2025年度财务长个人工作总结汇报

2026/01/242025年度财务长个人工作总结汇报汇报人:XXXXCONTENTS目录01

年度工作概述与核心目标02

预算管理体系优化与执行03

资金管理与融资策略创新04

成本管控与降本增效成果CONTENTS目录05

财务合规与风险管理体系06

财务团队建设与能力提升07

工作不足与改进方向08

2026年工作规划与展望年度工作概述与核心目标01年度工作总体回顾核心工作目标达成情况

2025年围绕“稳经营、控风险、提效率、促价值”核心目标，带领团队实现集团合并营收12.8亿元（同比增长15%），净利润1.62亿元（同比增长18%），资产负债率58%（较年初下降3个百分点），经营性现金流净额2.1亿元（超额完成年度目标）。重点工作领域突破

在预算管理精准化、资金运作高效化、成本管控深入化、核算报告智能化及税务合规精细化五大领域取得显著进展，预算执行偏差率控制在2.8%，应收账款周转天数缩短至38天，综合成本率同比下降1.4个百分点，财务核算自动化率提升至90%。团队建设与能力提升

优化财务组织架构，设立3个行业财务BP组，推动财务支持从“事后核算”向“事前引导”转变；全年组织专业培训12场，新增CPA持证2人、CMA持证3人，团队持证率提升至45%，考核优秀率从25%提升至40%。核心工作目标与战略定位战略引领：支撑业务发展围绕公司战略目标，以“支撑业务、防控风险、创造价值”为核心，将财务工作深度融入公司经营决策，为公司年度经营目标达成及战略落地提供坚实支撑。价值创造：提升财务效能聚焦预算管理精准化、资金运作高效化、成本管控深入化、核算报告智能化及税务合规精细化，通过优化资源配置、强化成本控制、创新融资方式等手段，提升公司整体经济效益。风险防控：保障财务安全建立健全财务风险预警机制和内部控制体系，加强对资金、税务、合规等方面的风险识别、评估与控制，确保公司财务稳健运行，全年无重大财务风险事件发生。团队赋能：强化业财融合调整组织架构，设立行业财务BP组，选拔骨干下沉业务一线，推动财务人员从“事后核算”向“事前引导”转变，提升财务对业务的支持力度和决策影响力。个人履职重点与职责范围

01战略财务规划与预算管理牵头制定公司年度财务预算及中长期财务规划，围绕公司战略目标，组织多轮业财对接与预算评审，确保资源精准配置，提升预算执行效率。

02资金统筹与风险管理全面负责公司资金管理，包括资金调度、融资筹划、现金流监控及风险预警，优化资金结构，保障公司资金链安全与高效运作。

03财务团队建设与能力提升负责财务团队的组织建设、人才培养与专业能力提升，通过内部培训、外部学习等方式，提升团队整体专业素养与业财融合能力。

04财务合规与内控制度建设建立健全财务管理制度与内控流程，监督制度执行，防范财务风险，确保公司财务活动合法合规，提升财务管理规范化水平。

05经营决策支持与财务分析深入开展财务分析，为公司经营决策提供数据支持与专业建议，推动业财融合，提升财务对业务的支撑与服务能力。预算管理体系优化与执行02战略导向预算编制机制01战略目标分解与预算对接结合公司三年战略规划及各业务单元年度目标，将战略目标细化为可执行的预算指标，确保预算编制与公司长远发展方向一致。02滚动预算与动态调整机制引入滚动预测机制，将传统年度预算拆解为“基础版+动态调整版”，季度末根据市场变化及业务进度修订后续季度预算，全年开展多次预算复盘会。03风险因素纳入弹性预算参数将市场波动、政策变化等多类风险因素纳入弹性预算参数，增强预算对不确定环境的适应能力，提升预算的科学性和前瞻性。04预算编制流程优化与业财融合组织多轮业财对接会，修订预算编制模板，加强财务部门与业务部门的沟通协作，确保预算编制充分反映业务需求，实现业财深度融合。动态预算调整与执行监控

滚动预算机制建立将传统年度预算拆解为“基础版+动态调整版”，引入季度滚动预测机制，全年开展4次预算复盘会，根据市场变化及业务进度及时修订后续季度预算。

关键业务预算调整案例针对新能源板块市场需求超预期增长，及时调增该板块营销费用1500万元、产能扩充资本性支出8000万元，调整流程从申请到落地仅用时5个工作日，较往年缩短70%。

预算执行偏差控制年度预算整体执行率达97.3%，核心业务预算偏差率控制在±2%以内，较去年提升1.5个百分点，其中销售费用偏差率1.2%、研发投入执行率99.6%。预算执行偏差分析与改进

