科创板预先审阅制度

科创板预先审阅制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关国家法律法规，参照《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等行业准则，结合集团母公司关于资本市场监管及风险防控的总体要求，并立足本公司科创板上市及后续运营的内部管理需求，为规范科创板相关业务的专项管理、防控专项风险、提升治理效能，特制定本制度。本制度旨在通过系统性管理措施，确保公司科创板业务符合监管要求，保障公司信息披露的真实性、准确性、完整性及及时性，维护投资者合法权益，促进公司稳健发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司科创板相关业务的规划、执行、监督、报告等全流程管理。具体适用范围包括但不限于：科创板上市公司的财务报告编制与披露、募集资金管理、关联交易审批、信息披露流程、内控体系运行、投资者关系管理等业务场景及相关管理活动。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）科创板专项管理：指公司针对科创板上市及运营要求，围绕信息披露、风险防控、内控合规等核心领域，建立的一整套制度体系、操作规范及管理机制。其内涵包括但不限于业务流程的标准化、风险点的精细化识别、合规要求的刚性约束及管理责任的明确化落地；外延涵盖公司内部治理、业务操作、信息系统、人员行为等各个方面。（二）科创板专项风险：指公司在科创板相关业务活动中可能面临的法律法规风险、市场风险、操作风险、财务风险、合规风险等。其内涵强调风险对科创板上市地位及公司声誉的潜在负面影响；外延包括但不限于信息披露违规、内控缺陷、资金使用不当、关联交易利益输送等风险类型。（三）科创板合规：指公司在科创板业务活动中，严格遵守国家法律法规、监管规则、行业准则及公司内部制度，确保业务操作合法合规、信息披露真实准确、内控体系有效运行的管理状态。其内涵强调合规的主动性与持续性；外延覆盖业务决策、流程执行、系统操作、人员履职等各个环节。第四条科创板专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则：确保科创板相关业务的全流程、全环节纳入专项管理体系，不留管理空白。（二）责任到人原则：明确各层级、各岗位的专项管理职责，确保责任主体可识别、可追溯、可考核。（三）风险导向原则：聚焦科创板业务的核心风险点，实施差异化管控，优先防范重大风险。（四）持续改进原则：根据法规变化、业务发展及管理实践，动态优化专项管理制度与执行机制。（五）协同联动原则：加强跨部门、跨层级的沟通协作，形成专项管理合力。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对科创板专项管理承担第一责任，负责统筹公司专项管理工作的顶层设计、资源保障及最终决策；分管领导承担直接责任，负责专项管理制度的组织落实、风险监督及考核督办。第六条公司设立科创板专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），作为专项管理的决策与协调机构。领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、法务合规部、战略投资部、内审部、证券部等关键部门负责人。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹公司科创板专项管理工作的方向与重点；（二）审议重大专项管理制度的修订与发布；（三）协调解决专项管理中的跨部门问题；（四）监督评价专项管理工作的有效性。第七条领导小组下设办公室（设在法务合规部），负责日常事务管理，包括制度起草、风险排查、信息汇总、会议组织等。办公室需定期向领导小组报告专项管理进展，并协助落实领导小组决策。