国际贸易理论与实务 课件 Ch5 国际贸易的救济措施

第五章国际贸易的救济措施第五章

国际贸易的救济措施

本章概要：国际贸易救济措施包括反倾销、反补贴和保障措施。对于利用倾销或补贴等扰乱市场秩序的手段，使得商品大举进入某国市场，并给其国内产业造成损害的，是一种不公平的贸易行为，可以使用反倾销和反补贴措施。保障措施则是在过激增长等市场现象给国内产业造成损害的情况下就可以使用，即使出口国没有实施倾销、出口补贴等扰乱市场活动的措施，因此保障措施是针对公平贸易的救济措施。

学习目标：通过本章的学习，重点掌握倾销的含义、分类、确定条件及反倾销被滥用的原因，了解反倾销措施及实施反倾销调查的一般程序；熟练掌握补贴的含义、构成补贴的条件及补贴的形式，了解反补贴措施及实施反补贴调查的一般程序；熟练掌握保障措施的相关概念，熟悉保障措施实施的条件，了解保障措施的一般程序。第一节倾销与反倾销一、贸易救济贸易救济（TradeRemedy）主要是指进口国对国际贸易过程中出现某种特殊情势并对本国国内产业产生不利影响时实施的矫正或补救措施。其目的是维护公平贸易和正常的竞争秩序，保护国内产业不受侵害，针对不公平贸易的救济措施：对于进口产品利用倾销或补贴等手段，大举进入国内市场，并给国内产业造成损害的，可以使用反倾销和反补贴措施。针对公平贸易的救济措施：在过激增长等市场现象给国内产业造成损害的情况下，可以使用保障措施。二、倾销的含义和特点（一）倾销的含义倾销是指出口国家的出口厂商以低于国内市场的价格，甚至低于商品生产成本的价格，在国外市场抛售商品，打击竞争者以占领国外市场。从经济学角度看，倾销是指同一产品在不同国家市场上的价格歧视。从法律上看，是指出口商以低于正常价值的价格向进口国销售产品，并因此给进口国产业造成损害的行为。人们通常把价格歧视的倾销称为“价格倾销”，而将低于成本销售的倾销称为“成本倾销”。二、倾销的含义和特点（二）倾销的特点倾销是一种人为的低价销售措施。它是由出口商根据不同的市场，以低于有关商品在出口国的市场价格对同一商品进行差价销售。倾销的动机和目的是多种多样的：销售过剩产品、争夺国外市场、扩大出口等。倾销是一种不公平竞争行为。在政府奖励出口的政策下，生产者为获得政府出口补贴，往往以低廉价格销售产品；同时，生产者将产品以倾销的价格在国外市场销售，从而获得在另一国市场的竞争优势并进而消灭竞争对手，再提高价格以获取高额垄断利润。倾销的结果往往给进口方的经济或生产者的利益造成损害，掠夺性倾销扰乱了进口方的市场经济秩序，给进口方的经济带来毁灭性打击。二、倾销的含义和特点（三）倾销的分类依据倾销持续时间的长短偶然性倾销，通常是因为销售旺季已过，或因公司改营其他业务，将国内市场上不能售出的“剩余货物”，以倾销方式在国外市场抛售。间歇性或掠夺性倾销，指在一段时间内，为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的、获得市场上的垄断地位后，企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超额利润。长期性倾销，又称持续性倾销，指出口商长期或永久的以低于正常价值的价格出口商品。目的在于追求利润最大化，为弥补长期性低价格倾销可能带来的亏损，倾销者往往采用规模经济、扩大生产以降低成本。二、倾销的含义和特点依据倾销进行的方式不同直接倾销，是指商品出口国直接向商品进口国倾销商品的行为。间接倾销，又称为对第三国倾销，是指甲国生产的产品出口到乙国，然后再由乙国转口到丙国，并对丙国构成倾销的行为。依据倾销产品的形态有形商品倾销，指工业、农业产品的倾销，各国反倾销法所针对和限制的主要为有形产品的倾销。无形商品倾销，主要是指服务领域的倾销，通常认为包括外汇倾销、信息服务倾销等。