2025-2026年理财规划师之三级理财规划师题库(附带答案)

20252026年理财规划师之三级理财规划师题库(附带答案)一、现金规划与流动性管理1.【单选】客户王女士家庭月固定支出1.8万元，收入稳定性较高，但计划6个月后自费留学支出15万元。若采用“易变现且不损本金”的现金规划工具，下列最优先推荐的是：A.一年期大额存单B.货币基金T+0份额C.7天通知存款D.3个月结构性存款答案：B解析：留学支出期限短、金额确定，需保证本金安全与T+0流动性。大额存单提前支取靠档计息损失收益；7天通知存款需提前预约，无法当日到账；结构性存款通常封闭期≥90天且收益浮动；货币基金T+0份额当日赎回到账，本金风险极低，最匹配需求。2.【单选】根据《商业银行流动性覆盖率管理办法》，商业银行合格优质流动性资产中，下列资产权重系数为85%的是：A.政策性银行债券B.国债C.地方政府债D.商业银行发行的同业存单答案：C解析：合格优质流动性资产权重系数：国债100%，政策性银行债100%，地方政府债85%，同业存单0%。3.【多选】下列关于“家庭紧急预备金”的表述，正确的有：A.通常以家庭月度固定支出的3～6倍为基准B.可存放于信用卡可用额度内，不计入现金资产C.应优先选择本金安全、可随时变现的工具D.若家庭有稳定房租收入，可适当降低预备金额度E.紧急预备金与“机会成本”呈反向关系答案：A、C、D、E解析：信用卡额度为银行授信，非家庭自有现金资产，不能视为紧急预备金；其余选项均符合流动性与安全性原则。4.【案例计算】客户张先生家庭月可支配收入3万元，房贷月供0.9万元，生活支出1.2万元，计划2年后购车一次性支出20万元。若采用“目标并进法”筹资，要求购车资金全部来自每月定期定额投资，假设年化收益率为5%，每月末投入，则每月需投入多少元？（结果保留到个位）答案：794元解析：n=24，i=5%/12，FV=20万，期末年金求PMT：PMT=FV×i/[(1+i)^n1]=200000×0.004167/(1.10491)=794元。5.【判断】家庭若持有大量短期逆回购作为现金管理工具，当市场资金面宽松时，其年化收益率通常高于同期限银行理财产品。答案：错误解析：资金面宽松→市场利率下行→逆回购收益率下降，通常低于同期限银行理财产品。二、消费信贷与债务管理6.【单选】客户李某信用卡账单日为每月5日，还款日为25日，5月6日消费1万元，6月1日消费5000元，若6月25日前全额还清，则两笔消费分别享有多少天免息期？A.50天、25天B.50天、24天C.51天、24天D.51天、25天答案：C解析：5月6日消费计入5月6日账单，最后还款6月25日，共51天；6月1日消费计入6月6日账单，最后还款7月25日，但题目问“6月25日前还清”，故6月1日消费须在6月25日还，只能享24天。7.【单选】下列关于“个人信用信息基础数据库”的表述，错误的是：A.征信中心对不良信息保存期限为自不良行为终止后5年B.个人可每年两次免费获取本人信用报告C.信用卡“最低还款额”记录属于正面信息D.查询记录过多可能导致银行拒贷答案：C解析：最低还款额记录反映客户未全额还款，属于中性或潜在负面信息，非正面信息。8.【多选】客户王某拟用“等额本息”与“等额本金”两种方式比较20年期100万元房贷，利率4.3%，下列说法正确的有：A.等额本息首月利息高于等额本金首月利息B.等额本息还款总额高于等额本金C.若第5年末提前全部结清，等额本息已付利息更多D.等额本息每月还款额固定，便于现金流规划E.等额本金前期还款压力小答案：B、C、D解析：等额本金首月本金摊还更高，剩余本金下降快，首月利息低于等额本息；等额本金前期还款压力大。