保荐机构内核制度

保荐机构内核制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及相关行业监管规定，参照集团母公司关于企业内部控制与风险管理的要求，结合公司业务发展实际及防控专项风险的内在需求，旨在规范保荐机构内部各项审核与决策流程，明确各层级管理职责，防范业务操作风险，确保合规经营与持续健康发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖保荐机构在项目承接、尽职调查、内核评审、发行辅导等全流程业务场景中的管理要求，以及与第三方机构的合作规范与风险管控。第三条本制度下列术语含义如下：（一）“XX专项管理”指公司针对特定业务领域或风险类型，制定并实施的系统性管理措施，包括制度建设、流程规范、风险识别、处置监督等环节，以实现风险的可控与防范。（二）“XX风险”指在业务操作或决策过程中可能引发法律纠纷、财务损失、声誉损害或监管处罚的不确定性事件，包括但不限于合规风险、操作风险、市场风险及道德风险。（三）“XX合规”指公司及其员工在业务活动全过程中，严格遵循法律法规、行业准则及内部规章制度，确保行为合法性、合规性与适当性。第四条XX专项管理的核心原则如下：（一）全面覆盖：管理范围覆盖所有业务场景与层级，确保无死角、无盲区。（二）责任到人：明确各岗位管理职责，形成纵向到底、横向到边的责任体系。（三）风险导向：以风险防控为核心，优先识别与处置重大、高频风险。（四）持续改进：动态优化管理机制，适应内外部环境变化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对XX专项管理负总责，负责统筹决策与资源保障；分管领导为直接责任人，负责具体组织协调与监督考核。第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表，负责统筹管理、决策审批、重大风险处置及跨部门协同。领导小组下设办公室，由牵头部门指定专人负责日常联络与会议组织。第七条三类主体职责划分如下：（一）牵头部门：负责XX专项管理制度建设与修订，定期组织风险识别与评估，监督考核各层级落实情况，开展培训宣贯与文化建设。（二）专责部门：负责专项领域的业务合规审核，优化业务流程，制定风险处置预案，提供专业咨询与指导。（三）业务部门/下属单位：落实本领域XX专项管理要求，开展日常风险防控，及时上报异常情况，执行领导小组决策。第八条基层执行岗须履行以下合规操作责任：签署岗位合规承诺书，严格执行操作规范，主动上报风险隐患，参与定期培训与考核。第三章专项管理重点内容与要求第九条项目承接环节：须严格审查客户资质、业务合规性及市场准入条件，严禁无资质、高风险客户承接。第十条尽职调查环节：需制定标准化调查清单，覆盖财务、法律、业务及行业风险，确保调查范围全面、证据充分，严禁虚假陈述或遗漏重大风险。第十一条内核评审环节：评审委员会须独立、客观地审查项目材料，重点核查合规性、风险隔离及程序正当性，严禁利益输送或主观干预。第十二条发行辅导环节：须确保发行文件真实准确，辅导过程完整规范，重点关注信息披露质量及投资者适当性管理，严禁误导性陈述。第十三条关联交易环节：须建立关联交易审批流程，确保定价公允、程序透明，重点防范利益输送风险，严禁非关联方规避监管。第十四条外包合作环节：须审查合作机构资质，明确风险隔离措施，签订合规协议，定期监督合作行为，严禁关键环节外包或数据泄露。第十五条信息系统环节：须确保系统权限分级、操作留痕、数据加密，定期开展安全审计，严禁未经授权的访问或数据外传。第十六条应急处置环节：须制定风险事件应急预案，明确响应层级、处置流程及责任分工，确保快速响应与有效控制。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制：每年至少评估一次制度有效性，根据法规变化、业务调整及风险事件及时修订，确保持续适用性。第十八条风险识别预警机制：每季度开展专项风险排查，分级评估风险等级，发布预警通知并明确防控措施。第十九条合规审查机制：将专项审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，实行“未经审查不得实施”原则，留存审查记录备查。第二十条风险应对机制：一般风险由业务部门自行处置，重大风险由领导小组协调处置，明确应急流程、责任协同及上报要求。第二十一条责任追究机制：界定违规情形与处罚标准，联动绩效考核、纪律处分及法律追责，形成震慑效应。第二十二条评估改进机制：每年对专项管理体系有效性开展评估，分析管理漏洞，优化流程与工具，确保持续提升。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障：各层级领导须履行管理责任，定期听取专项汇报，协调解决重大问题，推动制度落实。第二十四条考核激励机制：将专项合规情况纳入部门/个人年度考核，与绩效、评优挂钩，对突出贡献者予以表彰奖励。第二十五条培训宣传机制：分层级开展专项培训，管理层侧重合规履职，一线员工侧重操作规范，每年至少组织两次培训。第二十六条信息化支撑：通过系统工具实现流程自动化、风险实时监控，提升管理效率与精准度。第二十七条文化建设：发布专项合规手册，签订合规承诺书，设立合规举报渠道，营造全员合规氛围。第二十八条报告制度：每月汇总风险事件，每季度上报管理情况，每年提交年度报告，内容包括风险统计、处置成效及改