公司预支工费用管理制度(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范预支工费用的使用，提高资金使用效率，保障公司业务顺利开展，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有预支工费用的申请、审批、使用、报销和监督等工作。第三条预支工费用是指公司为完成特定工作任务，根据实际情况预先支付给员工的费用。第四条预支工费用的管理应遵循合法、合规、合理、节约的原则。第二章预支工费用的范围和标准第五条预支工费用的范围包括但不限于以下事项：1.差旅费：包括因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等；2.办公费：包括办公用品购置、维修、租赁等费用；3.招待费：包括因业务需要而发生的招待费用；4.其他费用：经公司领导批准的其他预支费用。第六条预支工费用的标准根据国家相关规定、公司财务状况和实际工作需要制定，具体标准如下：1.差旅费：按照国家及地方相关政策执行，并根据实际情况进行调整；2.办公费：根据实际需要，合理控制办公用品的购置、维修、租赁等费用；3.招待费：按照国家及地方相关政策执行，严格控制招待范围和标准；4.其他费用：根据实际情况，合理确定费用标准和审批权限。第三章预支工费用的申请与审批第七条预支工费用的申请应遵循以下程序：1.员工根据工作需要，填写《预支工费用申请表》，详细列明费用用途、金额、预计报销时间等；2.部门负责人对申请进行初步审核，确保申请的合理性和必要性；3.经部门负责人签字同意后，提交至财务部门；4.财务部门对申请进行审核，确保符合公司财务管理制度和标准；5.财务部门负责人签字同意后，报公司领导审批。第八条预支工费用的审批权限如下：1.差旅费：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由财务部门负责人审批；2.办公费：500元以下由部门负责人审批，500元以上由财务部门负责人审批；3.招待费：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由财务部门负责人审批；4.其他费用：根据实际情况，由财务部门负责人或公司领导审批。第四章预支工费用的使用与报销第九条预支工费用使用时，应遵循以下原则：1.严格按照审批的用途使用费用；2.节约使用，避免浪费；3.保留相关凭证，以便报销。第十条预支工费用的报销程序如下：1.员工在费用发生后的规定时间内，将相关凭证提交至财务部门；2.财务部门对报销凭证进行审核，确保符合公司财务管理制度和标准；3.财务部门负责人签字同意后，报公司领导审批；4.公司领导审批通过后，财务部门办理报销手续。第五章监督与检查第十一条公司设立预支工费用管理小组，负责对预支工费用的申请、审批、使用、报销等环节进行监督和检查。第十二条预支工费用管理小组定期或不定期对预支工费用进行审计，发现问题及时纠正。第十三条对违反本制度的行为，公司将按照相关规定进行处理，情节严重的，将追究相关责任人的法律责任。第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。第十五条本制度自发布之日起施行。第七章预支工费用管理表格附件一：《预支工费用申请表》附件二：《预支工费用报销单》附件三：《预支工费用审计报告》（注：以上表格仅供参考，具体格式和内容可根据公司实际情况进行调整。）本制度旨在规范公司预支工费用的管理，提高资金使用效率，保障公司业务顺利开展。各部门应严格遵守本制度，确保预支工费用的合理、合规、节约使用。第2篇第一章总则第一条为加强公司工费用管理，规范预支工费用的审批、使用和报销流程，提高资金使用效率，保障公司生产经营活动的顺利进行，特制定本制度。第二条本制度适用于公司内部所有预支工费用的申请、审批、使用和报销。第三条预支工费用是指公司在生产经营过程中，因工作需要提前支付给员工的费用，包括但不限于差旅费、业务招待费、材料费、运输费等。第二章预支工费用的申请第四条预支工费用的申请应遵循以下原则：1.实用性原则：预支工费用应与实际工作需要相符，不得超出合理范围；2.经济性原则：在满足工作需要的前提下，尽量节约费用；3.合法性原则：预支工费用应符合国家法律法规和公司规章制度。第五条预支工费用的申请流程：1.员工根据工作需要填写《预支工费用申请单》，详细列出预支费用的用途、金额、时间等；2.部门负责人对申请单进行审核，确认申请合理性；3.部门负责人将审核后的申请单提交至财务部门；4.财务部门对申请单进行审核，确认申请单的真实性和合规性；5.财务部门将审核后的申请单提交至公司领导审批。