2026年企业合规管理师认证考试题库

2026年企业合规管理师认证考试题库一、单项选择题（每题1分，共20题）1.根据我国《企业合规管理法》草案，企业合规管理体系的核心要素不包括以下哪项？A.合规风险识别与评估B.合规培训与宣传C.合规举报与调查机制D.合规绩效考核与激励2.在企业合规管理中，"合规风险"通常指：A.企业经营风险的总称B.企业违反法律法规的可能性C.企业财务风险的具体表现D.企业市场风险的主要部分3.我国《反不正当竞争法》规定，企业不得以何种方式诋毁竞争对手？A.发布真实产品测评B.报告竞争对手违规行为C.恶意传播虚假信息D.参与行业自律活动4.企业合规管理中的"合规审查"主要针对：A.员工个人行为B.企业重大决策C.供应商资质D.产品售后服务5.根据国际合规标准，企业合规官（ComplianceOfficer）的主要职责不包括：A.制定合规政策B.独立监督合规执行C.直接参与业务决策D.向董事会报告合规状况6.在跨境业务中，企业合规管理需重点关注：A.本国市场准入条件B.东道国法律冲突C.本国税收优惠政策D.本国员工工资标准7.我国《网络安全法》规定，企业处理个人信息应遵循：A.自由收集原则B.审慎告知原则C.全面授权原则D.事后同意原则8.企业合规管理体系中的"合规培训"主要目的是：A.提高员工业务能力B.强化合规意识C.降低培训成本D.完成考核指标9.根据我国《广告法》，企业不得在广告中宣传：A.产品性能数据B.未经证实的疗效C.获得行业认证D.正式授权的代言人10.企业合规管理中的"合规审计"通常由：A.业务部门自行开展B.内部审计部门负责C.外部审计机构主导D.监管机构强制要求11.我国《公司法》规定，上市公司信息披露应遵循：A.延期披露原则B.重大优先原则C.复杂专业原则D.自由裁量原则12.企业合规管理中的"第三方风险管理"主要针对：A.内部员工B.合作伙伴C.外部供应商D.下级子公司13.根据我国《劳动法》，企业不得：A.依法解除劳动合同B.安排加班需支付报酬C.限制员工离职D.实施末位淘汰制14.企业合规管理中的"合规政策"应具备：A.口头约定形式B.长期固定条款C.简洁明确表述D.强制执行条款15.在跨境并购中，企业合规管理需重点关注：A.本国审批流程B.东道国反垄断法规C.本国税收减免D.本国员工安置16.我国《反洗钱法》规定，企业需建立：A.资金快速审批机制B.大额交易监控体系C.预算编制优化方案D.成本控制考核指标17.企业合规管理中的"合规举报"机制应保障：A.报告人匿名权B.立即处罚举报人C.无理由拒绝举报D.举报人降职处理18.根据我国《环保法》，企业需：A.优先使用高成本技术B.实施清洁生产标准C.减少环保部门检查D.推迟环保设施建设19.企业合规管理中的"合规文化"建设主要通过：A.严格制度约束B.领导带头示范C.临时性培训D.短期激励措施20.我国《证券法》规定，上市公司董监高需：A.限制个人投资股票B.独立签署所有文件C.及时披露关联交易D.拒绝媒体采访二、多项选择题（每题2分，共10题）1.企业合规管理体系的核心要素包括：A.合规风险识别B.合规培训C.合规审查D.合规举报E.合规考核2.根据我国《反不正当竞争法》，企业不得实施的行为包括：A.搭售商品B.诋毁竞争对手C.低于成本价倾销D.侵犯商业秘密E.滥用市场支配地位3.企业合规管理中的"合规风险"可能来自：A.法律法规变化B.员工不当行为C.供应商违约D.业务流程缺陷E.技术创新不足4.跨境业务中企业合规管理需重点关注：A.东道国法律冲突B.跨境数据传输C.税收双重征税D.跨境人员管理E.跨境知识产权保护5.企业合规管理中的"合规审查"包括：A.业务合同审查B.重大决策审查C.员工行为审查D.供应商审查E.财务收支审查6.根据我国《网络安全法》，企业需：A.建立数据安全制度B.定期开展安全评估C.及时处置安全事件D.保护用户个人信息E.公开安全漏洞信息7.企业合规管理中的"合规培训"应涵盖：A.