《IS0 14001-2026环境管理体系 要求及使用指南》之4-1：4组织环境-4.1理解组织及其所处的环境专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编写2026A0）

IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之4-1：“4组织环境-4.1理解组织及其所处的环境”专业深度解读和应用指导材料IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之4-1：“4组织环境-4.1理解组织及其所处的环境”专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编制-2026A0）ISO14001-2026《生产过程安全基本要求》 ISO14001-2026《生产过程安全基本要求》4组织环境4.1理解组织及其所处的环境组织应确定与其宗旨并影响其实现环境管理体系预期结果的能力的外部和内部因素。这些因素应包括组织影响的或能够影响组织的环境状况，例如污染水平、自然资源的可得性、气候变化、生物多样性或生态系统健康（见A.4.1）。“4.1理解组织及其所处的环境”术语、定义与涵义解读“4.1理解组织及其所处的环境”核心术语、定义与涵义解读表术语定义涵义解读组织为实现目标，由职责、权限和相互关系构成自身功能的一个人或一组人。

注1：组织包括但不限于个体经营者、公司、集团公司、商行、企事业单位、政府机构、合伙企业、慈善机构、社团，或上述单位中的一部分或结合体，无论其是否具有法人资格、公有或私有。

注2：若组织属于更大实体的一部分，则本标准中的“组织”仅指该更大实体中环境管理体系适用的那部分。1)“为实现目标”：明确组织存在的核心目的，该目标包含环境管理体系的预期结果，是组织识别内外部因素的前提导向；

2)“由职责、权限和相互关系构成自身功能”：强调组织的结构化特征，意味着组织需通过明确的内部架构划分，保障环境管理相关因素的识别、分析和应对工作有序开展；

3)注1“组织类型”：明确本条款适用的所有组织形态，覆盖不同规模、性质、法律形式的主体，体现标准的普适性；

4)注2“更大实体的一部分”：界定了组织在复杂实体中的边界，避免环境管理体系范围界定模糊，确保4.1中内外部因素的识别聚焦于体系适用的特定部分。环境管理体系管理体系的一部分，用于管理环境因素、满足合规义务，并应对风险和机遇。1)“管理体系的一部分”：表明环境管理体系并非独立于组织整体管理架构，需与其他管理体系（如质量管理、职业健康安全管理）协同，在4.1中体现为内外部因素的识别需兼顾组织整体管理逻辑；

2)“管理环境因素”：明确体系核心管理对象之一，是4.1中识别与环境状况相关因素的直接依据；

3)“满足合规义务”：凸显体系的合规导向，要求4.1中识别的内外部因素需涵盖影响合规性的各类条件；

4)“应对风险和机遇”：点明体系的风险管控属性，4.1识别内外部因素的核心目的就是为后续风险和机遇的应对提供基础。预期结果组织通过实施环境管理体系拟实现的结果，最低限度包括提升环境绩效、履行合规义务和实现环境目标。1)“实施环境管理体系拟实现的结果”：明确预期结果是组织环境管理的核心导向，4.1中识别内外部因素需围绕“能否支撑预期结果实现”展开；

2)“最低限度包括提升环境绩效”：界定了结果的核心维度，要求4.1识别的因素需直接关联环境绩效的影响变量（如污染控制、资源利用效率相关因素）；

3)“履行合规义务”：将合规要求纳入结果范畴，提示4.1需重点识别影响法律法规及其他合规要求满足的内外部条件；

4)“实现环境目标”：体现结果的层级性，要求4.1识别的因素需为环境目标的制定和实现提供依据，确保目标与组织所处环境相适配。外部因素组织外部影响其实现环境管理体系预期结果能力的条件或情况，包括与气候、空气质量、水质量、土地利用、现存污染、自然资源的可获得性和生物多样性等相关的环境状况，以及外部的文化、社会、政治、法律、监管、财政、技术、经济、自然以及竞争环境。1)“组织外部”：明确因素的来源边界，区别于组织内部可控的条件，在4.1中要求组织重点分析自身无法直接掌控但可能产生重要影响的外部环境；

2)“影响预期结果实现能力”：界定因素的筛选标准，仅需识别对环境管理体系核心目标有实质影响的外部条件，避免无差别罗列；

3)“环境状况类因素”：聚焦与环境直接相关的外部变量，是4.1的核心分析对象，要求组织系统评估此类因素对自身环境管理的具体作用机制；

4)“非环境类外部环境”：涵盖社会、政治、法律等间接影响因素，要求组织从更宏观的视角识别合规、资源、技术等方面的外部约束与机遇。内部因素组织内部影响其实现环境管理体系预期结果能力的特征或条件，包括其活动、产品和服务、战略方向、文化与能力（即：人员、知识、过程、体系）。1)“组织内部”：明确因素的可控性特征，在4.1中要求组织聚焦自身能够调整和优化的内部条件；

