使用，严禁泄露设备操作密码；使用完毕后，及时将设备存放在安全位置；发现结算设备丢失、被盗或密码泄露时，需立即上报财务部负责人，及时采取挂失、密码重置等应急措施，避免资金风险。第六节档案管理规范第二十五条档案归集范围：银行存款结算相关档案包括银行账户开立、变更、注销资料（如开户申请书、变更申请表、注销证明等）、银行对账单、《银行存款余额调节表》、结算票据存根、付款申请表、付款依据（如合同、发票、验收单等）、《门店营收缴存记录表》、《结算票据使用台账》、《印章使用台账》等。第二十六条档案归档要求：财务部需在每月10日前，将上月银行存款结算相关档案归集整理，按档案类型分类装订，标注档案名称、形成期间、形成部门等信息；电子档案需存储在公司指定的安全服务器中，做好备份；纸质档案需存放在行政部指定的档案柜中，由专人负责管理；档案归档需确保资料完整、顺序规范，便于后续查阅。第二十七条档案保管与查阅：银行存款结算档案需按《会计档案管理办法》规定的期限保管，其中银行对账单、《银行存款余额调节表》保管期限不少于10年，账户开立注销资料、重大付款凭证等保管期限不少于30年；查阅档案需严格遵循档案查阅制度，提交《档案查阅申请表》，经财务部负责人审批后，在指定地点查阅，严禁私自复制、篡改或带出档案存储区域；查阅完毕后，需做好查阅记录，确保档案安全。第四章风险防控规范第二十八条资金安全风险防控：财务部建立银行存款资金安全监控机制，实时关注银行账户资金变动情况，发现异常资金流入流出、账户余额异常变动等情况，立即核查原因，上报财务部负责人及结算小组，并采取冻结账户、暂停付款等应急措施；严格执行付款审核流程，防范虚假付款申请、恶意套取资金等风险；加强结算票据与印章管理，防范票据丢失、被盗用或印章滥用导致的资金损失。第二十九条结算操作风险防控：财务部制定银行存款结算标准化操作手册，明确各环节操作流程及注意事项，组织全体结算相关人员开展操作培训，确保人员熟练掌握操作规范；建立操作日志监控机制，记录银行存款结算全流程操作，及时发现并纠正违规操作；实行“双人复核”制度，对重大付款、资金调拨等关键操作，由两名以上人员共同核查确认，降低操作失误风险。第三十条合规风险防控：财务部定期组织结算相关人员学习《中华人民共和国商业银行法》《支付结算办法》等相关法律法规，提升合规意识；严格遵循银行账户管理规定，严禁违规开立、出租、出借银行账户；加强付款依据审核，确保付款业务合规合法；及时跟踪相关法律法规更新情况，调整结算管理标准，确保制度与法规要求保持一致；对结算过程中出现的合规风险隐患，及时整改，避免引发法律纠纷。第三十一条信息泄露风险防控：加强银行存款相关信息安全管理，规范信息传递渠道，仅允许通过公司指定的内部平台传递银行账户信息、结算数据等敏感内容；对存储结算信息的设备（如电脑、服务器）进行加密处理，设置访问权限，严禁无关人员访问；纸质结算资料需妥善保管，废弃资料需按公司废旧文件销毁制度处理，严禁随意丢弃；定期开展信息安全检查，排查信息泄露风险。第三十二条应急处置机制：若发生银行账户被盗用、资金异常流失、结算票据丢失、印章被盗用、信息泄露等突发事件，相关人员需立即上报财务部负责人及结算小组；结算小组牵头启动应急处置预案，组织相关人员核查问题原因，采取应急措施（如冻结账户、挂失票据、报警处理、资金追回等）；对信息泄露事件，需及时采取信息拦截、风险预警等措施，避免损失扩大；处置完成后，形成《银行存款结算突发事件处置报告》，报公司管理层备案，并梳理问题根源，完善风险防控措施。第五章监督考核与奖惩第一节监督机制第三十三条常态化监督：财务部联合运营管理部、行政部通过日常台账核查、银行对账抽查、票据印章检查、门店走访等方式，对银行存款结算工作开展常态化监督，重点核查制度执行情况、账户管理规范性、存款缴存及时性、付款审核完整性、票据印章使用合规性、信息安全防护落实情况等，及时发现并纠正违规行为，形成《银行存款结算管理监督检查记录表》。第三十四条专项监督：结算小组每半年组织一次银行存款结算专项监督检查，重点检查银行账户使用情况、资金结算真实性、对账核对准确性、票据印章管理规范性、风险防控落实情况、问题整改彻底性等；专项检查结束后，形成《银行存款结算管理专项监督报告》，上报公司管理层，对发现的问题明确整改责任部门、整改措施及时限。第三十五条全员监督：员工有权对银行存款结算工作中的违规行为（如违规开立账户、出租出借账户、虚假付款、挪用资金、票据印章滥用、信息泄露等）进行举报；举报可通过书面、口头或指定邮箱等方式向财务部或结算小组提交；结算小组对举报内容进行专项核查，核查属实的，对举报人给予奖励，并严格为举报人保密。第二节考核机制第三十六条考核内容：公司将银行存款结算管理工作纳入各相关部门、门店及从业人员的绩效考核体系，考核周期分为季度考核及年度考核，考核内容主要包括：规范操作情况：是否严格遵循银行存款结算制度及操作规范，有无违规开立账户、虚假付款、挪用资金等行为；票据印章管理是否合规，有无丢失、滥用等问题；结算操作有无失误，是否造成资金损失或不良影响。资金安全情况：银行账户资金是否安全，有无异常变动；存款缴存是否及时足额，有无延迟缴存、截留资金等情况；对账核对是否及时准确，未达账项清理是否及时。工作效率情况：付款结算是否及时，有无因结算延误影响业务开展；门店营收缴存是否按时完成；结算相关档案归档是否及时规范。协同配合情况：各部门、各门店在结算工作中的协同配合程度，是否存在推诿扯皮、延误工作等问题；问题整改是否及时彻底。第三十七条考核结果应用：绩效考核结果由财务部联合运营管理部、人力资源部综合评定，作为部门评优评先、员工薪酬调整、岗位晋升、奖金发放的重要依据；考核不合格的部门或门店，取消当年度评优资格，负责人需接受约谈并制定改进计划；考核不合格的员工，进行离岗银行存款结算专项培训，培训后仍不合格的，调整岗位或