生产物资库存管理制度

PAGE生产物资库存管理制度一、总则（一）目的为加强公司生产物资库存管理，规范库存物资的采购、存储、使用及盘点等环节，确保生产物资的安全、完整，满足生产经营的正常需求，降低库存成本，提高资金使用效率，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有与生产物资库存管理相关的部门和人员，包括采购部门、仓库管理部门、生产部门、财务部门等。（三）基本原则1.准确性原则：库存物资的数量、质量、价值等信息应准确无误，确保账实相符。2.及时性原则：各项库存管理业务应及时处理，保证生产物资的供应不延误。3.安全性原则：库存物资应妥善保管，防止损坏、变质、丢失等情况发生，确保物资安全。4.经济性原则：合理控制库存水平，避免库存积压或缺货，降低库存成本和采购成本。5.责任明确原则：明确各部门和人员在库存管理中的职责，做到责任到人。二、职责分工（一）采购部门1.根据生产计划和库存状况，编制物资采购计划，确保生产所需物资及时供应。2.选择合格的供应商，签订采购合同，并跟踪合同执行情况。3.负责采购物资的到货验收工作，对不合格物资及时办理退货或换货手续。（二）仓库管理部门1.负责库存物资的入库、存储、保管和发放工作，确保物资存储安全、有序。2.建立库存物资台账，及时记录物资的出入库情况，定期进行盘点，保证账实相符。3.对库存物资进行分类存放，标识清晰，便于查找和管理。4.负责库存物资的日常巡查，发现问题及时报告并处理。（三）生产部门1.根据生产计划，合理领用生产物资，避免浪费和积压。2.协助仓库管理部门进行库存盘点，提供相关生产物资的使用情况信息。3.对生产过程中剩余的物资及时办理退库手续。（四）财务部门1.负责审核采购发票、出入库单据等，进行账务处理，确保财务数据的准确。2.定期对库存物资进行财务核算，分析库存成本，为库存管理决策提供财务依据。3.参与库存盘点工作，监督盘点过程，对盘点结果进行审核。三、采购管理（一）采购计划1.生产部门应根据年度生产计划、月度生产任务等，提前向采购部门提供物资需求预测。采购部门结合库存状况，综合考虑采购周期、市场供应情况等因素，编制物资采购计划。2.采购计划应明确物资的名称、规格型号、数量、需求时间等详细信息，并经相关部门审核批准后执行。3.采购计划应具有一定的灵活性，根据实际生产变化及时进行调整。（二）供应商选择1.采购部门应建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、交货期等进行评估和审核。2.优先选择具有良好信誉、产品质量可靠、价格合理、交货及时的供应商。对于新供应商，应进行实地考察和样品检验，确保其符合公司要求。3.与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括物资规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。（三）采购执行1.采购人员应按照采购合同要求，及时向供应商下达订单，跟踪订单执行情况，确保物资按时、按质、按量到货。2.对于紧急采购需求，应按照公司规定的紧急采购流程进行处理，确保生产不受影响。3.采购物资到货后，采购部门应及时通知仓库管理部门进行验收。四、库存管理（一）入库管理1.仓库管理部门在收到采购物资到货通知后，应安排专人负责验收。验收内容包括物资的数量、规格型号、质量、外观等。2.验收合格的物资，仓库管理人员应及时办理入库手续，填写入库单，注明物资名称、规格型号、数量、供应商等信息，并将入库单交财务部门记账。3.对于验收不合格的物资，仓库管理人员应及时通知采购部门与供应商协商处理，办理退货或换货手续。（二）存储管理1.仓库应根据物资的特性和类别，合理规划存储区域，设置相应的货架、货位等存储设施。2.库存物资应分类存放，标识清晰，便于查找和管理。对于易燃易爆、有毒有害等危险物资，应按照相关安全规定进行单独存放，并采取相应的安全防护措施。3.仓库应保持良好的通风、防潮、防火、防盗等条件，定期对库存物资进行检查和维护，确保物资质量不受影响。（三）发放管理1.生产部门根据生产计划和实际需求，填写物资领用单，注明物资名称、规格型号、数量等信息，经相关负责人审批后到仓库领用物资。2.仓库管理人员应按照物资领用单的要求，及时发放物资，并在物资领用单上签字确认。发放物资时应遵循先进先出、推陈储新的原则。3.对于贵重物资、限量物资等，应实行限额领用制度，严格控制领用数量。（四）库存盘点1.仓库管理部门应定期对库存物资进行盘点，盘点周期分为月度小盘点、季度大盘点等。2.盘点前，仓库管理人员应做好准备工作，包括核对物资台账、整理物资存放位置等。盘点时，应采用实地清点、账实核对等方法，确保盘点结果的准确性。3.盘点结束后，仓库管理人员应编制盘点报告，详细记录盘点情况，包括盘盈、盘亏物资的名称、规格型号、数量、原因等。对于盘盈、盘亏情况，应及时查明原因，按照规定进行处理。4.财务部门应参与库存盘点工作，对盘点结果进行审核，并根据盘点结果调整相关账务。五、库存控制（一）库存限额设定1.财务部门会同采购部门、仓库管理部门等，根据公司生产经营特点、物资采购周期、市场供应情况等因素，设定各类物资的库存限额。2.库存限额应定期进行评估和调整，确保其合理性和科学性。（二）库存预警1.仓库管理部门应建立库存预警机制，当库存物资数量接近或低于库存限额时，及时发出预警信号。2.预警信号可通过系统提示、报表等方式传递给采购部门、生产部门等相关人员，以便及时采取措施，如采购补货、调整生产计划等。（三）积压物资处理1.仓库管理部门应定期对库存物资进行清查，发现积压物资及时上报。2.对于积压物资，采购部门应与供应商协商退货或换货；无法退货或换货的，可通过降价销售、报废处理等方式进行处理。处理积压物资应按照公司规定的审批流程进行，并做好相关记录。六、信息化管理（一）库存管理系统1.公司应建立完善统一的库存管理系统，实现采购、入库、存储、发放、盘点等库存管理业务的信息化操作。2.库存管理系统应具备物资信息管理、库存台账管理、出入库管理、库存预警、报表生成等功能，确保库存信息的实时、准确和共享。（二）数据维护与安全1.仓库管理部门应指定专人负责库存管理系统的数据录入和维护工作，确保数据的及时、准确和完整。2.加强库存管理系统的安全防护，设置用户权限，防止数据泄露、篡改等情况发生。定期对系统数据进行备份，确保数据安全。七、监督与考核（一）内部审计1.公司内部审计部门应定期对生产物资库存管理情况进行审计，检查库存管理制度的执行情况、库存物资的真实性和完整性、库存成本的合理性等。2.对于审计发现的问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）考核机制1.建立库存管理考核机制，对采购部门、仓库管理部门、生产部门等相关部门和人员在库存