信贷专员考试试卷及答案

信贷专员考试试卷及答案一、单项选择题（每题2分，共30分）1.信贷资金的运动过程可归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指（）。A.信贷资金首先由银行支付给使用者B.由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产C.经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中D.使用者将贷款本金和利息归还给银行2.下列关于贷款申请受理的说法，不正确的是（）。A.客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈B.业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见C.业务人员可通过银行信贷咨询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询D.风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见3.按照净现值法，贷款价值的确定主要依据（）。A.当前净现金流量的贴现值B.未来现金流量的贴现值C.当前现金流量的贴现值D.未来净现金流量的贴现值4.下列属于银行市场定位中的产品定位手段的是（）。A.设计特色办公大楼B.设计专用字体C.提供增值服务D.设计户外广告5.下列关于抵押物认定的说法，错误的是（）。A.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明B.银行对选定的抵押物要逐项验证产权C.用共有财产作抵押时，无须取得共有人同意抵押的证明D.只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物6.下列关于长期偿债能力指标的说法，错误的是（）。A.资产负债率反映了债务偿付安全性的物质保障程度B.债务股权比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度C.有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力D.利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度7.下列关于担保中留置的说法，正确的是（）。A.留置财产只能是不动产B.留置财产可以是动产，也可以是不动产C.留置权人不占有留置财产D.当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿8.某公司2019年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2019年全年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元用于发放红利，则公司的可持续增长率为（）。A.3.25%B.4%C.7.24%D.8.99%9.下列关于贷款分类的说法，错误的是（）。A.贷款分类是银行稳健经营的需要B.贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性的监控的基础C.贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要D.一般而言，贷款分类的标准是固定不变的10.下列关于贷款损失准备金的说法，正确的是（）。A.普通损失准备金是弥补贷款组合损失的一种总准备B.普通准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额C.专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额D.特别准备金是按照贷款内在损失计提的贷款损失准备金11.（）是判断贷款偿还可能性的最明显标志。A.贷款目的B.资产转换周期C.还款来源D.还款记录12.下列关于贷款抵押额度，表述错误的是（）。A.抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值B.抵押贷款额度=抵押物评估值×抵押贷款率C.再次抵押的财产的价值余额不能超出所担保的债权D.抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押13.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）贷款。A.关注B.次级C.可疑D.损失14.（）是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。A.现场调研B.搜寻调查C.委托调查D.贷前调查15.以下关于借款人资金结构表述正确的是（）。A.资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿债能力也就会低下B.季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变化较大，对长期资金有很大的需求C.生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是短期资金D.企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该降低长期债务比重二、多项选择题（每题3分，共30分）1.下列关于信贷资金的运动特征的说法，正确的有（）。A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡B.与社会物质产品的生产和流通相结合C.是一收一支的一次性资金运动D.信贷资金运动以银行为轴心E.产生经济效益才能良性循环2.下列关于市场需求预测分析的说法，正确的有（）。A.市场需求预测分析可用于分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题B.市场需求预测分析可用于考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标C.市场需求预测应建立在对需求量进行调查的基础上D.市场分析有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展趋势E.市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品的市场现状3.下列关于资产转换周期的说法，正确的有（）。A.生产转换周期是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程B.资本转换周期是指借款人用资金进行固定资产的购置、使用和折旧的循环C.生产转换周期是以资金开始，以资本结束D.资本转换周期是通过几个生产转换周期来完成的E.银行贷款作为整个转换周期中的重要一环，面临的风险是可以避免的4.下列关于担保的补充机制中，说法正确的有（）。A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人（银行）有权要求抵押人停止其行为C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任E.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人5.下列关于固定资产净值的说法，正确的有（）。A.固定资产的净值随折旧时间推移而减少B.固定资产的净值随固定资产的更新改造而减少C.不同企业采用不同折旧方法会对固定资产周转率的比较产生影响D.行业性质不同会造成固定资产状况的不同E.计算固定资产周转率时，固定资产净值使用平均值6.下列关于还款能力分析的说法，正确的有（）。A.