年度预算执行总体情况2025年公司预算执行偏差率控制在2.8%，较2024年的4.1%显著下降，整体预算执行情况良好。其中销售费用偏差率1.2%，研发投入执行率高达99.6%，核心业务资源投入得到有效保障。

重点领域偏差原因分析二季度新能源板块因市场需求超预期增长，调增营销费用1500万元及产能扩充资本性支出8000万元，调整流程仅用时5个工作日，较往年缩短70%。部分低效产品线因市场萎缩，核减营销费用1200万元。

预算管理改进措施推行滚动预算调整机制，结合公司战略目标与经营计划，将传统年度预算拆解为"基础版+动态调整版"，全年开展4次预算复盘会，增强预算对市场变化的响应速度和前瞻性。

未来预算优化方向针对新兴业务前瞻性覆盖不足问题，将进一步完善预算编制模型，纳入更多市场波动、政策变化等风险因素作为弹性预算参数，提升预算编制的科学性与精准度，强化预算对业务发展的引导和支撑作用。重点项目预算保障措施

专项预算编制与动态调整机制针对重大投资项目，组织编制专项资金预算方案，明确资金来源、使用范围及进度安排。结合市场变化与项目进展，建立滚动预算调整机制，如2025年二季度针对新能源板块市场需求超预期增长，及时调增该板块营销费用1500万元、产能扩充资本性支出8000万元，调整流程从申请到落地仅用时5个工作日。

项目资金全流程跟踪与监控建立重点项目资金台账，对资金拨付、使用情况进行实时跟踪，确保专款专用。推行“作业成本法”细化成本核算，识别低效环节，如针对3条低效产线推动设备升级改造，实现下半年单台设备能耗下降12%，保障项目预算执行效率。

跨部门协同与资源优先配置加强与业务、采购、生产等部门的沟通协作，在预算编制阶段充分听取项目需求，确保预算指标与项目目标匹配。在资金紧张时期，优先保障重点项目资金需求，如通过优化收付款周期管理，释放运营资金约1.8亿元，优先支持核心项目建设。

风险预警与应急处理预案设置项目预算风险预警指标，如成本超支率、资金到位率等，通过BI系统实现实时监控。全年触发预警事件23次，均在3个工作日内完成处置，如针对某项目原材料价格上涨风险，及时启动备选供应商预案，控制成本超支在5%以内。资金管理与融资策略创新03现金流管理与风险控制

现金流预算与动态监控建立“日监测、周调度、月平衡”机制，实时监控公司资金收支情况。针对上半年原材料价格上涨压力，及时调整资金计划，保障了公司资金链安全。

应收账款与应付账款管理优化加强应收账款管理，针对逾期超30天客户启动分级催收，全年应收账款周转天数从72天缩短至58天，回收逾期账款2100万元；与前20大供应商协商将平均账期从45天延长至60天，释放流动资金4800万元。

融资策略与成本控制抓住上半年利率下行窗口，完成2亿元中期票据发行，综合融资成本3.8%，较原有贷款降低0.6个百分点，全年节省财务费用120万元。

财务风险预警机制建设建立“风险预警指标库”，设置应收账款逾期率、流动比率、存货周转天数等15项监控指标，通过BI系统实现实时预警，全年触发预警事件23次，均在3个工作日内完成处置。融资渠道拓展与成本优化

多渠道融资组合策略实施2025年成功发行2年期中期票据5亿元，票面利率3.2%，较2024年同期同类型融资成本下降0.5个百分点；通过供应链金融平台为37家核心供应商提供保理融资，年化利率4.1%，较供应商自有融资成本降低1.2个百分点。

债务结构动态优化采用“短债+长债”组合策略，抓住市场利率下行窗口，优化融资期限结构，全年利息支出同比下降19%，综合融资成本有效降低。

银企合作深化与融资效率提升与银行建立优良银企关系，融资流程从申请到落地时间缩短70%，如新能源板块预算调整涉及的相关融资支持仅用时5个工作日完成审批。应收账款与应付账款管理应收账款周转效率提升建立分级催收机制，针对逾期超30天客户采取高管对接、停单施压等措施，全年应收账款周转天数从72天缩短至58天，回收逾期账款2100万元。应付账款账期优化与前20大供应商协商延长平均账期，从45天延长至60天，释放流动资金4800万元，有效缓解资金压力。供应链金融协同通过供应链金融平台为37家核心供应商提供保理融资，年化利率4.1%，较供应商自有融资成本降低1.2个百分点，实现财务收益180万元，巩固供应链关系。资金集中管理与效率提升资金集中度提升与内部调配2025年，通过优化资金池管理，公司资金集中度提升至92%（2024年为85%），通过内部资金调配减少外部融资需求2.3亿元，有效降低了对外部资金的依赖。收付款周期优化与资金释放优化收付款周期管理，应收账款周转天数从45天压缩至38天，应付账款周转天数延长至52天（行业平均45天），释放运营资金约1.8亿元，提升了整体资金流动性。融资成本控制与结构优化创新采用“短债+长债”组合策略，上半年成功发行2年期中期票据5亿元，票面利率3.2%，较2024年同期同类型融资成本下降0.5个百分点，全年利息支出同比下降19%。供应链金融创新与效益通过供应链金融平台为37家核心供应商提供保理融资，年化利率4.1%，较供应商自有融资成本降低1.2个百分点，既巩固了供应链关系，又实现财务收益180万元。成本管控与降本增效成果04全链条成本联动管控机制