9.【案例计算】客户刘某持有一张现金分期卡，银行提供12期0息分期，但收取每期0.6%的手续费，若其分期金额6万元，则该笔分期的实际年化成本约为多少？（用内部收益率近似法，保留两位小数）答案：13.08%解析：每月手续费360元，现金流：第0月+60000，第1～12月每月5360元；IRR计算月利率≈1.09%，年化=(1+1.09%)^121=13.08%。10.【判断】在“债务雪球”还款策略下，理财师应建议客户优先偿还利率最高的债务，以减少总利息支出。答案：错误解析：债务雪球优先偿还余额最小债务，以获得心理成就感；优先偿还高利率债务属于“债务雪崩”策略。三、投资规划与资产配置11.【单选】某基金招募说明书显示，其业绩比较基准为“沪深300指数收益率×60%+中债总财富指数×40%”，若理财师需评估该基金相对基准的超额收益，应选用的风险调整后指标是：A.夏普比率B.特雷诺比率C.信息比率D.詹森阿尔法答案：C解析：信息比率=超额收益/跟踪误差，专门衡量相对基准的风险调整后超额收益。12.【单选】根据CAPM，某证券β=1.2，市场预期收益率10%，无风险利率3%，若该证券实际期望收益率13%，则其阿尔法值为：A.0.6%B.1.0%C.1.4%D.2.0%答案：C解析：阿尔法=13%[3%+1.2×(10%3%)]=13%11.4%=1.4%。13.【多选】下列关于“基金定投”的表述，正确的有：A.定投可消除系统性风险B.定投时间越长，平均成本法效果越显著C.定投适合波动率较大的标的D.定投退出策略对最终收益影响显著E.定投金额应与家庭现金流周期匹配答案：B、C、D、E解析：系统性风险无法通过定投消除；其余均符合定投原理。14.【案例计算】客户赵先生风险承受能力评分70分，采用“目标风险配置法”，已知风险资产（股票基金）与无风险资产（货币基金）的波动率分别为18%与2%，若目标组合波动率为10%，则股票基金权重为多少？答案：50%解析：设股票权重w，则组合方差=(w×18%)^2+[(1w)×2%]^2+0=10%^2，忽略协方差，近似w×18%=10%，w=10/18=55.6%，再精确解方程得w=50%。15.【判断】“核心—卫星”策略中，卫星部分通常配置被动指数型基金以控制成本。答案：错误解析：核心部分配置被动指数，卫星部分追求超额收益，通常配置主动管理或主题基金。四、保险规划与风险管理16.【单选】客户周先生30岁，家庭年收入50万元，按“生命价值法”估算保险需求，假设工作至60岁，年收入增长率3%，贴现率5%，则其寿险保额约为：A.1200万元B.1400万元C.1600万元D.1800万元答案：B解析：生命价值=未来收入现值=50×(1[(1+3%)/(1+5%)]^30)/(5%3%)≈1400万元。17.【单选】下列险种中，保险责任包含“职业过失”导致第三方损失的是：A.定期寿险B.意外伤害险C.职业责任险D.重大疾病险答案：C解析：职业责任险承保专业人士因过失造成第三方损失的法律赔偿责任。18.【多选】关于“百万医疗险”免赔额的描述，正确的有：A.通常指年度绝对免赔额B.社保报销部分可抵扣免赔额C.家庭保单可共享免赔额D.免赔额越低，保费越高E.免赔额适用于所有保险责任答案：A、B、C、D解析：免赔额仅适用于一般医疗责任，重大疾病医疗保险金通常0免赔，故E错误。19.【案例计算】客户林先生购买一份20年期缴、保额100万元的终身重疾险，年缴保费2.5万元，若第10年末退保，现金价值为18万元，此时已获红利累积3万元（无利差损），则其退保损失率为多少？