日常经营重大合同信息披露制度

日常经营重大合同信息披露制度第一章总则第一条依据与目的本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国反不正当竞争法》及相关行业监管准则制定，同时遵循[集团母公司名称]关于企业风险管理、合规经营的相关规定。为规范日常经营活动中重大合同的信息披露工作，防控合同履行风险，提升企业契约精神和市场信誉，结合公司实际业务需求，制定本制度。本制度旨在通过明确信息披露标准、职责分工和运行流程，实现重大合同信息的“应披露尽披露、应共享尽共享”，保障公司经营管理决策的透明度和有效性。第二条适用范围本制度适用于公司所有部门、下属单位及全体员工在业务活动中涉及重大合同的全流程管理。具体适用场景包括但不限于：（1）采购、销售、投资等核心业务领域涉及金额超过人民币X万元人民币的合同；（2）合同期限超过X年的长期合作协议；（3）涉及重大资产重组、知识产权许可的合同；（4）可能对公司财务状况、经营成果产生重大影响的合同。本制度同时适用于公司境外业务的合同信息披露，需根据当地法律法规进行适配调整。第三条核心术语定义（1）“XX专项管理”：指公司针对重大合同信息披露建立的系统性管理机制，涵盖制度制定、流程执行、风险防控、考核评价等环节，旨在实现全流程闭环管理。（2）“XX风险”：指因信息披露不及时、不准确或未按规定履行披露义务，可能引发的法律诉讼、行政处罚、商业纠纷或声誉损失等潜在风险。（3）“XX合规”：指公司及员工在合同信息披露活动中严格遵守国家法律法规、行业准则及内部制度要求的行为标准，确保信息披露的合法性、真实性、完整性。第四条核心管理原则（1）全面覆盖：所有重大合同均须纳入本制度管理范围，确保无死角、无遗漏。（2）责任到人：明确各级管理主体和执行岗位的披露职责，实现“谁主管谁负责、谁经办谁落实”。（3）风险导向：重点管控金额大、期限长、风险高的合同，优先防范系统性、区域性风险。（4）持续改进：通过动态评估和优化，完善信息披露机制，适应业务发展和监管变化。第二章管理组织机构与职责第五条决策层职责公司主要负责人为重大合同信息披露工作的第一责任人，负责审定披露标准、监督制度执行；分管领导为直接责任人，负责牵头协调跨部门协作，定期听取专项汇报。决策层需在收到重大合同信息披露报告后X日内作出决策，并授权相关部门落实。第六条专项管理领导小组设立“重大合同信息披露管理领导小组”，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括法务合规部、财务部、业务部及下属单位代表。领导小组职能包括：（1）统筹规划信息披露管理体系，审批制度修订；（2）协调解决跨部门披露争议，对重大事项作出决策；（3）每季度听取汇报，评估披露工作有效性。第七条部门职责分工（1）牵头部门：法务合规部负责牵头制度建设、风险识别、监督考核，每半年组织一次全员培训。（2）专责部门：财务部负责合同金额、资金流向的合规审核；业务部负责本领域合同全流程披露管理，确保信息准确传递。（3）业务部门/下属单位：作为信息产生主体，需在合同签订前X日内完成内部信息核查，确保披露内容真实完整。第八条基层执行岗责任（1）岗位合规承诺：所有经办人员须签署《信息披露合规承诺书》，明确个人责任；（2）风险上报义务：发现披露不合规或潜在风险，须立即向直属领导报告，不得隐瞒或拖延。第三章专项管理重点内容与要求第九条采购合同信息披露采购合同需披露供应商尽职调查报告、招标文件关键条款、中标价格形成机制等内容。禁止性要求包括：严禁通过围标串标操纵结果、严禁向关联方输送利益。重点防控供应商资质造假、价格异常波动等风险。第十条销售合同信息披露销售合同需披露客户信用评估结果、收款周期、违约责任等。禁止性要求包括：严禁虚构销售业务、严禁超权限授权。重点防控回款风险、客户信用风险。第十一条投资合同信息披露投资合同需披露投资标的价值评估报告、股权结构安排、退出机制等。禁止性要求包括：严禁利益输送、严禁隐瞒投资风险。重点防控财务造假、决策失误风险。第十二条境外合同信息披露境外合同需根据当地法律要求进行调整，同时披露外汇管制、法律适用等特殊条款。禁止性要求包括：严禁规避监管、严禁非法转移资产。重点防控法律冲突风险、汇率波动风险。第十三条合同变更披露合同变更需在X日内完成披露，内容应包括变更原因、变更条款及影响评估。禁止性要求包括：严禁未经批准擅自变更。重点防控变更后的合规性风险。第十四条争议解决披露合同争议解决机制需明确仲裁机构、诉讼管辖等内容。禁止性要求包括：严禁规避争议解决义务。重点防控争议升级风险。第十五条信息保密披露涉及商业秘密的合同需标注保密级别，明确保密期限和范围。禁止性要求包括：严禁不当泄露商业信息。重点防控泄密风险。第十六条关联交易披露关联交易需披露交易定价依据、审批流程及利益关联说明。禁止性要求包括：严禁利益输送。重点防控公平交易风险。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新法务合规部根据国家法律法规变化、业务调整需求，每年对制度进行评估修订，于每年X月前完成更新并发布。第十八条风险识别预警各部门每月开展合同风险排查，由领导小组每季度组织评估，对重大风险发布预警通知，明确应对措施。第十九条合规审查机制重大合同在签订前需经法务合规部审查，审查通过后方可签署，确保披露内容符合要求。第二十条风险应对机制（1）一般风险：由业务部门自行处置，每月向牵头部门报告；（2）重大风险：启动应急预案，由领导小组统筹处置，并逐级上报至决策层。第二十一条责任追究机制（1）违规情形：包括披露不及时、内容虚假、流程违规等；（2）处罚标准：视情节轻重进行绩效扣减、纪律处分，严重者移交监察部门处理。第二十二条评估改进机制每半年对披露工作有效性进行评估，通过问卷调查、案例分析等方式收集反馈，优化制度漏洞。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障公司主要负责人每年听取专项汇报，分管领导每月召开协调会，确保制度落实。第二十四条考核激励机制将披露工作纳入部门年度考核，连续X次达标者予以评优，不合格者取消绩效奖金。第二十五条培训宣传机制（1）管理层：每半年进行合规履职培训；（2）一线员工：每年开展操作规范培训，考核合格后方可上岗。第二十六条信息化支撑通过ERP系统实现合同电子化管理，自动触发信息披露节点，实时监控风险状态。第二十七条文化建设发布《信息披露合规手册》，全员签署承诺书，定期开展合规案例宣导。第二十八条报告制度（1）风险事件：每月汇总上报至领导小组，重大事件即时报告；（2）年度报告：每年X