绩效目标设立制度

绩效目标设立制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等行业准则，结合集团母公司关于强化风险防控、规范业务流程的相关规定，以及公司内部提升管理效能、优化资源配置的实际需求制定。旨在通过明确绩效目标的设立标准、管理流程与责任体系，确保公司战略目标有效分解传导，促进业务运营的规范化与精细化，防控管理风险，提升整体运营绩效。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。在经营计划制定、项目立项、资源分配、业务开展等场景中，均需遵循本制度开展绩效目标的设立与管理工作。第三条本制度下列术语含义如下：（一）“绩效目标专项管理”指公司通过制度体系、运行机制、保障措施等手段，对绩效目标的全生命周期进行系统性设计、实施、监控与改进的管理活动。（二）“专项风险”指在绩效目标设立及执行过程中可能引发运营中断、资源浪费、合规瑕疵或声誉损害的可预见或不可预见事件。（三）“XX合规”指公司在绩效目标管理全流程中，确保业务操作符合法律法规、行业规范及公司内部制度要求的状态。第四条绩效目标设立管理遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则。（一）全面覆盖：绩效目标体系须覆盖公司所有业务板块、管理层级及关键岗位，确保战略目标逐级分解到位。（二）责任到人：明确各层级、各主体的目标管理责任，建立目标责任书制度。（三）风险导向：将风险防控嵌入目标设立环节，优先管控重大风险领域。（四）持续改进：通过动态评估与优化，提升目标管理的科学性与有效性。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司绩效目标专项管理负总责，主持决策层审议重大目标事项，确保与公司战略方向保持一致。分管领导对专项管理工作负直接责任，组织制定实施细则，督导实施情况。第六条设立绩效目标专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导、各主要部门负责人及下属单位代表组成。领导小组负责统筹协调全公司目标管理，审批重大目标调整，监督评价管理成效，定期召开会议研究解决重点问题。第七条各部门、下属单位负责人为本部门绩效目标管理第一责任人，需组织目标制定、分解、考核及改进工作。领导小组办公室（设在XX部门）承担日常协调、信息汇总、督办落实等职能。第八条牵头部门职责：（一）统筹制定完善绩效目标管理制度及配套细则；（二）组织开展专项风险排查，识别目标管理中的薄弱环节；（三）监督目标执行过程，定期通报偏差情况；（四）组织全员目标管理培训与宣贯工作。第九条专责部门职责：（一）审核业务部门目标设置的合规性与可行性；（二）优化目标管理流程，推广标准化工具与方法；（三）参与重大风险事件的处置，提供专业支持；（四）建立目标管理知识库，积累改进经验。第十条业务部门/下属单位职责：（一）根据上级要求及业务实际，制定本层级绩效目标；（二）组织全员参与目标分解，确保人人有指标；（三）开展日常目标跟踪，及时上报异常情况；（四）落实目标考核结果应用，促进持续改进。第十一条基层执行岗须履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确目标执行标准；（二）主动识别并上报目标执行中的风险隐患；（三）拒绝执行违反制度要求的目标指令；（四）参与目标管理培训，掌握操作规范。第三章专项管理重点内容与要求第十二条经营计划目标设立环节需重点关注：业务操作合规标准包括但不限于，目标设定须基于战略分解、历史数据及行业对标；禁止性行为包括严禁“拍脑袋”定目标、严禁目标虚高虚低；专项风险防控点包括战略脱节风险、数据失真风险。第十三条部门年度目标分解环节需重点关注：合规标准包括逐级分解至岗位，确保目标横向到边、纵向到底；禁止行为包括严禁截留目标、严禁转移责任；风险防控点包括分解过程沟通不足、基层执行不到位。第十四条季度/月度目标动态调整环节需重点关注：合规标准包括依据业务进展、市场变化进行合理调整，调整需履行审批程序；禁止行为包括随意变更目标、频繁调整导致执行混乱；风险防控点包括调整依据不充分、未及时同步各方。第十五条目标考核指标设定环节需重点关注：合规标准包括量化指标与定性指标结合，设置权重须科学合理；禁止行为包括指标设计过于主观、考核标准不透明；风险防控点包括指标滞后于业务发展、考核结果失真。第十六条绩效目标执行过程监控环节需重点关注：合规标准包括建立可视化跟踪机制，定期召开目标推进会；禁止行为包括监控流于形式、未及时纠偏；风险防控点包括监控手段不足、异常情况发现滞后。第十七条目标考核结果应用环节需重点关注：合规标准包括考核结果与薪酬、晋升挂钩，建立正向激励与约束机制；禁止行为包括考核结果滥用、奖惩标准不一；风险防控点包括考核偏差引发劳资纠纷、员工积极性受挫。第十八条绩效目标管理工具应用环节需重点关注：合规标准包括推广标准化管理平台，实现数据互联互通；禁止行为包括系统使用率低、数据录入不规范；风险防控点包括系统功能不匹配、信息孤岛问题。第十九条保密管理环节需重点关注：合规标准包括目标数据按权限分级管理，建立审计日志；禁止行为包括违规泄露目标信息、数据被篡改；风险防控点包括保密意识薄弱、技术防护不足。第四章专项管理运行机制第十二条制度动态更新机制：每年组织牵头部门对制度进行复盘，结合法规变化、业务调整及时修订。重大调整需经领导小组审议，确保制度与时俱进。第十三条风险识别预警机制：每季度开展专项风险排查，形成风险清单，按“低、中、高”分级评估。发布预警通知时须明确应对措施、责任部门及完成时限。第十四条合规审查机制：将目标设立审查嵌入业务流程，重大目标需经专责部门出具合规意见。确立“未经审查不得实施”刚性要求，审查记录须存档备查。第十五条风险应对机制：建立分级处置预案，一般风险由业务部门自行纠正，重大风险由领导小组协调处置。明确应急流程、责任协同及上报路径，确保快速响应。第十六条责任追究机制：界定违规情形及处罚标准，对未按规定设立目标、执行偏差或瞒报问题的，联动绩效考核、纪律处分或经济处罚。处罚结果须公开通报，以儆效尤。第十七条评估改进机制：每年对目标管理体系开展全面评估，通过问卷调查、访谈、数据分析等方法收集反馈，形成优化报告，纳入次年改进计划。第五章专项管理保障措施第十八条组织保障：各级领导须将目标管理纳入工作计划，每月听取汇报。领导小组每半年召开会议，研究解决跨部门协调问题。第十九条考核激励机制：将专项合规情况纳入部门年度考核，目标达成率、管理规范性作为评分关键指标。优秀案例予以表彰，落后单位约谈改进。第二十条培训宣传机制：分层级开展专项培训，管理层侧重履职要求，一线员工侧重操作规范。每年组织考核，合格者方可上岗。通过内刊、OA等渠道宣贯制度要点。第二十一条信息化支撑：引入目标管理模块，实现流程自动化、数据实时监控。通过系统生成分析报告，为决策提供依据，减少人工操作误差。第二十二条文化建设：编制《绩效目标管理手册》，印发至全员。组织签署合规承诺书，通过案例分享、知识竞赛等活动营造“人人重目标、事事讲规范”的氛围。第二十三条报告制度：每月提交目标执行简报，季度提交风险分析报告。重