三、反倾销措施（一）反倾销措施的含义所谓反倾销措施，是指进口国反倾销当局依法对给本国产业造成损害的倾销行为采取征收反倾销税等措施以抵销损害后果的法律行为。反倾销是进口国主管当局根据受到损害的国内企业的申诉，按照一定的法律程序对以低于正常价值的价格在进口国进行销售的，并对进口国生产相似产品的产业造成损害的外国产品进行立案、调查和处理的过程及措施。三、反倾销措施（二）实施反倾销措施的基本要件存在倾销，倾销的确定是实施反倾销措施的首要条件，如果出口价格低于正常价值便存在倾销。存在实质损害，主要有三种表现：一是进口方生产同类产品的产业受到实质损害（MaterialInjury）；二是进口方生产同类产品的产业受到实质损害威胁（ThreatofMaterialInjury）；三是进口方建立同类产品的产业受到实质性阻碍（MaterialRetardation）。倾销与损害存在因果关系，一般主要考虑三个因素：进口数量、价格影响和对进口国产业的冲击。在这三种因素中，进口数量与价格的影响具有决定意义。三、反倾销措施（三）反倾销措施的三种形式临时措施是指在反倾销案件的调查过程中，进口成员对进口产品采取征收临时性反倾销税金、现金保证金或保函担保等形式的措施。临时性的反倾销措施必须在正式立案调查之日起60天后采取，以防止在调查期间国内产业继续受到损害，其实施时间一般不得超过4个月，特定情况下可以延长6至9个月。反倾销税是主管机关在反倾销终裁后，在正常关税以外，对倾销的进口产品征收的一种特殊关税，其税率大多相当于被控倾销产品的倾销幅度。反倾销税的征收一般不应超过5年。价格承诺是指在进口方主管机关与出口商之间达成协定，由出口商承诺主动提高产品的出口价格，以消除倾销给国内产业所造成的损害。四、反倾销调查的一般程序（一）申诉反倾销调查的启动一般应由进口方受到损害的行业或其代表向有关当局提交书面申请。申诉方必须是“国内产业”或其代表。“国内产业”为国内同类产品的全部生产商，或者那些合计产量占全部总产量的绝大部分的生产商。支持申诉的国内生产商的产量少于国内产业同类产品总产量的25%时，不应发起调查。（二）立案进口方当局在确认申诉材料真实可靠，决定立案后，就要通知其产品遭到调查的成员方和调查当局所知道的有利害关系的各方，并予以公告。向被调查方发出的通知应当列明应诉材料的送达地点及时限等。四、反倾销调查的一般程序（三）调查当局在一定的期限内，对被告方的产品倾销幅度、对国内产业的损害以及两者之间的因果关系进行调查核实。一般情况下，反倾销调查应在1年内结束，无论何种情况不得超过从调查开始之后的18个月。在调查期间，各利害关系方有权举行听证会为其利益辩护。为证实所提供信息的准确性，进口方当局可以在其他成员方境内进行现场调查。如果当事人不与进口国主管机关配合，或向其隐瞒资料，即可对该当事人做出不利裁决。四、反倾销调查的一般程序（四）初裁与终裁初裁是指在完全结束调查之前，调查当局如果初步肯定或否定有关倾销或损害的事实，可以对相关产品采取临时措施。终裁是指调查当局最终确认进口产品倾销并造成损害，从而对其征收反倾销税。如果征收反倾销税，数额不得超过倾销幅度，可以征收反倾销税直至抵消倾销损害，但最长不超过5年。（五）行政复审反倾销税实行一段合理时间后，对于是否继续征税，进口方当局可以主动或应当事人的要求进行行政复审，以确定是否继续或中止征收反倾销税或价格承诺。在进口方当局初步确认存在倾销、损害及其因果关系后，如果出口商主动承诺提高有关商品的出口价格或者停止以倾销价格出口，并且得到进口方当局的同意，那么反倾销调查程序可以暂时中止或终止。第二节补贴与反补贴一、补贴的含义WTO《补贴与反补贴措施协议》第1条对补贴的定义做出规定：政府或公共机构对其管辖范围内的企业或产业、或一组企业或产业提供了财政资助，且该财政资助授予了这些企业或产业某种利益，即为补贴。