2)“活动、产品和服务”：指向组织的核心运营环节，是内部因素识别的核心载体，要求分析运营全过程中与环境管理相关的内在变量；

3)“战略方向”：体现顶层设计对环境管理的影响，要求4.1识别的因素需与组织整体战略保持一致，确保环境管理体系融入战略规划；

4)“文化与能力”：涵盖组织的软实力和硬实力，要求从人员素养、知识储备、过程有效性、体系完备性等维度，识别影响环境管理体系运行的内部短板与优势。环境状况在某个特定时间点确定的环境的状态或特征。1)“某个特定时间点”：强调状况的时效性，要求组织在4.1中动态识别环境状态（如某一时期的空气质量、水质变化），而非静态看待；

2)“环境的状态或特征”：界定核心内涵，特指与组织运营相关的环境属性（如区域污染水平、自然资源禀赋），是组织环境管理决策的直接环境背景依据；

3)结合4.1补充说明：环境状况具有局部性、区域性或全球性特征，且相互关联，要求组织识别时需考虑其关联性和影响范围，避免孤立分析单一环境状态。污染水平进入环境中的有害物质的量超过环境自净作用后，对环境和人群健康造成不良影响的程度。1)“进入环境中的有害物质”：明确核心评价对象，在4.1中特指可能影响组织运营或受组织运营影响的污染物（如大气污染物、水污染物）；

2)“超过环境自净作用”：界定污染形成的关键阈值，要求组织识别时关注环境承载能力与污染物排放的平衡关系；

3)“对环境和人群健康造成不良影响的程度”：明确水平的评价维度，在4.1中需分析污染水平对组织合规义务履行、环境绩效提升的具体影响，为后续污染控制措施策划提供依据。自然资源的可得性组织运营所需的自然资源（如水资源、能源、矿产、生物资源等）在特定区域和时间内的可获取程度。1)“组织运营所需的自然资源”：明确资源的关联性，要求4.1中仅聚焦与组织活动、产品和服务直接相关的资源类型；

2)“特定区域和时间内”：强调可得性的时空属性，要求组织结合自身地理位置和运营周期，识别资源供应的时空约束（如干旱地区的水资源短缺、季节性能源供应波动）；

3)“可获取程度”：核心评价指标，要求分析资源获取的难易程度、成本高低、供应稳定性等，为组织资源节约、替代或供应链优化提供决策依据。气候变化气候在较长时间内（通常为数十年或更长时间）的持续性变化。1)变化性质与时间尺度：强调变化的“持续性”和“长期性”，其影响周期远超过年际气候波动或短期天气异常，通常以数十年、百年甚至更长时段来衡量，这是进行长期战略规划和风险评估（如情景分析）的时间基础。

2)识别方法：这种变化可通过统计检验（如对气候变量平均值、变率、极端事件频率等的变化进行检验）等方式科学识别，区别于主观感受或个别极端事件。

3)双重成因：变化可能源于气候系统内部的自然过程，也可能由外部强迫驱动，特别是工业革命以来，由于人类活动直接或间接改变全球大气组成（如温室气体浓度持续增加）所导致的、叠加在自然变率之上的显著变化。

4)风险评估的核心依据：在组织语境下，气候变化是驱动“危害”（如温度上升、降水模式改变、海平面上升、极端事件频发增强）的根本原因，是进行脆弱性、影响和风险评估的逻辑起点和核心输入。

5)对组织的多维影响：气候变化的影响具有直接性与间接性、物理性与转型性。它不仅通过物理途径（如极端天气损害资产、慢性变化影响资源可得性）直接影响运营，还通过社会、政策、市场和技术转型（如碳定价、绿色技术革命）产生间接而深远的影响，要求组织从战略层面进行系统性识别与应对。生物多样性生物及其生存环境的多样性与变异性，包括所有植物、动物、微生物及其所构成的生态系统。1)“生物及其生存环境”：明确保护对象的完整性，要求组织在4.1中识别与自身运营相关的生物群落及生态系统（如厂区周边的动植物资源、湿地生态）；

