市场调查公司财务管理制度

市场调查公司财务管理制度一、总则1.为加强市场调查公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。2.本制度适用于公司内部各部门及全体员工。3.财务管理的基本原则是：严格执行国家有关法律法规和财务规章制度，建立健全内部财务管理制度，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保障投资者权益。二、财务机构与会计人员1.公司设立独立的财务部门，配备专业的财务人员，负责公司的财务管理和会计核算工作。2.财务部门的主要职责：（1）编制和执行公司财务预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。（2）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。（3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。（4）承办公司领导交办的其他工作。3.财务人员必须持证上岗，遵守国家有关法律法规和公司的财务规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。财务人员调动工作或离职时，必须与接管人员办清交接手续。三、财务预算管理1.公司实行财务预算管理制度。财务预算是公司在一定时期内经营活动、投资活动、筹资活动等各项财务活动的总体计划。2.财务预算的编制原则：（1）以公司的发展战略和经营目标为依据，确保预算与公司的战略规划和年度经营计划相一致。（2）坚持实事求是、科学合理、积极稳妥的原则，充分考虑市场变化、经营风险等因素，确保预算的可行性和可操作性。（3）实行全面预算管理，涵盖公司的各项财务活动，包括经营预算、投资预算、筹资预算等。3.财务预算的编制程序：（1）公司各部门根据公司的发展战略和年度经营计划，提出本部门的预算草案。（2）财务部门对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡，编制公司的财务预算草案。（3）财务预算草案经公司管理层审议通过后，报董事会批准。4.财务预算的执行与控制：（1）公司各部门必须严格执行财务预算，确保预算目标的实现。（2）财务部门要加强对财务预算执行情况的跟踪、分析和监督，及时发现和解决预算执行中存在的问题。（3）对预算执行过程中出现的重大偏差，要及时报告公司管理层，并采取相应的调整措施。四、资金管理1.公司资金实行集中管理、统一调配的原则。2.资金筹集：（1）公司根据经营发展需要，合理筹集资金。资金筹集的方式包括银行贷款、发行债券、吸收投资等。（2）资金筹集方案必须经过充分的论证和审批，确保资金筹集的合法性、合理性和安全性。3.资金使用：（1）公司资金的使用必须严格按照财务预算和审批程序进行，确保资金的合理使用和安全。（2）资金使用部门要严格控制费用支出，提高资金使用效率。4.资金结算：（1）公司资金结算实行统一管理，严格按照国家有关法律法规和公司的财务规章制度进行。（2）财务部门要加强对资金结算的监督和管理，确保资金结算的安全、准确、及时。五、固定资产管理1.公司固定资产实行归口管理、分级负责的原则。2.固定资产的购置：（1）固定资产的购置必须按照公司的财务预算和审批程序进行，确保固定资产购置的必要性和合理性。（2）固定资产的购置要进行充分的市场调研和比价，选择性价比高的产品。3.固定资产的核算：（1）财务部门要按照国家有关法律法规和财务规章制度，对固定资产进行准确的核算和折旧计提。（2）建立健全固定资产台账，定期进行清查盘点，确保固定资产的账实相符。4.固定资产的处置：（1）固定资产的处置必须按照公司的审批程序进行，确保固定资产处置的合法性和合理性。（2）固定资产处置的收入要及时入账，不得私设“小金库”。六、成本费用管理1.公司实行成本费用核算制度，加强对成本费用的控制和管理。2.成本费用的核算：（1）按照国家有关法律法规和财务规章制度，准确核算公司的各项成本费用。（2）建立健全成本费用核算体系，明确成本费用的核算对象、核算方法和核算流程。3.成本费用的控制：（1）制定成本费用控制目标和控制措施，严格控制成本费用的支出。（2）加强对成本费用的分析和考核，及时发现和解决成本费用管理中存在的问题。七、财务报表与财务分析1.公司按照国家有关法律法规和财务规章制度的要求，编制和报送财务报表。2.财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表必须真实、准确、完整，反映公司的财务状况和经营成果。3.财务部门要定期对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司管理层提供决策依据。4.财务分析的内容包括财务比率分析、成本费用分析、预算执行情况分析等。八、财务监督与审计1.公司建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督和检查。2.财务监督的内容包括财务预算执行情况、资金使用情况、成本费用控制情况等。3.公司定期对财务工作进行内部审计，发现问题及时整改。4.接受