医院财务管理月度总结模板

医院财务管理月度总结模板本月，医院财务工作紧扣“提质增效、风险防控”核心目标，围绕预算执行、成本管控、资金安全等关键环节有序推进。通过对收支结构、重点工作、问题短板的系统复盘，为下月工作优化提供方向。以下从多维度呈现本月财务工作全貌及改进思路：一、本月财务工作概览本月财务团队以“保障运营、优化配置、合规管理”为导向，完成全口径收支核算、预算执行监控、成本精细化管理等核心任务。在医保政策调整、业务量波动的背景下，通过动态调整资金计划、优化报销流程、强化内控审计，确保财务工作与临床业务、医院战略的协同性。二、收支运行情况分析（一）收入结构与趋势1.业务收入：门诊收入因暑期儿科、康复科就诊量增长（环比+8%），住院收入受外科手术量提升（同比+12%）带动，整体医疗收入环比增长5.2%。需关注医保回款节奏（本月回款周期较上月延长3个工作日），已协调医保办加快结算沟通。2.其他收入：科研经费到账率100%，停车费、租金等后勤收入同比增长6%，但体检中心收入因周边竞品促销略有下滑（环比-3%），需联合市场部优化套餐设计。（二）支出管控与占比1.刚性支出：人员经费占比38%（含绩效改革补发工资），药品耗材支出因集采政策落地，西药成本环比下降7%，但高值耗材（如骨科植入物）因新业务开展略有超支（占比预算105%）。2.运营支出：设备维护费因CT机大修超预算15%，已启动“设备全生命周期成本”分析；水电费因夏季制冷需求增长10%，节能小组已制定错峰运行方案。三、重点财务工作推进（一）预算执行动态管控针对康复科新病区启用导致的设备采购超支，联合临床科室重新评估需求，暂缓非必要设备采购（预计节约支出20万元）；对门诊药房“效期药品”损耗率过高问题，建立“近效期药品预警台账”，本月损耗率从3%降至1.2%。（二）成本精细化管理1.推进耗材SPD管理系统试点，外科手术室耗材领用效率提升40%，库存积压减少15%；2.开展“科室成本对标”活动，将内科、外科的人均诊疗成本、耗材占比纳入考核，推动科室自主控费。（三）财务合规与内控优化1.完成医保飞行检查资料准备，梳理出3项潜在风险点（如“超适应症用药收费”），已联合医务部制定整改清单；2.优化差旅费报销流程，将审批时效从5个工作日压缩至3个工作日，同步上线“电子报销单”系统。四、现存问题与短板1.预算精准度不足：部分科室（如老年病科）因患者结构变化（慢性病占比提升），成本预算偏差率达12%，需完善“病种成本+量本利”双维度预算模型；2.财务数据时效性滞后：住院部费用结算报表需次日上午出具，影响临床科室“床旁结算”效率，需推动HIS系统与财务系统实时对接；3.团队专业能力待提升：新入职财务人员对DRG付费政策理解不深，导致部分病例分组错误，需开展专项培训。五、改进措施与优化方向1.预算管理升级：自下月起，推行“月度预算滚动调整”机制，要求超支科室提交《成本偏差分析报告》，明确整改措施；2.信息化赋能：联合信息部启动“财务-HIS数据中台”建设，实现住院费用实时结算、报表自动生成；3.能力建设计划：邀请医保局专家开展DRG专题培训（下月中旬），同步组织“财务技能比武”（含医保编码、成本核算实操）。六、下月重点工作计划1.季度预算调整：结合Q1业务数据，完成Q2预算修订，重点向“康复科、日间手术中心”倾斜资源；2.成本攻坚行动：推进“高值耗材集采续约”谈判，目标降低采购成本8%；开展“行政后勤成本节约月”，压缩非必要办公支出；3.资金安全保障：提前预判医保回款周期，优化“工资+供应商付款”资金计划，确保现金流安全；4.合规整改闭环：完成医保检查问题整改，形成《内控优化白皮书》，更新财务管理制度3项（如《科研经费报销细则》）。总结与展望本月财务工作在“稳运行、