2)“多样性与变异性”：核心特征，要求分析生物物种的丰富度和变异程度，识别组织活动可能对生物多样性造成的影响（如栖息地破坏、物种减少）；

3)结合4.1补充说明：生物多样性是生态系统健康的重要指标，要求组织识别时关联生态系统服务功能（如水土保持、授粉）对组织运营的支撑作用及潜在风险。生态系统健康生态系统的整体状况或完整性，以及其随时间推移维持结构、功能和韧性的能力。1)“整体状况或完整性”：强调系统性，要求组织在4.1中从生态系统整体视角识别因素，而非孤立关注单一生物或环境要素；

2)“维持结构、功能和韧性的能力”：核心评价维度，“结构”指生态系统的组成架构（如物种构成、食物链），“功能”指生态系统提供的服务（如气候调节、水质净化），“韧性”指应对干扰的恢复能力，要求组织分析自身活动对这三方面能力的影响；

3)结合4.1补充说明：生态系统是自然资本的关键组成部分，要求组织识别时关注生态系统健康对组织长期运营的支撑价值及受损风险。“4.1理解组织及其所处的环境”目的和意图解析“4.1理解组织及其所处的环境”目的和意图说明表解析维度“4.1理解组织及其所处的环境”目的和意图具体说明本条款总体核心目的和意图定位通过系统识别与组织宗旨相关的内部因素、外部因素及组织影响或受组织影响的环境状况，建立对影响环境管理体系预期结果实现的关键变量的全面认知，为环境管理体系的策划、建立、实施和持续改进提供根本前提和科学依据，确保体系与组织实际运营、外部环境变化及生态系统健康相适配，支撑组织有效履行环境责任、实现可持续发展。该条款是2026版标准整合与强化的重点之一，特别是正式将气候变化、生物多样性、自然资源可得性及污染水平等具体环境状况明确列为必须考虑的因素。核心价值和预期结果∕成效∕收益1)夯实体系根基，确保全局视野：系统掌握影响组织的关键变量，明确内部（如活动、产品服务、战略方向、人员与体系能力）、外部（如法律监管、技术发展、经济竞争、社会文化、自然环境）及必须包含的特定环境状况（如气候变化、污染水平、自然资源可得性、生物多样性及生态系统健康）。这有助于厘清各因素间的相互关联与动态影响（如气候政策对技术发展的驱动），建立基于生命周期视角的全局认知，避免因忽视重要内外部变量或环境状况导致环境管理失效或偏离组织战略；

2)保障体系适配性与充分性：确保环境管理体系的构建紧密贴合组织独特的战略定位、业务特点、资源能力及外部环境的动态变化（包括不断演进的环境法规与物理风险），使体系设计具备高度的适宜性和覆盖所有关键环境管理需求的充分性；

3)前置风险机遇管理，赋能科学决策：为后续“6.1.4风险和机遇”的识别评估与“6.1.5措施的策划”提供直接、可靠的基础输入。助力组织前瞻性地预判潜在环境风险（如合规风险、气候物理与转型风险、供应链资源短缺风险、生态破坏风险）和潜在改进机遇，从而支持领导层做出更具战略性的决策，并满足新增的“6.3变更的策划与管理”条款对结构化决策的要求；

4)强化生态与时代责任导向：引导组织超越自身直接的环境因素，关注更广泛的、具有时代紧迫性的环境议题和生态系统健康的整体性。推动组织在履行环境责任过程中，主动考虑其活动与气候变化减缓与适应、生物多样性保护、资源可持续利用等全球及区域环境议题的相互作用，避免单一维度管理，从推动可持续发展的视角优化环境管理战略与行为。