评估借款人偿还能力的一个重要的方式就是对借款人进行财务分析，借款人的偿债能力与其盈利能力、营运能力、资本结构和现金净流量等密切相关B.贷款风险分类最核心的内容就是款项是否能够按时足额偿还C.担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行为保证贷款足够安全，在贷出资金周围设立的众多安全防护措施D.银行对借款人的财务分析应侧重借款人的偿债能力、盈利能力和资金结构E.现金流量是偿还贷款的主要还款来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足7.下列关于贷款损失准备金的计提原则，说法正确的有（）。A.计提贷款损失准备金要符合审慎会计原则的要求B.计提贷款损失准备金要坚持及时性和充足性原则C.审慎会计原则是指对具有估计性的会计事项，应当谨慎从事，应当合理预计可能发生的损失和费用，不预计或少预计可能带来的利润D.及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行E.充足性原则是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金8.下列关于公司信贷基本要素的说法，正确的有（）。A.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额B.贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格C.费率是指银行提供信贷服务的全部价格D.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式E.公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手9.下列关于项目不确定性分析的说法，正确的有（）。A.盈亏平衡点都是越高越好B.盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越强C.项目对某因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评价指标的变化D.项目对某因素的敏感程度也可以表示为评价指标达到某个临界点时允许某因素变化的最大极限E.在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本（含销售税金）相等10.下列关于抵押物估价的一般做法，正确的有（）。A.可由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值B.可委托具有评估资格的中介机构给予评估C.可由银行自行评估D.可由抵押人自行评估E.可由债务人自行评估三、判断题（每题2分，共20分）1.信贷资金的运动是一种二收二支的资金运动。（）2.短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。（）3.企业的三类财务报表分别反映企业营运情况的不同方面，故从不同角度反映了企业的经营状况。（）4.一个行业的进入壁垒越高，企业面临的竞争风险越大。（）5.贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同。（）6.抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金可由抵押人自由支配。（）7.对于有条件的授信，商业银行授信工作人员应根据条件于将来落实的可能性，审慎地决定是否可以先行放款。（）8.贷款分类有助于银行识别已经发生但尚未实现的风险。（）9.普通准备金在一定程度上具有资本的性质，可以一定程度上用于弥补银行的未来损失。（）10.银行在办理放款手续时，应注意借款人是否已在该行办理开户手续。（）四、简答题（每题10分，共20分）1.简述信贷业务中抵押物选择的原则和应考虑的因素。2.请阐述贷前调查的主要内容和方法。信贷专员考试试卷答案一、单项选择题1.【答案】C。解析：信贷资金的运动过程可归纳为二重支付、二重归流。信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。2.【答案】B。解析：业务人员在撰写会谈纪要时，应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见，故B选项说法错误。3.【答案】D。解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。4.【答案】C。解析：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视程度，设计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品，让产品在未来客户的心目中找到一个恰当的位置。银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经营观念、标志、商标、专用字体、标准色彩、外观建筑、图案、户外广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。A、B、D选项属于银行形象定位手段，C选项属于产品定位手段。5.【答案】C。解析：用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限，C选项说法错误。6.【答案】C。解析：有形净资产债务率是企业负债与有形净资产的比率，反映了企业清算时对债权人利益的保障程度，C选项说法错误。7.【答案】D。解析：留置财产只能是动产，A、B选项错误；留置权人占有留置财产，C选项错误；当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿，D选项正确。8.【答案】D。解析：根据公式：可持续增长率=（ROE×RR）/（1-ROE×RR），其中ROE=净利润/所有者权益，RR=留存比率=（净利润-红利）/净利润。所有者权益=总资产-总负债=8500-4500=4000（万元），ROE=600/4000=15%，RR=（600-270）/600=55%，可持续增长率=（15%×55%）/（1-15%×55%）≈8.99%。9.【答案】D。解析：一般而言，贷款分类的标准是动态调整的，随着经济环境、监管要求等因素的变化而变化，D选项说法错误。10.【答案】A。解析：普通损失准备金是弥补贷款组合损失的一种总准备，A选项正确；专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额，B选项错误；普通准备金是按照贷款内在损失计提的贷款损失准备金，C选项错误；特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金，D选项错误。11.【答案】C。解析：还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，还款来源分析需要分析贷款时合同约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。12.【答案】D。解析：抵押财产价值高于所担保债权的余额部分可以再次抵押，D选项表述错误。13.【答案】C。解析：可疑类贷款是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款。14.【答案】D。解析：贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物等。15.【答案】A。解析：资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿债能力也就会低下，A选项正确；季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变化较大，对短期资金有很大的需求，B选项错误；生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是长期资金，C选项错误；企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该提高长期债务比重，D选项错误。