企业年金管理合同（受托人服务）2026年合规报告

企业年金管理合同（受托人服务）2026年合规报告鉴于：（以下简称“委托人”）根据其设立的（以下简称“计划”）的需要，委托（以下简称“受托人”）作为该计划的受托人，负责管理该计划资产，维护计划参与人的合法权益。根据《中华人民共和国民法典》、《企业年金基金管理办法》、《企业年金基金管理合同指引》及其他有关法律、行政法规、规章的规定，甲乙双方经友好协商，在平等、自愿、公平和诚实信用的基础上，就委托受托人提供企业年金管理（受托人服务）相关事宜，达成如下协议（以下简称“本合同”）：第一条定义除非本合同另有明确约定，下列词语具有以下含义：（一）“计划”指委托人依据国家有关法律法规及本合同约定设立的企业年金计划。（二）“基金”指为计划参与人积累的企业年金资产。（三）“委托人”指根据计划设立文件及本合同约定，委托受托人管理计划、代表计划参与人利益并承担相关责任的企业或其合法指定的代表。（四）“受托人”指根据计划设立文件及本合同约定，接受委托人委托，代表计划参与人利益，负责管理计划、保护基金安全、履行信义义务并承担相关责任的具有合法资质的企业年金理事会或经中国银行保险监督管理委员会（或后续监管机构）等监管机构批准可以担任受托人的金融机构。（五）“计划参与者”指符合计划设立文件规定的，有权参与计划并享受计划待遇的人员。（六）“受益人”指根据计划设立文件及国家有关规定，有权领取计划待遇的人员。（七）“管理人”指根据本合同约定或计划设立文件约定，负责管理基金投资运作的服务机构。（八）“托管人”指根据本合同约定或计划设立文件约定，负责保管基金财产的服务机构。（九）“信义义务”指受托人基于委托人的信任，为受益人的最大利益而管理、运用委托财产所应承担的忠实、审慎、尽责的义务。（十）“投资策略”指受托人根据计划目标和风险承受能力，为基金资产确定的投资方向、投资范围、投资比例及投资限制等。（十一）“费用”指计划设立文件和本合同约定的，为计划设立、运营、管理、投资等目的而发生的各项成本和报酬，包括但不限于管理费、托管费、投资管理人报酬、审计费、信息披露费、计划设立费、管理费、终止费等。第二条合同期限本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为____年，自____年____月____日起至____年____月____日止。合同期限届满前____个月，如双方均有意续签，应另行协商签订续签合同。第三条受托人的基本职责与义务受托人应依据本合同、计划设立文件及国家有关法律法规、监管规定，履行以下职责：（一）以计划参与人的最大利益为根本出发点，忠实、审慎、专业地履行信义义务，对基金资产进行保管、管理、运用和处分，维护计划参与人和受益人的合法权益。（二）负责召集计划理事会会议（如适用），或组织相关方就计划重大事项进行协商决策。（三）制定、审查和批准计划的投资策略，并监督投资管理人按照该策略进行投资。（四）负责选聘、监督和更换基金管理人。选聘管理人应遵循公开、公平、公正原则，并符合监管机构的相关规定。监督管理人投资运作，包括但不限于对其投资决策、风险控制、合规运营、信息披露等进行定期或不定期检查、评估和质询，要求管理人纠正违规行为。（五）负责选聘、监督和更换基金托管人。监督托管人履行基金财产保管、清算、核算等职责，确保基金财产的安全完整。（六）审核计划各项费用的计提标准和实际发生情况，确保费用的合理性和透明度。向管理人、托管人等服务机构支付按照合同约定或法律法规规定应由计划承担的费用。（七）定期组织或委托专业机构对计划进行财务和投资运作审计，并审核审计报告。（八）负责计划信息披露的组织实施工作，确保向委托人、计划参与者、受益人及监管机构等按规定及时、准确、完整地披露相关信息。（九）建立健全内部风险管理和内部控制体系，定期评估计划运作风险，并向委托人及监管机构报告。（十）受理计划参与者、受益人的咨询、投诉，并根据计划设立文件和本合同约定进行处理，维护其合法权益。（十一）在计划终止时，负责组织清算事宜，确保基金财产按照规定顺利变现和分配。（十二）向委托人定期（通常为每年）报送计划报告、投资报告、财务报告等。（十三）履行法律法规、计划设立文件及本合同约定的其他职责。第四条委托人的权利与义务委托人享有以下权利：（一）了解计划的管理运作情况，有权查阅受托人、管理人、托管人提供的计划报告、投资报告、财务报告等文件，并要求受托人提供必要的说明。（二）参加计划理事会会议（如适用），或就计划重大事项向受托人提出意见和建议。