企业合同审核清单与审批指引表

企业合同审核清单与审批指引表一、适用工作场景本工具适用于企业各类合同的审核与审批管理，具体场景包括但不限于：日常业务合同：如采购合同、销售合同、服务合同、租赁合同等常规业务合作；重大合作合同：如战略合作协议、合资合同、重大资产处置合同等涉及企业核心利益的协议；补充与变更合同：对已生效合同的条款补充、修订或续签；首次合作方合同：与新合作方签订的合同，需重点审核资质与履约能力；特殊类型合同：如知识产权许可合同、保密协议、劳动合同（需结合人力资源专项规定）等。二、操作流程详解（一）合同接收与登记操作内容：业务部门发起合同审批时，需将合同文本（含电子版及纸质版，纸质版需签字盖章页完整）提交至行政部/综合管理部，填写《合同审批流转单》（注明合同名称、合作方、金额、主要条款、关联项目等信息）；责任部门：行政部/综合管理部；输出成果：合同唯一编号、登记台账（记录合同名称、编号、提交部门、提交日期、当前状态等）。（二）初步审核（业务部门主导）操作内容：业务部门负责人组织对合同的业务合理性、条款完整性进行初审，重点检查：合作方基本信息（名称、统一社会信用代码、法定代表人等）与营业执照、授权委托书是否一致；合同标的（产品/服务名称、规格、数量、质量标准等）是否符合业务需求；价款、支付方式、履约期限、交付地点等商务条款是否明确；是否存在与前期沟通内容不符的条款，或遗漏关键业务需求。责任部门：业务部门负责人；输出成果：《合同初审意见表》（通过/需修改，注明修改建议并签字）。（三）专业审核（法务/财务/风控部门协同）法务审核：审核重点：合同主体合法性（是否为适格主体）、条款合法性（是否符合《民法典》《公司法》等法律法规）、权利义务对等性（是否存在单方免责条款）、违约责任合理性（违约金是否过高/过低）、争议解决方式（约定管辖法院/仲裁机构是否明确）、知识产权归属、保密条款等；输出成果：《法务审核意见表》（通过/不通过/需修改，附法律条款修改建议及依据）。财务审核：审核重点：价款计算准确性、支付方式与公司财务制度是否冲突（如预付款比例、进度款节点、质保金约定）、发票类型及开具要求、税费承担方式、合作方收款账户信息是否与合同主体一致；输出成果：《财务审核意见表》（通过/需修改，注明财务条款调整建议）。风控审核（如涉及重大风险）：审核重点：合同履行中的潜在风险（如合作方履约能力、政策变动影响、不可抗力条款）、是否涉及关联交易（需履行关联审批程序）、是否符合企业内控流程；输出成果：《风控审核意见表》（通过/风险提示/需调整）。（四）风险评估与审批决策操作内容：根据法务、财务、风控部门的审核意见，由行政部/综合管理部汇总形成《合同审核汇总报告》，按合同金额及重要性分级报批：一般合同（金额≤[企业规定标准，如10万元]）：由业务部门负责人、法务负责人、财务负责人联合审批；重大合同（金额＞[企业规定标准]）：需提交总经理/总经理办公会审批，必要时提交董事会审议；责任部门：行政部/综合管理部、管理层；输出成果：审批意见表（批准/驳回，注明批准条件或驳回理由）。（五）合同签署与归档操作内容：审批通过后，由业务部门根据审批意见修改合同文本，确认无误后按公司规定签署（如法定代表人签字、加盖公章，合作方需同步签字盖章并收回正本）；行政部/综合管理部收集签署完毕的合同原件，扫描电子版后录入合同管理系统，同步更新合同台账；合同正本由行政部/综合管理部统一归档（电子版备份至指定服务器，纸质版按年度分类存放），业务部门可留存复印件或电子副本。责任部门：业务部门（签署）、行政部/综合管理部（归档）；输出成果：签署完成合同、归档台账、电子档案。三、审核清单模板企业合同审核清单审核大类审核要点审核标准审核结果（√/×）责任人备注合同主体信息合作方名称、统一社会信用代码、法定代表人是否与营业执照一致以“国家企业信用信息公示系统”最新信息为准，复印件需加盖公章法务*如为授权签署，需核对授权委托书授权委托代理人身份及授权范围是否明确授权委托书需载明代理人姓名、证件号码号、授权事项、权限期限，加盖合作方公章法务*合同标的条款标的物（/服务）名称、规格、型号、数量、质量标准是否清晰明确符合业务需求，质量标准需引用国家标准/行业标准或双方约定的具体技术参数业务*履行期限、地点、方式是否具体如“交付时间：2024年12月31日前；交付地点：甲方指定工地”等，避免模糊表述业务*权利义务与违约责任双方权利义务是否对等，是否存在单方免责条款权利义务条款应一一对应，避免“乙方承担全部责任，甲方不承担责任”等显失公平条款法务*违约责任是否明确、合理（违约金不超过实际损失的30%）约定违约金计算方式，如“逾期付款违约金=应付未付金额×0.05%/日”法务*商务条款价款（含税价/不含税价）、总价是否准确，计价单位是否明确与报价单、订单一致，价款大写与小写需一致财务*支付方式、节点、账户信息是否合规如“预付款30%，验收合格后支付70%”，收款账户需为合作方对公账户财务*法律合规性合同内容是否符合法律法规及行业监管要求如采购合同需符合《招标投标法》（如达到招标金额），服务合同需符合行业资质要求法务*争议解决方式（诉讼/仲裁）、管辖机构/法院是否明确优先约定“甲方所在地有管辖权的人民法院”，如约定仲裁，需明确仲裁机构名称法务*附件与签署合同附件（如技术协议、验收标准、报价单等）是否完整，与主合同冲突条款是否处理附件需与主合同一并签署，冲突条款以“主合同约定为准”补充说明业务*签署页是否完整（双方签字盖章、日期是否清晰）法定代表人签字需亲签，公章清晰可辨，签署日期不早于审批日期行政*四、关键注意事项主体资质审核“三查”：一查营业执照（是否在有效期内、经营范围是否涵盖合同业务），二查授权文件（非法定代表人签署时需核对授权委托书），三查履约能力（可通过合作方过往合作记录、信用报告等辅助判断）。条款完整性“四避免”：避免使用“大概”“左右”等模糊表述，避免遗漏违约责任、争议解决等核心条款，避免约定“最终解释权归甲方所有”等不公平条款，避免与已签订的补充协议冲突。审批权限“不越级”：严格按照合同金额及重要性分级审批，不得简化流程或越权审批；重大合同需经法律、财务、业务部门联合通过后再报管理层。合同变更“书面化”：对已生效合同的任何修改（如价款、履行期限等），均需签订书面补充协议，经原审批流程审批后方可生效，禁止口头变更。归档管理“全留痕”：合同文本（含附件、审批