补贴要具有专向性才受《补贴与反补贴措施协议》的约束。所谓专向性，是指补贴只给予一部分特定的产业、企业或地区。非专向性的补贴不在约束之列。一项补贴既可在法律上也可在事实上被认定为具有专向性。二、补贴的分类（一）按照补贴的形式出口补贴直接补贴：直接补贴是指在出口某种商品时，直接付给出口厂商的现金补贴。其目的是弥补出口商品的国际市场价格低于国内市场价格所带来的损失。比如某个国家的农产品国内价格比国际市场价格高，按国际市场价格出口时出口商就亏损，因此出口商不愿意出口，但是该国政府会对这种差价或亏损部分给予补贴，从而提高了出口商出口的积极性。间接补贴：指政府对某些出口商品给予财政上的优惠。如退还或减免出口商品所缴纳的销售税、消费税、增值税、所得税等国内税，对进口原料或半制成品加工再出口给予暂时免税或退还已缴纳的进口税，免征出口税，对出口商品实行延期付税、减低运费、提供低息贷款、实行优惠汇率以及对企业开拓出口市场提供补贴等。二、补贴的分类进口替代补贴进口替代补贴是指政府给予以国产产品替代进口产品的国内使用者或替代产品的生产者的补贴。进口替代补贴可以是给予进口替代产业优惠贷款，或为此类企业提供比其他企业更优惠的货物或服务，或在外汇使用方面提供更多的便利条件，或减免此类企业所得税等直接税，或通过允许加速折旧等方式减小所得税税基。进口替代补贴既可以给生产商，也可以直接给使用者或消费者。如对进口替代产品使用者给予物质奖励，允许该使用者对进口替代设备进行加速折旧，或者对此类设备的增值税予以全额抵扣，对购买进口替代设备提供优惠贷款等。二、补贴的分类生产补贴生产补贴本质上是负产品税或负生产税，是由政府根据企业的生产、销售、进口的货物或服务的数量或价值，对企业做出的现期无偿支付。补贴应由常住生产者或进口商领取。生产补贴包括产品补贴和其他生产补贴。产品补贴是给予每单位货物或服务的补贴，可以按每单位数量货物或服务的特定货币额计算，也可以按其价格的特定百分比计算，还可以按特定目标价格与买方实际支付的市场价格之间的差额计算。其他生产补贴指除产品补贴以外的各类补贴，包括工薪或劳力补贴、减少污染补贴等。目的是使之扩大生产规模或提高产品质量，以促进其发展，控制产品的进口。二、补贴的分类（二）按照补贴是否合法禁止性补贴又称红灯补贴。《补贴与反补贴措施协议》明确地将出口补贴和进口替代补贴规定为禁止性补贴。任何成员不得实施或维持此类补贴。出口补贴指法律上或事实上以出口实绩为条件而给予的补贴；进口替代补贴则指以使用国产货物为条件而给予的补贴。可诉补贴又称黄灯补贴。指那些不是一律被禁止但又不能自动免于质疑的补贴。，一国政府实施的补贴，不论它是生产补贴还是出口补贴，只要对另一国客观上造成不利影响，那么它就属于可诉补贴。不可诉补贴又称绿灯补贴。即成员方可以实施的补贴，不具有专向性的补贴，或符合特定要求的专项性补贴，比如研究与开发补贴、贫困地区补贴、环保补贴等，一律为不可诉补贴。三、反补贴措施（一）临时反补贴措施所谓临时反补贴措施，是指政府在开始反补贴调查后，对补贴和损害做出最终决定之前，为了及时制止受补贴进口产品可能造成的损害继续扩大，对涉嫌补贴和损害的产品实施的临时制裁性措施。临时反补贴措施可采取征收临时反补贴税的形式，以金额等于临时计算的补贴金额的现金保证金或保函担保。临时反补贴措施不得早于发起调查之日起60天实施，其实施应限制在尽可能短的时间内，不超过4个月。三、反补贴措施（二）承诺承诺是指出口国政府或出口商为了消除补贴对进口国生产同类产品的产业造成损害而采取的某些措施。如收到下列令人满意的自愿承诺，则调查程序可以中止或终止，而不采取临时反补贴措施或征收反补贴税：