法律法规知识B.公司合规政策C.行业典型案例D.个人责任义务E.违规后果警示8.企业合规管理中的"合规举报"机制应：A.保障举报人匿名权B.规定处理时限C.建立反馈机制D.隐瞒举报信息E.规避法律责任9.根据我国《劳动法》，企业需：A.依法签订劳动合同B.支付加班工资C.保障工时标准D.提供劳动保护E.禁止性别歧视10.企业合规管理中的"合规文化"建设需：A.领导带头示范B.全员参与监督C.建立激励措施D.开展合规宣传E.实施惩罚机制三、判断题（每题1分，共20题）1.企业合规管理师只需关注国内法律法规。（×）2.合规风险仅指行政处罚风险。（×）3.企业合规政策必须书面形式。（√）4.合规审查只能由内部审计部门开展。（×）5.跨境业务中只需遵守东道国法律。（×）6.个人信息处理必须获得用户明确同意。（√）7.合规培训可以替代合规文化。（×）8.合规举报必须实名举报。（×）9.企业合规管理师需具备跨学科知识。（√）10.合规风险与经营风险完全独立。（×）11.上市公司信息披露可以选择性披露。（×）12.第三方风险管理只需审查合同条款。（×）13.企业合规管理师无需参与业务决策。（×）14.合规政策可以长期固定不变。（×）15.跨境并购只需关注东道国反垄断法规。（×）16.反洗钱义务仅适用于金融机构。（×）17.合规举报必须立即处理。（×）18.企业环保投入必须最高。（×）19.合规文化建设只需短期激励。（×）20.合规管理师无需持续学习。（×）四、简答题（每题5分，共4题）1.简述企业合规管理体系的核心要素及其作用。2.分析跨境业务中企业合规管理的重点难点。3.说明企业合规管理中的"合规文化"如何建设。4.比较我国《反不正当竞争法》与《广告法》在合规管理中的异同。五、案例分析题（每题10分，共2题）1.某互联网公司因用户个人信息泄露被监管处罚，分析其合规管理漏洞及改进措施。2.某制造业企业计划并购一家境外公司，分析其需重点关注的合规风险及应对策略。答案与解析单项选择题答案1.D2.B3.C4.B5.C6.B7.B8.B9.B10.B11.B12.B13.C14.C15.B16.B17.A18.B19.B20.C多项选择题答案1.ABCDE2.ABCDE3.ABCDE4.ABCDE5.ABCDE6.ABCD7.ABCDE8.ABC9.ABCD10.ABCDE判断题答案1.×2.×3.√4.×5.×6.√7.×8.×9.√10.×11.×12.×13.×14.×15.×16.×17.×18.×19.×20.×简答题答案1.企业合规管理体系的核心要素及其作用：-合规风险识别与评估：通过系统方法识别、评估合规风险，为制定应对措施提供依据。（作用：预防风险）-合规培训与宣传：提升员工合规意识，确保全员理解并遵守合规要求。（作用：强化意识）-合规审查与监督：对业务活动、决策流程进行合规性审查，确保持续符合要求。（作用：过程控制）-合规举报与调查：建立举报渠道，独立调查违规行为，保障合规体系有效性。（作用：问题发现）-合规考核与激励：将合规表现纳入绩效考核，激励合规行为。（作用：正向引导）2.跨境业务中企业合规管理的重点难点：-重点：东道国法律冲突（如数据跨境传输限制）、反垄断法规、知识产权保护、税收双重征税等。-难点：法律体系差异、监管标准不一、文化冲突、信息不对称、本地化执行困难等。3.企业合规文化建设的途径：-领导带头示范：管理层率先垂范，展现合规决心。-全员参与监督：鼓励员工举报违规，形成监督合力。-建立激励措施：对合规行为给予奖励，对违规行为进行处罚。-开展合规宣传：通过培训、案例分享等方式强化合规意识。-融入业务流程：将合规要求嵌入业务决策和操作环节。4.《反不正当竞争法》与《广告法》的异同：-相同：均禁止虚假宣传、商业诋毁等行为，维护市场秩序。-不同：前者更侧重竞争关系中的禁止行为（如搭售），后者聚焦广告宣传的合法性（如夸大宣传）。案例分析题答案1.互联网公司个人信息泄露合规漏洞及改进措施：-漏洞：数据安