第三章预支工费用的审批第六条预支工费用的审批权限：1.一般预支工费用：由部门负责人审批；2.较大金额的预支工费用：由财务部门负责人审批；3.特大金额的预支工费用：由公司领导审批。第七条预支工费用的审批流程：1.部门负责人对申请单进行审核，提出审批意见；2.财务部门负责人对申请单进行审核，提出审批意见；3.公司领导对申请单进行审批，签署意见。第四章预支工费用的使用第八条预支工费用的使用应遵循以下原则：1.专款专用原则：预支工费用必须用于申请单上所列明的用途；2.合理使用原则：预支工费用应合理使用，不得浪费；3.透明度原则：预支工费用的使用情况应向相关部门和人员公开。第九条预支工费用的使用流程：1.员工根据工作需要，按照申请单上的用途使用预支工费用；2.使用完毕后，员工填写《预支工费用报销单》，详细列出费用使用情况；3.部门负责人对报销单进行审核，确认费用使用情况；4.部门负责人将审核后的报销单提交至财务部门；5.财务部门对报销单进行审核，确认费用使用合规性；6.财务部门将审核后的报销单提交至公司领导审批。第五章预支工费用的报销第十条预支工费用的报销应遵循以下原则：1.实事求是原则：报销单上的费用使用情况应真实反映实际支出；2.合规性原则：报销单应符合国家法律法规和公司规章制度；3.严谨性原则：报销单的填写应规范、完整。第十一条预支工费用的报销流程：1.员工填写《预支工费用报销单》，详细列出费用使用情况；2.部门负责人对报销单进行审核，确认费用使用情况；3.部门负责人将审核后的报销单提交至财务部门；4.财务部门对报销单进行审核，确认费用使用合规性；5.财务部门将审核后的报销单提交至公司领导审批；6.公司领导审批通过后，财务部门办理报销手续。第六章监督与考核第十二条公司应建立健全预支工费用管理制度，加强内部监督，确保制度的有效执行。第十三条公司对预支工费用的申请、审批、使用和报销进行定期检查，对违反制度的行为进行严肃处理。第十四条公司对预支工费用的使用情况进行考核，考核结果作为员工绩效考核和晋升的重要依据。第七章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。第十六条本制度自发布之日起实施。第十七条本制度如有未尽事宜，由公司领导会议决定。第十八条本制度如与国家法律法规和公司其他规章制度相冲突，以国家法律法规和公司其他规章制度为准。（注：本制度为示例性质，具体内容可根据公司实际情况进行调整。）第3篇第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保工程项目的顺利进行，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有工程项目中的预支工费用管理。第三条本制度旨在规范预支工费用的申请、审批、使用、核算和监督，确保预支工费用的合理、合规、高效使用。第二章预支工费用范围第四条预支工费用是指公司在工程项目实施过程中，为保证工程进度和质量，提前支付给施工单位的工程款项。第五条预支工费用主要包括以下内容：1.材料采购费用；2.机械设备租赁费用；3.人工费用；4.施工过程中发生的其他费用。第六条预支工费用的具体范围和标准，由公司财务部门根据工程实际情况和预算编制。第三章预支工费用申请与审批第七条预支工费用申请程序：1.施工单位根据工程进度和资金需求，向项目管理部门提出预支工费用申请；2.项目管理部门对申请进行初步审核，确认预支工费用的合理性和必要性；3.财务部门对申请进行审核，确保申请符合公司财务管理制度；4.公司领导审批，必要时召开专题会议讨论。第八条预支工费用审批权限：1.单项预支工费用在人民币十万元（含）以下，由项目负责人审批；2.单项预支工费用在人民币十万元以上，由部门经理审批；3.重大预支工费用，由公司总经理审批。第四章预支工费用使用与管理第九条预支工费用使用原则：1.严格按照预支工费用申请审批程序执行；2.预支工费用应专款专用，不得挪作他用；3.预支工费用使用应遵循节约、合理、高效的原则。第十条预支工费用使用管理：1.施工单位应设立专户，用于存放和管理预支工费用；2.施工单位应定期向项目管理部门和财务部门报送预支工费用使用情况；3.项目管理部门和财务部门应定期对预支工费用使用情况进行监督检查。第五章预支工费用核算与监督第十一条预支工费用核算：1.财务部门应根据预支工费用使用情况，及时进行会计核算；2.财务部门应定期编制预支工费用使用报表，报送公司领导。第十二条预支工费用监督：1.公司审计部门应定期对预支工费用使用情况进行审计；2.公司纪检监察部门应加强对预支工费用使用的监督检查；3.任何单位和个人对预支工费用使用中的违法违规行为