首先，出口成员政府同意取消或限制补贴，或采取其他与此影响有关的措施。其次，出口商同意修改价格，从而使调查主管确信补贴的损害性影响已经消除。（三）反补贴税反补贴税是指为抵消对任何商品的制造、生产或出口给予的直接或间接补贴而征收的一种特别税。反补贴税只能根据进口国调查机关作出的终裁来征收。四、反补贴调查的一般程序（一）申请的提出首先，申请应包括充足证据以证明存在补贴，并说明原因及其金额；其次，存在对进口国国内产业造成的损害；最后，补贴进口产品与被指控损害之间存在因果关系，缺乏有关证据的简单断言不能视为足以满足本款的要求。（二）证据《补贴与反补贴措施协议》对证据及其审核做了详细的规定，如证据的形式与提供、机密信息的处理、现场调查及其程序要求，以及按照可获得资料进行裁定的规定等。同时，应将主管机关要求的信息通知反补贴税调查中的利害关系成员和所有利害关系方，并给予它们充分的机会以书面形式提出其认为与所涉调查有关的所有证据。四、反补贴调查的一般程序（三）进口国当局立案审查和公告一旦调查开始，当局应将国内产业的生产商提出的申请全文提供给已知的出口商和出口成员方当局，并应在受到要求时，向其他有关的有利害关系的当事人提供。在调查过程中，有关当局作出存在补贴的最初裁决，并且断定采取临时措施对防止调查期间发生损害是必须的，可采取临时措施。（四）磋商申请一经接受，且无论如何在发起任何调查之前，应邀请产品可能接受调查的成员进行磋商，以期澄清有关申请所指事项的有关情况，并达成双方同意的解决办法。在整个调查期间，应给予产品被调查的成员继续进行磋商的合理机会，以期澄清实际情况，并达成双方同意的解决办法。四、反补贴调查的一般程序（五）裁决反补贴调查的结局就是查明补贴是否存在，是否构成对国内产业的影响，然后作出最终裁决并予以公告，在有关补贴、损害及因果联系的证据通过调查得到确认后，便可采取反补贴措施，以抵消由于补贴所造成的损害。（六）司法审查国内立法包含反补贴税措施规定的每一成员均应设有司法的、仲裁的或行政的法庭或程序。司法审查的范围特别包括两个方面，即对行政行为的最终裁定以及属于《补贴与反补贴措施协议》第21条规定范围的裁决复审有关的行政行为。这一规定为各成员方使用反补贴措施提供了一个司法制约机制，有利于防止反补贴措施的滥用。第三节保障措施一、保障措施的含义保障措施（SafeguardMeasures），是指成员方在某种产品进口大量增长以致其生产同类或与之直接竞争产品的产业遭受损害时，为补救国内产业而针对引起损害的进口产品采取的临时进口限制措施。保障措施最初来自于GATT乌拉圭回合达成的《保障措施协议》，在《保障措施协议》中对实施保障措施的标准、条件和程序做了明确的规定。由于规定条款没有涵盖保障措施的所有方面，给成员方留下了很大自由裁量的空间，因此，大多数国家依然保留本国的国内立法，只做了部分的修改。在实施保障措施时，都依据成员方自己的法律规则做出决定。二、保障措施的特征紧急性当不可预见的发展导致一产品的进口数量增加，给一国产业造成实质性损害时，进口国的国际贸易管理机关为了维护贸易公平，保护国内产业，依法启用救济措施。这也是为了防止损害进一步扩大而实施的紧急手段。临时性和有限性保障措施的实施要在弥补进口增长造成的损害或消除损害的威胁时予以停止，而不能无限制地实施下去。单次适用的保障措施一般不能超过2—4年；延长保障措施的期限一般不超过6—8年。保障措施实现的保障程度也以进口国因受到损害或损害威胁的程度相一致。公平性实施保障措施的有关产品出口成员方是在公平贸易的情况下，即在没有实施倾销、出口补贴、生产补贴等扰乱市场活动的措施时，进口成员方出于对本国国内产业的保护而采取的保障措施。三、保障措施实施的条件一是积极条件，即一成员方只有在根据下列规定确定正在进口至其领土的一产品的数量与国内生产相比绝对或相对增加，且对生产同类或直接竞争产品的国内产业造成严重损害或严重损害威胁，方可对该产品实施保障措施。