第八条牵头部门（法务合规部）负责科创板专项管理的统筹建设，主要职责包括：（一）组织制定、修订与解释专项管理制度；（二）牵头开展专项风险排查与评估；（三）监督各部门专项管理要求的落实情况；（四）牵头开展专项管理培训与宣贯。第九条专责部门（财务部、证券部、内审部等）负责科创板专项领域的具体管理与监督，主要职责包括：（一）财务部：负责募集资金使用、财务报告编制、税务合规等专项管理；（二）证券部：负责信息披露、投资者关系管理、市场沟通等专项管理；（三）内审部：负责专项管理内控审计与风险评估；（四）其他专责部门根据职责分工，承担相应领域的专项管理任务。第十条业务部门及下属单位（如研发部、采购部、项目投资部等）负责落实本领域科创板专项管理要求，主要职责包括：（一）将专项管理要求嵌入业务流程，确保合规操作；（二）开展本领域的日常风险防控，及时上报异常情况；（三）配合领导小组及牵头部门开展专项检查与整改。第十一条基层执行岗（如财务专员、信息披露专员、项目经办人等）对本岗位职责范围内的专项管理要求承担直接责任，主要义务包括：（一）严格遵守专项管理制度，确保业务操作合法合规；（二）履行岗位合规承诺，主动学习并执行相关规范；（三）及时上报风险隐患或违规行为，配合调查处置。第三章专项管理重点内容与要求第十二条信息披露管理：公司应建立完善的信息披露管理制度，确保披露内容真实、准确、完整、及时。具体要求包括：（一）建立信息披露审核流程，明确各部门职责分工，确保“事前审核、事后复核”；（二）规范信息披露渠道，统一通过公司指定平台发布，严禁私下传播或泄露未公开信息；（三）完善信息披露应急预案，对重大事件或市场异常情况，及时启动应急程序并按规披露。第十三条募集资金管理：公司应严格执行募集资金管理办法，确保资金使用与计划一致，防范闲置或挪用风险。具体要求包括：（一）制定募集资金使用计划，明确资金投向、进度安排及绩效目标；（二）建立资金使用审批机制，严格限制超计划使用或变更用途，重大调整需经领导小组审议；（三）定期披露募集资金使用情况，接受监管机构及投资者监督。第十四条关联交易管理：公司应严格规范关联交易，确保交易公允、透明，防范利益输送风险。具体要求包括：（一）建立关联交易识别机制，明确关联方认定标准及交易申报阈值；（二）规范关联交易审批流程，重大关联交易需经股东大会审议；（三）定期披露关联交易信息，说明交易必要性及公允性。第十五条内部控制管理：公司应持续优化内控体系，确保内控缺陷得到及时修复，防范因内控失效引发的风险。具体要求包括：（一）建立内控缺陷识别与整改机制，定期开展内控自查与评估；（二）强化内控责任追究，对因内控缺陷导致重大损失的，严肃追究相关责任；（三）将内控管理情况纳入信息披露，提升治理透明度。第十六条风险防控管理：公司应建立全流程风险防控体系，重点防范以下风险：（一）信息披露违规风险：通过加强培训、完善流程、强化审核等方式，降低误报、漏报风险；（二）财务风险：加强资金监管、优化债务结构、防范流动性风险；（三）操作风险：规范系统操作、加强权限管理、防范技术故障或人为错误；（四）法律合规风险：密切关注监管动态，及时调整合规策略。第十七条关键业务流程管控：公司应针对科创板业务的关键环节，制定标准化操作规范，确保业务合规高效。具体要求包括：（一）信息披露流程：明确信息收集、审核、发布、存档等各步骤操作标准；（（二）募集资金使用流程：规范资金拨付、使用监控、绩效考核等环节；（（三）关联交易审批流程：明确申报、评估、审批、披露等步骤的操作指引。第十八条禁止性行为管控：公司严禁以下行为：（一）严禁通过非公开渠道泄露未披露信息或误导性陈述；（二）严禁利用科创板地位进行市场操纵或内幕交易；（三）严禁违规进行关联交易或利益输送；（四）严禁伪造、篡改信息披露材料或隐瞒重大事项；（五）严禁在内部控制中弄虚作假或逃避监管。第十九条专项风险防控重点：公司应重点关注以下风险防控点：（一）信息披露时效性风险：通过优化工作流程、建立预警机制，确保及时响应监管要求；（二）募集资金使用绩效风险：加强资金使用跟踪，定期评估绩效，防范闲置或低效风险；（三）内控体系有效性风险：通过内控测试、缺陷整改、责任追究等方式，提升内控运行水平；（四）操作合规性风险：加强员工培训、强化系统监控、完善权限管理，防范操作失误。