研发端目标成本法应用推行"目标成本法"，对2025年新上市的3款核心产品设定成本上限，通过材料替代、工艺优化等措施，产品单位成本较设计预算降低8%-12%。

采购端量价联动与锁价协议深化供应商战略合作，对占总成本65%的原材料实施"量价联动+锁价协议"，全年主要原材料采购成本同比下降5.3%，优于行业平均下降3%的水平。

生产端降本增效专项攻坚开展"降本增效百日攻坚"专项，针对能耗高、损耗大的3条生产线进行技术改造，综合能耗降低18%，材料损耗率从3.2%降至1.9%，直接节约成本4200万元。

全链条成本率优化成果通过全链条成本联动管控，全年公司综合成本率降至78.6%，同比下降1.4个百分点，其中制造费用率下降0.8个百分点，管理费用率下降0.5个百分点（剔除股权激励费用影响）。研发与采购成本优化措施

研发端目标成本法实施对2025年新上市的3款核心产品设定成本上限，通过材料替代、工艺优化等措施，产品单位成本较设计预算降低8%-12%。

采购端量价联动与锁价协议深化供应商战略合作，对占总成本65%的原材料实施“量价联动+锁价协议”，全年主要原材料采购成本同比下降5.3%，优于行业平均3%的下降水平。

材料替代与技术降本联合研发、生产部门推进“材料替代计划”，针对占比35%的主材料铜，成功试验用新型合金替代，单吨成本下降8%，全年节约成本1500万元。生产环节降本增效实践

技术改造与能耗优化针对能耗高、损耗大的3条生产线进行技术改造，综合能耗降低18%，材料损耗率从3.2%降至1.9%，直接节约成本4200万元。

生产流程优化与效率提升开展“降本增效百日攻坚”专项活动，通过优化生产流程、提升设备利用率等措施，提高生产效率，减少生产环节中的浪费。

目标成本法在生产中的应用推行“目标成本法”，对生产过程中的各项成本进行精细化管理和控制，确保产品成本控制在目标范围内，提升产品盈利能力。成本率改善数据分析年度综合成本率表现2025年公司综合成本率为78.6%，较去年同期下降1.4个百分点，其中制造费用率下降0.8个百分点，管理费用率下降0.5个百分点（剔除股权激励费用影响）。研发端目标成本法成效对2025年新上市的3款核心产品推行目标成本法，通过材料替代、工艺优化等措施，产品单位成本较设计预算降低8%-12%。采购端成本控制成果对占总成本65%的原材料实施“量价联动+锁价协议”，全年主要原材料采购成本同比下降5.3%，优于行业平均下降3%的水平。生产端降本增效专项成果开展“降本增效百日攻坚”专项，对3条高能耗、高损耗生产线进行技术改造，综合能耗降低18%，材料损耗率从3.2%降至1.9%，直接节约成本4200万元。财务合规与风险管理体系05税务合规与筹划成果

税务合规管理全年完成3轮税务自查，覆盖增值税、企业所得税、印花税等7个税种，主动补缴税款及滞纳金12万元，全年无税务处罚记录。

税收优惠政策应用积极落实研发费用加计扣除、高新技术企业所得税优惠等政策，经税务机关备案的研发费用加计扣除额2.1亿元，享受企业所得税减免3150万元；利用“六税两费”减征政策，全年节约税费420万元。

出口退税优化针对新能源业务出口退税，优化退税资料准备流程，退税到账周期从45天缩短至25天，全年累计收到退税款1.3亿元，较2024年增加4000万元。

税务筹划成效通过对公司业务模式和财务状况分析，结合国家税收政策变化，制定合理税务筹划方案，全年为公司节省税款支出[X]元。财务风险预警与控制

建立风险预警指标库设置应收账款逾期率、流动比率、存货周转天数等15项关键监控指标，通过BI系统实现实时预警，全年触发预警事件23次，均在3个工作日内完成处置。

税务风险自查与合规完成集团税务自查，覆盖增值税、企业所得税等7个税种，针对研发费用加计扣除政策变化，补充完善8项辅助材料，成功争取退税420万元，全年无税务处罚记录。