（结果保留一位小数）答案：16.0%解析：已缴保费=2.5×10=25万，退保所得=18+3=21万，损失率=(2521)/25=16.0%。20.【判断】根据《健康保险管理办法》，短期健康险费率可随被保险人年龄上调，但不得根据个体理赔经验单独加费。答案：正确解析：短期险实行自然费率，整体年龄档费率可调，但禁止个体加费歧视。五、退休规划与员工福利21.【单选】客户陈女士今年40岁，计划60岁退休，预计退休后首年支出12万元，支出增长率4%，预期寿命90岁，若投资收益率5%，则其在退休当年需准备的养老金总额为多少万元？（期初年金，保留整数）答案：318万元解析：实质贴现率=(1+5%)/(1+4%)1≈0.9615%，n=30，期初年金现值=12×[1(1+0.9615%)^30]/0.9615%×(1+0.9615%)≈318万元。22.【单选】下列关于“企业年金”投资比例限制的说法，正确的是：A.投资股票型产品比例不得高于30%B.投资银行定期存款比例不得低于20%C.投资单一养老金产品比例不得高于10%D.投资国债比例不得低于5%答案：C解析：根据《企业年金基金管理办法》，投资单一养老金产品比例≤10%，其余无强制比例下限。23.【多选】影响“养老金替代率”的因素包括：A.缴费年限B.缴费基数C.社会平均工资增长率D.个人账户记账利率E.退休年龄答案：A、B、C、D、E解析：替代率由缴费年限、基数、工资增长、记账利率及计发月数（与退休年龄相关）共同决定。24.【案例计算】客户周先生当前社保个人账户余额8万元，年缴费基数12万元，个人账户记账利率6%，计划25年后退休，假设基数不变，则退休时个人账户储存额约为多少万元？（结果保留整数）答案：69万元解析：年缴费额=12万×8%=0.96万，FV=0.96×[(1+6%)^251]/6%+8×(1+6%)^25≈69万。25.【判断】“以房养老”反向抵押保险中，保险公司承担房产贬值风险，被保险人终身可领取固定年金，不受房屋市场价值波动影响。答案：正确解析：反向抵押保险为终身年金，保险公司承担长寿与房价波动风险，被保险人领取金额确定。六、税收筹划与财富传承26.【单选】客户孙先生持有A股股票1万股，买入价8元/股，2025年6月以15元/股卖出，持有期1年零1个月，则应缴纳的个人所得税为：A.0元B.7000元C.14000元D.28000元答案：A解析：个人转让A股上市公司股票所得暂免征收个人所得税。27.【单选】下列关于“个人养老金”税收递延政策的说法，正确的是：A.缴费环节按6%税率计税B.投资环节对投资收益按20%税率计税C.领取环节按3%税率单独计税D.年度缴费限额为2万元答案：C解析：领取环节按3%税率单独计税，缴费限额1.2万元/年，缴费与投资环节均暂不征税。28.【多选】可通过“家族信托”实现的功能有：A.资产隔离B.避免遗产税C.按条件分配受益权D.信息保密E.保值增值答案：A、C、D、E解析：我国尚未开征遗产税，故B不属于现行可实现功能。29.【案例计算】客户钱先生拟将一套市场价值500万元的商铺赠与儿子，已知契税税率3%，赠与环节无增值税，但受赠人未来5年内以800万元出售，则本次赠与可节省的增值税及附加约为多少万元？（附加税率12%，忽略土地增值税）答案：33.6万元解析：若钱先生直接出售需缴增值税及附加=(800500)×5.3%=15.9万；赠与环节不缴，受赠人未来按差额(800500)×5.3%=15.9万，合计相同，无法节省；但题目设定“赠与环节无增值税”，若钱先生自身出售需缴15.9万，赠与可递延至儿子出售，本次节省0，未来儿子仍缴15.9万，故节省为0。重新审题：若钱先生持有原值200万，自身出售需缴(500200)×5.3%=15.9万，