第四章专项管理运行机制第二十条制度动态更新机制：公司应建立专项管理制度定期评估与修订机制，确保制度与法规变化、业务发展保持同步。具体流程包括：（一）法务合规部每年牵头开展制度评估，收集各部门反馈；（二）领导小组审议评估结果，确定修订方案；（三）修订后的制度由公司正式发布，并组织培训宣贯。第二十一条风险识别预警机制：公司应建立常态化风险排查机制，对科创板专项风险进行动态监控。具体措施包括：（一）法务合规部牵头，各部门配合，每季度开展专项风险排查；（二）内审部独立开展风险评估，确定风险等级；（三）对重大风险发布预警通知，明确防控措施及责任部门。第二十二条合规审查机制：公司应将专项合规审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，实施“未经审查不得实施”原则。具体要求包括：（一）信息披露审查：由证券部牵头，法务合规部配合，对每项披露内容进行事前审查；（二）关联交易审查：由法务合规部牵头，财务部、业务部门配合，对每笔交易进行合规评估；（三）募集资金使用审查：由财务部牵头，内审部配合，对资金使用计划及执行情况进行审查。第二十三条风险应对机制：公司应建立分级响应机制，对一般风险和重大风险实施差异化处置。具体措施包括：（一）一般风险：由责任部门限期整改，领导小组监督落实；（二）重大风险：由领导小组启动应急预案，跨部门协同处置，并及时上报监管机构；（三）风险处置过程中，需明确牵头部门、责任人员及时间节点，确保责任落实到位。第二十四条责任追究机制：公司应建立专项管理责任追究制度，对违规行为实施严肃处理。具体要求包括：（一）明确违规情形与处罚标准，包括但不限于通报批评、绩效考核扣分、纪律处分等；（二）对重大违规行为，依法依规移交司法机关或监管机构处理；（三）将责任追究结果与绩效考核、评优评先挂钩，形成正向激励。第二十五条评估改进机制：公司应定期对专项管理体系的有效性进行评估，持续优化管理流程。具体流程包括：（一）法务合规部牵头，各部门配合，每年开展专项管理评估；（二）评估内容包括制度覆盖度、执行效果、风险防控能力等；（三）评估结果作为制度修订、资源调配、绩效考核的重要依据。第五章专项管理保障措施第二十六条组织保障：公司各层级领导应切实履行专项管理推进责任，确保制度要求落实到位。具体措施包括：（一）主要负责人定期听取专项管理汇报，协调解决重大问题；（二）分管领导亲自部署专项管理任务，督促部门落实；（三）基层管理者承担日常监督责任，确保员工合规操作。第二十七条考核激励机制：公司应将专项合规情况纳入部门及个人的年度考核，与绩效、评优挂钩。具体要求包括：（一）将专项管理责任完成情况作为部门绩效考核指标之一；（二）对专项管理表现突出的个人，给予绩效加分或评优评先；（三）对专项管理失职的，严肃追究相关责任，取消评优资格。第二十八条培训宣传机制：公司应分层级开展专项管理培训，提升全员合规意识。具体措施包括：（一）管理层培训：由法务合规部牵头，每年组织高级管理人员参加合规履职培训；（二）业务培训：由各部门负责，定期对一线员工开展操作规范培训；（三）宣传引导：通过内部平台、宣传手册、合规承诺书等方式，营造全员合规氛围。第二十九条信息化支撑：公司应利用信息系统提升专项管理效率，实现流程自动化、风险实时监控。具体措施包括：（一）开发或引进专项管理信息系统，实现信息披露、募集资金使用、关联交易等业务流程的线上化、自动化；（二）通过系统工具，对关键风险点进行实时监控，及时预警异常情况；（三）加强信息安全管控，确保系统数据安全。第三十条文化建设：公司应通过文化建设，提升全员合规自觉性。具体措施包括：（一）编制专项合规手册，明确合规要求与行为规范；（二）组织全员签订合规承诺书，强化责任意识；（三）设立合规举报渠道，鼓励员工主动监督违规行为。第三十一条报告制度：公司应建立专项管理报告制度，确保信息及时上报。