会计财务的审计师合规性和准确度考核绩效评价考核表_第1页
会计财务的审计师合规性和准确度考核绩效评价考核表_第2页
会计财务的审计师合规性和准确度考核绩效评价考核表_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

会计财务的审计师合规性和准确度考核绩效评价考核表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计合规性审计程序执行完整率40%100%根据审计程序清单，每缺失一项扣5%，最高扣至该指标得分为0%审计报告合规性100%对照会计准则和法规要求，每出现一项重大合规问题扣10%，最高扣至该指标得分为0%内部审计建议采纳率90%统计期内采纳的建议数除以总建议数，按比例计分，不足90%每低1%扣2%监管机构意见符合度100%根据监管机构反馈，每出现一项不符合要求扣5%，最高扣至该指标得分为0%审计底稿规范性95%根据审计底稿检查清单，每出现一项不规范扣3%，最高扣至该指标得分为0%财务数据准确性财务报表错漏报率35%0%每出现一项错漏报扣5%，最高扣至该指标得分为0%审计调整分录准确率100%根据调整分录复核结果，每出现一项错误扣3%，最高扣至该指标得分为0%科目余额核对准确率98%统计期内科目余额核对错误次数，每多一次扣0.5%，最高扣至该指标得分为0%凭证附件完整率100%根据凭证抽查结果，每缺失一项附件扣2%，最高扣至该指标得分为0%账实差异调整及时性95%根据账实差异调整报告提交时间，每延迟一天扣1%，最高扣至该指标得分为0%审计效率审计项目按时完成率15%90%统计期内按时完成的审计项目数除以总项目数，按比例计分，不足90%每低1%扣2%审计工作日利用率85%实际工作日利用率与计划利用率差异，每低1%扣1%审计报告提交及时性95%根据报告提交时间，每延迟一天扣1%，最高扣至该指标得分为0%审计资源使用合理性90%根据资源使用评估报告，每低于90%扣2%审计成本控制率98%实际成本与预算成本差异，每高于1%扣0.5%，最高扣至该指标得分为0%职业素养沟通协调能力10%良好根据内部评价，优秀计10分，良好计8分，一般计5分，较差计2分风险识别能力高根据风险识别案例评估，高计10分，中计8分，低计5分团队协作性积极根据同事评价，积极计10分，一般计8分，消极计5分持续学习能力及时根据新准则学习完成时间，及时计10分，较晚计8分职业操守严格根据违规记录，无违规计10分，轻微违规计8分，严重违规计5分本考核表用于评价会计财务审计师在合规性和准确度方面的绩效表现。请根据被考核人在各维度及指标上的实际表现，参照评分标准进行打分。权重为各维度重要性占比，指标目标值为考核期内应达成的具体标准。考核结果将作为绩效改进和薪酬调整的重要依据。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 产品手册

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论