（三）审查受托人、管理人、托管人等服务机构的工作报告，对不履行职责或存在违法违规行为的，有权要求其纠正，并可根据本合同约定或法律法规规定要求更换。（四）根据计划设立文件和本合同约定，向受托人提出合理请求。（五）法律法规、计划设立文件及本合同约定的其他权利。委托人应履行以下义务：（一）向受托人提供计划设立文件、计划参与者名册、受益人名册等相关资料。（二）按照计划设立文件和本合同约定，及时、足额向计划缴款。（三）配合受托人、管理人、托管人等服务机构履行职责，提供必要的协助。（四）监督计划参与人和受益人遵守计划规定。（五）履行法律法规、计划设立文件及本合同约定的其他义务。第五条基金保管与监督（一）基金财产由托管人负责保管。受托人有权监督托管人的保管行为，包括但不限于查阅保管账目、核对实物、要求托管人提供定期或不定期的保管报告等。（二）受托人应确保基金财产独立于受托人、委托人、管理人、托管人及其他参与方的自有财产或固有财产。第六条投资管理与监督（一）受托人负责制定、审查和批准基金的投资策略。投资策略应遵循审慎、分散风险、长期投资的原则，符合国家有关法律法规、监管规定及计划设立文件的要求。（二）受托人负责选聘、监督和更换基金管理人。选聘管理人时应进行充分的尽职调查，确保其具备相应的投资管理能力和资质。监督管理人应定期对其投资业绩、风险控制、合规运营、内部控制等方面进行评估，并要求管理人定期提交投资报告。（三）受托人应审核管理人的投资业绩，确保其投资运作符合投资策略和监管要求。第七条费用管理（一）计划设立文件和本合同应明确各项费用的计提标准、计提比例、支付主体、支付方式和支付程序。（二）受托人有权审核各项费用的合理性，并按照合同约定或授权，审核管理费、托管费等费用的具体金额。（三）所有费用的支付均应遵循勤俭节约、公开透明的原则，并符合国家有关法律法规和监管规定。第八条信息披露（一）受托人负责组织实施计划的信息披露工作。应建立完善的信息披露制度，确保披露信息的真实、准确、完整、及时。（二）信息披露的内容、格式、频率、方式等应符合国家有关法律法规、监管规定及计划设立文件的要求。至少应包括计划报告、投资报告、财务报告、费用报告、重大事项公告等。（三）受托人应确保计划参与者、受益人及社会公众能够方便地获取披露信息。第九条受托人的权利（一）获得履行本合同所必需的计划文件、数据和信息。（二）要求委托人、管理人、托管人及其他服务机构提供必要的协助和配合。（三）审查委托人、管理人、托管人及其他服务机构的履职情况，并要求其纠正违规行为。（四）按照本合同约定收取受托人服务费。（五）法律法规、计划设立文件及本合同约定的其他权利。第十条违约责任（一）任何一方违反本合同的约定，给对方造成损失的，应承担赔偿责任。（二）若受托人未能履行或未能完全履行其在本合同项下的信义义务或其它义务，或其行为存在重大过失，给委托人、计划参与者或基金造成损失的，应承担赔偿责任。（三）若委托人未能履行其在本合同项下的义务，影响计划运作的，应承担相应责任。（四）具体的违约责任承担方式，包括但不限于支付违约金、赔偿损失、更换违约方等，应在本合同中进一步约定或依据相关法律法规执行。第十一条争议解决因本合同引起的或与本合同有关的任何争议，双方应首先通过友好协商解决。协商不成的，任何一方均有权向受托人所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。第十二条不可抗力因地震、台风、洪水、战争、罢工、政府行为、法律政策变化等不可抗力因素，导致本合同无法履行或延迟履行的，受托人不承担违约责任，但应在不可抗力发生后及时通知委托人，并采取措施减少损失。第十三条合同的变更、解除与终止（一）本合同的任何变更，须经双方协商一致，并签署书面补充协议。补充协议与本合同具有同等法律效力。（二）除本合同另有约定外，任何一方单方面解除本合同，应提前____日书面通知对方，并承担相应的违约责任。（三）合同期限届满，本合同自动终止。（四）计划终止时，本合同相关条款根据计划终止的安排执行，直至所有计划事宜处理完毕。第十四条通知与送达双方在本合同中的通知或通讯，应以书面形式进行，可采取专人递送、挂号信、传真、电子邮件等方式。通知或通讯按本合同载明的地址或电子邮件地址送达。一方变更联系方式或地址，应提前书面通知对方。第十五条法律适用本合同的订立、效力、解释、履行及争议解决均适用中华人民共和国法律。第十六条其他（一）本合同构成双方就本合同标的事项所达成的完整协议，取代此前所有口头或书面的协议、谅解或安排。（二）对本合同的任何修改或补充，均应以书面形式作出，并经双方签字盖