企业风险管理与合规检查模板

企业风险管理与合规检查工具指南一、适用场景说明本工具适用于企业各类风险管理与合规检查工作，具体包括：日常运营风险管控：季度/年度合规自查、关键业务流程（如采购、销售、财务）的常规风险筛查；新业务/项目启动评估：新产品上线、新市场拓展、重大合同签订前的合规性前置审查；监管应对专项检查：针对税务、环保、数据安全、劳动用工等外部监管要求的合规性排查；并购重组风险尽调：目标企业股权结构、资产权属、债务风险、法律诉讼等合规性核查；内部审计与整改：结合内部审计发觉的问题，制定风险整改计划并跟踪落实。二、实施步骤详解第一步：组建专项工作小组明确职责分工：由企业分管领导（如总）担任组长，成员包括法务、财务、业务、人力资源、信息技术等部门负责人（如主管、*经理），必要时可聘请外部法律/合规顾问。制定工作目标：清晰界定本次检查的范围（如“2024年上半年销售流程合规性”）、时间节点（如“30个工作日内完成”）及输出成果（如《风险清单》《整改报告》）。第二步：制定检查计划与方案梳理检查范围：根据场景确定检查对象（如“采购合同审批流程”“员工社保缴纳记录”）及重点领域（如数据合规、反商业贿赂、安全生产）。明确检查方法：采用“文档审查+现场核查+人员访谈”相结合的方式，例如：文档审查：抽查近1年合同、财务凭证、会议纪要、制度文件；现场核查：实地检查生产设备安全记录、数据存储权限设置；人员访谈：与业务骨干（如主管、专员）沟通流程执行中的风险点。第三步：风险识别与梳理收集风险信息：通过流程梳理（绘制业务流程图）、历史案例复盘（近2年合规事件）、法规更新跟踪（如《数据安全法》修订），识别潜在风险点。分类风险领域：按“战略、财务、运营、法律、合规”等维度分类，例如：法律风险：合同条款不合规导致的违约风险；运营风险：供应商资质不全导致的供应链中断风险；合规风险：员工个人信息收集未履行告知义务的监管处罚风险。第四步：风险等级评估评估标准：从“发生可能性”和“影响程度”两个维度，采用“高、中、低”三级划分：高风险：可能性≥60%且影响重大（如重大财产损失、停业整顿）；中风险：可能性30%-60%且影响较大（如罚款、品牌声誉受损）；低风险：可能性<30%且影响较小（如轻微流程瑕疵）。填写《风险识别与评估表》：记录风险点、描述、涉及部门/流程、等级及现有控制措施（如“财务双签审批”“合同法务审核”）。第五步：合规性检查与问题记录对照法规与制度：以国家法律法规（如《公司法》《劳动合同法》）、行业监管要求（如金融行业《反洗钱法》）、企业内部制度（如《采购管理办法》）为依据，逐项检查合规性。记录问题：对发觉的违规或风险隐患，详细描述问题表现、发生环节、责任部门及潜在后果，形成《合规检查记录表》。第六步：制定整改方案明确整改措施：针对每个问题，制定具体、可落地的整改措施，例如：问题：“部分采购合同未附供应商资质证明”；措施：“要求采购部3日内补充所有合同资质文件，并建立供应商准入资质审核台账”。落实责任与时间：明确整改责任人（如*专员）、计划完成时间（如“2024年X月X日前”）及验证标准（如“台账完整率100%”）。第七步：整改跟踪与验证定期跟踪进度：工作小组每周召开例会，由责任部门汇报整改进展，对逾期未完成的项分析原因并调整计划。现场验证效果：整改到期后，通过复查文档、现场核查等方式确认问题是否彻底解决，填写《整改跟踪表》的“验证结果”栏（如“已整改，符合要求”）。第八步：输出总结报告与持续改进编制报告：汇总风险清单、检查问题、整改进展及剩余风险，形成《风险管理与合规检查报告》，报送企业管理层（如*总）。更新制度与流程：根据检查发觉的共性问题，修订企业内部制度（如优化合同审批流程）、加强培训（如开展数据合规专项培训），建立风险防控长效机制。三、核心工具表格清单表1：风险识别与评估表风险领域风险点描述涉及部门/流程风险等级现有控制措施合规依据法律风险合同付款条款未约定违约责任采购部/合同审批流程高法务部审核合同条款《民法典》第584条运营风险生产设备未定期维护保养生产部/设备管理流程中设备台账月度检查制度《安全生产法》第33条合规风险员工入职登记表未收集紧急联系人人力资源部/招聘流程低优化入职表模板，增加必填项《个人信息保护法》第13条表2：合规检查记录表检查项目检查内容检查方法发觉问题问题描述责任部门整改建议财务报销合规性差旅费报销发票与行程一致性抽查20份报销单发票日期晚于出差日期3笔报销存在发票日期滞后财务部加强报销单据审核，严格执行“票、单、行一致”数据安全管理员工离职后系统权限回收情况系统记录核查2名离职员工系统权限未回收未及时更新离职人员权限表信息技术部建立离职权限回收流程，人力资源部同步通知IT部表3：整改跟踪表风险编号问题描述整改措施责任人计划完成时间实际完成时间验证结果备注F001合同付款条款未约定违约责任修订标准合同模板，增加违约责任条款*专员2024-06-302024-06-28已整改法务部已备案D002离职员工系统权限未回收实施离职权限回收流程，HR与IT部联动*主管2024-07-152024-07-10已整改新流程已试运行四、使用要点提示动态更新风险清单：每季度结合业务变化、法规更新重新评估风险，保证风险库与实际业务匹配；强化跨部门协作：业务部门需全程参与自查与整改，避免“法务/合规部门单打独斗”；注重保密管理：风险检查中涉及的敏感信息（如商业秘密、员工