也就是说，成员方要实施保障措施，必须存在进口增加，国内产业受到严重损害或严重损害威胁，以及二者之间存在因果关系；二是消极条件，即成员方应对所有来源的进口产品，在救济或防止严重损害便于经济调整的必要限度内非歧视性地实施保障措施。三、保障措施实施的条件（一）进口急增进口急增，是指进口产品的数量急增，包括“相对增加”与“绝对增加”。绝对增加是进口产品的数量的实际增长。（二）受到实质性损害进口急增的后果是，导致进口国国内产业造成严重损害或严重损害威胁。所谓严重损害是指，对一成员某一国内产业总体状态上所造成的重大损害。严重损害威胁，是指显而易见的、迫近的损害威胁的存在的事实，该威胁不是可想象、推测或远期的可能发生的事实。（三）存在因果关系进口大量增加和损害或损害的威胁间存在因果关系，国家主管机关必须把进口增加造成的损害结果和其他因素造成的损害结果区分开，并且对其分别进行评估。要区分出进口增加的损害结果可能涉及到复杂的经济分析。四、保障措施的实施程序（一）调查《保障措施协议》的规定，成员方只有依据《1994年关税与贸易总协定》第10条的规定公布其主管机关制定的调查程序，才能实施保障措施。调查主要包括以下几个方面：调查对象、调查的范围、调查机关的公告和保密义务。1．调查对象调查机关在做出调查决定时，应让所有的相关利害方知悉，对所有利害关系方做出合理的公告。调查对象以这些利害关系方包括国内的进口商、国内的出口商、国外的出口商和其他利害关系方为主。四、保障措施的实施程序2．调查的范围调查范围决定调查的内容和调查中权力的大小，通常调查机关有权力调查其认为必要的内容，涉及保障措施实施条件的所有相关证据。所以，无法限制调查机关对利害关系方所提交的信息进行调查，及根据利害关系方提出的主张进行调查的权力，但这并不是说调查机关的权力就是没有限制的。3．调查机关的公告和保密义务为确保调查活动的透明度以及调查活动的统一、公正和合理，调查机关有将所有有关“事实问题和法律问题”调查结果及充分的说明予以公布的义务。公布的内容包括调查开始的时间和调查的报告。另外，调查机关在调查时会获得大量的信息资料，在这些资料中，有可能是提供方提供但不愿意调查机关泄露的信息，调查机关可以通过不公开的方式来履行保密义务。四、保障措施的实施程序（二）通知《保障措施协议》第12条规定，一个成员在采取措施时，应当立即将调查程序及原因、损害或损害威胁的确认结果和实施或延长保障措施的决定通知WTO的保障措施委员会。通知的义务可以在采取保障措施前，也可以在采取保障措施之后。WTO要求成员方在采取临时保障措施之前，应通知保障措施委员会。如果一个WTO成员方对与保障措施有关的法律、法规和行政程序做出任何修改，也应迅速通知保障措施委员会。WTO出于不干扰正常市场活动的考虑，规定成员有权不公布有可能妨碍执法或违背公共利益或损害特定公私企业合法商业利益的机密信息。但是成员不能因此将之作为规避责任的手段。四、保障措施的实施程序（三）磋商《保障措施协议》规定，提议实施或延长保障措施的成员方应向对有关产品出口具有实质利益的成员方提供事先磋商的充分机会。同时规定，磋商内容包括关于产业损害的磋商、关于保障措施的磋商以及关于补偿的措施三方面。保障措施针对的是公平贸易条件下的产品进口，其实施必然影响出口成员方的正当利益，应该说，是一种“实质上平等，但形式上不平等”的措施。为补偿这种形式上的不平等，要求实施措施的有关成员方向其他有实质利益的成员方提供充分的磋商、审议和交换信息的机会，进而达成谅解。四、保障措施的实施程序（四）审议《保障措施协议》规定，如果采取的保障措施适用期限超过1年，则实施该措施的成员方应当在适当期间定期地予以逐步取消。如果该措施的适用期限超过3年，实施成员方应在中期对其适用情况进行审查，并根据实施情况决