内控流程优化与问题整改配合审计部完成6家子公司专项审计，发现采购合同条款不严谨等3类12项问题，推动修订《采购合同管理办法》等制度，全集团开展合规培训4场，覆盖200余人次。

应收账款风险分级管控针对逾期超30天的客户启动分级催收机制，A类客户由高管对接，B类客户采取停单施压，全年应收账款周转天数从72天缩短至58天，回收逾期账款2100万元。内部审计与制度完善年度内部审计工作开展情况组织完成对集团及下属6家子公司的专项审计，重点关注采购流程、费用控制、资金管理等领域，累计发现问题3类12项，提出整改建议15条，推动问题整改完成率达92%。财务制度修订与完善成果针对审计发现的“采购合同条款不严谨”“费用审批流程缺失”等问题，牵头修订《采购合同管理办法》《费用报销操作细则》等5项核心制度，新增条款23条，进一步明确各环节职责与审批权限。合规培训与风险意识提升全年组织财务合规专题培训4场，覆盖各业务部门及子公司关键岗位人员200余人次，通过案例分析、流程演示等方式，强化全员财务风险意识，推动制度落地执行。内部审计机制优化措施建立“季度自查+年度审计”常态化机制，引入风险导向审计方法，将应收账款逾期率、存货周转天数等15项关键指标纳入审计关注重点，提升审计的针对性和前瞻性。财务团队建设与能力提升06团队组织架构优化

设立行业财务BP组针对新能源、传统制造、海外业务等核心板块，设立3个行业财务BP组，选拔6名业务骨干下沉至业务一线，实现财务与业务的深度融合与协同。

调整组织架构以适应业财融合根据“业财融合”的工作需求，对原有财务组织架构进行调整，明确各BP组职责与工作流程，强化财务对业务决策的前置支持和过程管控。

优化人才选拔与培养机制建立和完善财务BP人才的选拔标准与培养体系，通过内部竞聘、轮岗学习等方式，打造具备业务洞察力和财务专业能力的复合型财务BP团队。业财融合与财务BP模式实践

组织架构调整与财务BP设置针对“业财融合”需求，调整组织架构，设立新能源、传统制造、海外业务等3个行业财务BP组，选拔6名骨干财务人员下沉业务一线，深度参与业务部门的项目可行性分析、报价测算等关键环节。

财务BP在业务决策中的深度参与新能源财务BP组深度参与某储能项目投标，通过成本倒推模型测算，提出“优化电芯采购批次”方案，帮助项目报价降低5%，最终成功中标并实现毛利率18%。全年财务BP团队参与业务决策会议56次。

业财协同降本增效成果财务BP联合研发、生产部门推进“材料替代计划”，针对占比35%的主材料铜，试验用新型合金替代成功，单吨成本下降8%，全年节约成本1500万元；推动低效产线设备升级改造，下半年单台设备能耗下降12%。

财务BP价值贡献与建议采纳财务BP团队全年提出成本优化、定价策略等建议38条，其中27条被采纳实施，有效支撑了业务发展和公司整体效益提升，实现了财务对业务的支持从“事后核算”向“事前引导”的转变。专业培训与人才发展计划

年度培训体系构建围绕业财融合、税务新政、数字化工具应用等核心需求，全年组织专题培训12场，内容涵盖管理会计、国际税务、财务BP实战等，参训率达100%，有效提升团队专业素养。

专业资质提升行动鼓励员工考取CPA、CMA等权威证书，2025年新增CPA持证2人、CMA持证3人，团队持证率从32%提升至45%，强化专业人才梯队建设。

财务BP人才培养推行“财务BP驻点制”，选派8名骨干对接研发、生产、销售等业务部门，参与业务决策会议56次，提出成本优化、定价策略等建议38条，27条被采纳实施，推动财务支持向业务前端延伸。

能力提升计划实施实施内部培训与外部取证相结合的能力提升计划，组织内部经验交流会4次、外部专家讲座3场，团队整体考核优秀率从25%提升至40%，打造高素质财务团队。工作不足与改进方向07现有工作短板分析

业财融合深度不足部分财务BP对业务场景理解停留在表面，分析报告对业务决策支撑力度不足，未能充分发挥财务对业务的引导作用。财务系统自动化水平待提升费用审核、报表编制等基础工作仍依赖人工操作，效率有优化空间，错误率虽有下降但仍需进一步降低。国际业务专业储备不足面对海外业务扩张，在国际税务、外汇管理等领域专业人才缺乏，对相关政策法规的理解和应用能力有待加强。预算前瞻性覆盖不足预算管理对新兴业务的预测和覆盖不够全面，未能充分考虑市场波动和政策变化对新兴业务的潜在影响。