二、多项选择题1.【答案】ABDE。解析：信贷资金的运动是二收二支的资金运动，C选项错误。信贷资金的运动特征包括以偿还为前提的支出，有条件的让渡；与社会物质产品的生产和流通相结合；信贷资金运动以银行为轴心；产生经济效益才能良性循环。2.【答案】ABCDE。解析：市场需求预测分析可用于分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标。市场需求预测应建立在对需求量进行调查的基础上，市场分析有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展趋势，了解拟建项目所生产的产品的市场现状。3.【答案】ABD。解析：生产转换周期是以资金开始，以资金结束，C选项错误；银行贷款作为整个转换周期中的重要一环，面临的风险是不可避免的，E选项错误。生产转换周期是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程；资本转换周期是指借款人用资金进行固定资产的购置、使用和折旧的循环；资本转换周期是通过几个生产转换周期来完成的。4.【答案】ABCDE。解析：银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品；如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人（银行）有权要求抵押人停止其行为；如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品；对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任；倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人。5.【答案】ACDE。解析：固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随固定资产的更新改造而增加，B选项错误。不同企业采用不同折旧方法会对固定资产周转率的比较产生影响；行业性质不同会造成固定资产状况的不同；计算固定资产周转率时，固定资产净值使用平均值。6.【答案】ABCDE。解析：评估借款人偿还能力的一个重要的方式就是对借款人进行财务分析，借款人的偿债能力与其盈利能力、营运能力、资本结构和现金净流量等密切相关；贷款风险分类最核心的内容就是款项是否能够按时足额偿还；担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行为保证贷款足够安全，在贷出资金周围设立的众多安全防护措施；银行对借款人的财务分析应侧重借款人的偿债能力、盈利能力和资金结构；现金流量是偿还贷款的主要还款来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。7.【答案】ABCDE。解析：计提贷款损失准备金要符合审慎会计原则的要求，要坚持及时性和充足性原则。审慎会计原则是指对具有估计性的会计事项，应当谨慎从事，应当合理预计可能发生的损失和费用，不预计或少预计可能带来的利润；及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行；充足性原则是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。8.【答案】ABDE。解析：费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算，C选项错误。信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额；贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格；信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式；公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手。9.【答案】BCDE。解析：盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越强，A选项错误。项目对某因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评价指标的变化，也可以表示为评价指标达到某个临界点时允许某因素变化的最大极限；在盈亏平衡点上，企业的销售收入总额与产品销售总成本（含销售税金）相等。10.【答案】ABC。解析：抵押物估价可由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，也可委托具有评估资格的中介机构给予评估，还可由银行自行评估，抵押人或债务人一般不具备自行准确评估抵押物价值的能力，D、E选项错误。三、判断题1.【答案】√。解析：信贷资金的运动是一种二收二支的资金运动，首先由银行支付给使用者，然后使用者将资金投入生产和流通，资金回流到使用者手中，最后使用者将贷款本金和利息归还给银行。2.【答案】√。解析：短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式，长期贷款可以采用分期偿还等方式。3.【答案】√。解析：企业的资产负债表反映企业在某一特定日期的财务状况，利润表反映企业在一定会计期间的经营成果，现金流量表反映企业在一定会计期间的现金和现金等价物流入和流出情况，三类财务报表分别从不同角度反映了企业的经营状况。4.【答案】×。解析：一个行业的进入壁垒越高，新企业进入该行业的难度越大，现有企业面临的竞争风险相对越小。5.【答案】√。解析：贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同。6.【答案】×。解析：抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金应存入商业银行指定的账户，抵押人不能自由支配。7.【答案】×。解析：对于有条件的授信，商业银行授信工作人员应根据条件落实的可能性，审慎地决定是否可以先行放款，只有在落实全部条件后才能放款。8.【答案】√。解析：贷款分类有助于银行识别已经发生但尚未实现的风险，通过对贷款进行分类，可以及时发现贷款的潜在问题，采取相应的措施进行风险控制。9.【答案】√。解析：普通准备金在一定程度上具有资本的性质，可以一定程度上用于弥补银行的未来损失，但它不能替代资本来抵御银行面临的风险。10.【答案】√。解析：银行在办理放款手续时，应注意借款人是否已在该行办理开户手续，以便贷款资金能够顺利划转和使用。四、简答题1.【答案】-抵押物选择的原则-合法性原则：抵押物必须是法律允许抵押的财产，不能是法律法规禁止抵押的物品，以确保抵押行为的法律效力，保障银行在债权无法实现时能够合法处置抵押物。-易变现原则：抵押物应具有较好的市场流动性，在需要处置时能够迅速、顺利地在市场上出售变现，以保障银行债权的及时实现。-稳定性原则：抵押物的价值应相对稳定，受市场波动等因素的影响较小，避免在抵押期间抵押物价值大幅缩水，降低银行面临的风险。-足值性原则：抵押物的价值应能够充分覆盖贷款金额及可能产生的相关费用，为银行债权提供足够的保障。-应考虑的因素-产权状况：要确保抵押人对抵押物拥有合法的所有权或处分权，不存在产权纠纷。需仔细查验产权证书等相关文件，必要时进行产权调查。-物理状况：抵押物的物理状态会影响其价值和变现能力。例如，对于房地产，要考虑其建筑质量、地理位置、周边环境等；对于机器设备，要考虑其使用年限、磨损程度、维护状况等。-市场价值：通过专业的评估机构或合理的评