5)衔接全流程，驱动持续改进：为确定环境管理体系范围（4.3）、设定环境目标（6.2）、实施运行控制（8）、开展绩效评价（9）及管理评审等后续所有环节提供准确、连贯的输入。确保环境管理体系各环节运行逻辑闭环、协调一致，通过将对外部环境（包括环境状况）的动态监视与分析，有效转化为内部管理行动的调整与优化，从而提升体系整体运行效率、有效性和韧性。“4.1理解组织及其所处的环境”条款与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析“4.1理解组织及其所处的环境”与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析表“4.1理解组织及其所处的环境”条款原文关联ISO14001:2026其他条款及主题逻辑关联关系分析关联性质说明组织应确定与其宗旨并影响其实现环境管理体系预期结果的能力的外部和内部因素。这些因素应包括组织影响的或能够影响组织的环境状况，例如污染水平、自然资源的可得性、气候变化、生物多样性或生态系统健康（见A.4.1）。4.2理解相关方的需求和期望4.1确定的内外部因素（如环境状况、社会文化、经济条件等）为识别相关方及其需求与期望提供环境和依据。相关方的需求和期望往往受组织所处环境影响，两者共同构成组织合规义务和风险机遇的输入。信息输入输出关系、支持和依据关系4.3确定环境管理体系的范围理解组织及其环境是确定环境管理体系边界和适用性的前提。内外部因素（如地理位置、法规环境、组织架构等）直接影响范围的界定。支持和依据关系4.4环境管理体系组织在建立、实施、保持并持续改进环境管理体系时，必须考虑在4.1中所获得的知识。4.1是体系建立和运行的基础输入。信息输入输出关系、支持和依据关系5.1领导作用与承诺最高管理者需确保环境方针和目标与组织的战略方向及所处环境相一致。4.1提供的环境理解是领导决策和承诺的基础。支持和依据关系、决策与行动关系6.1应对风险和机遇的措施（包括6.1.2环境因素、6.1.3合规义务、6.1.4风险和机遇）4.1所识别的内外部因素是识别环境因素、合规义务以及评估风险和机遇的重要输入。例如，气候变化、资源可得性等环境状况直接影响环境因素和风险的识别。信息输入输出关系、支持和依据关系6.2环境目标及其实现的策划环境目标的制定必须考虑组织所处的环境（如资源状况、法规趋势等），4.1的输出为目标设定提供环境和约束。信息输入输出关系、支持和依据关系7.4信息交流组织在策划内外部信息交流时，需考虑其所处的环境及相关方环境（如法规要求、社区期望），4.1的理解支撑信息交流的内容和方式。信息输入输出关系、协调关系9.1监视、测量、分析和评价组织在确定需要监视和测量的内容时，应考虑其重要环境因素和合规义务，这些部分源于4.1所识别的环境状况和因素。信息输入输出关系、支持和依据关系9.3管理评审管理评审输入需包括“与环境管理体系相关的内、外部因素的变化”（9.3.2），4.1所识别因素的变动情况是评审的重要依据。信息输入输出关系、反馈关系“4.1理解组织及其所处的环境”条款核心涵义解析（理解要点解读）“4.1理解组织及其所处的环境”条款核心涵义理解要点说明表4.1条款原文子条款内容释义概述子条款核心涵义解析（理解要点详细解读）组织应确定与其宗旨并影响其实现环境管理体系预期结果的能力的外部和内部因素。这些因素应包括组织影响的或能够影响组织的环境状况，例如污染水平、自然资源的可得性、气候变化、生物多样性或生态系统健康（见A.4.1）。1）组织需系统识别与自身宗旨相关、影响环境管理体系预期结果实现的内外部因素，且必须涵盖双向影响的特定环境状况，为环境管理体系的建立、运行和持续改进奠定基础。2）新版标准明确将此要求提升为核心强制性义务，旨在引导组织建立对自身运营与环境之间系统性依存关系的全面认知。1）“组织应确定”：

-“确定”：指组织需通过主动、系统的过程（而非被动接受），全面识别相关因素，包括明确识别的范围、方法和频次，确保因素识别的完整性和针对性。此过程应形成文件化信息，并作为管理评审和体系更新的重要输入。

-该义务具有强制性，所有建立环境管理体系的组织均需履行，无规模、行业、性质的例外。

2）“与其宗旨相关”：

-“宗旨”：指组织存在的核心目的（如生产经营目标、服务使命、战略方向等），因素识别需围绕宗旨展开，避免无关联因素的冗余罗列。最高管理者需确保此项识别与组织的整体战略规划相结合。

-要求识别的因素需与组织核心定位相匹配，确保环境管理体系与组织整体发展方向一致，并能够支持其战略目标。

3）“影响其实现环境管理体系预期结果的能力”：

-“环境管理体系预期结果”：最低限度包括提升环境绩效、履行合规义务和实现环境目标，因素识别需聚焦对这些结果实现能力的直接或间接影响。在新版标准中，“履行合规义务”的表述已统一更新为“满足合规义务”。

-影响包括正面（机遇）和负面（风险）两类，需同时识别，为后续风险和机遇的应对（见6.1.4与6.1.5）提供输入。组织无需建立独立的风险管理框架，但必须展现其对环境问题的因果关联及潜在后果的系统性思考能力

-“能力”指：组织建立、实施、保持和改进环境管理体系的综合实力，因素识别需覆盖可能削弱或增强该能力的各类条件。

4）“外部和内部因素”：

-外部因素：指组织无法直接掌控但可能产生重要影响的外部条件，包括文化、社会、政治、法律、监管、财政、技术、经济、自然及竞争环境，以及区域、国家或全球性的环境状况。理解这些因素有助于组织应对外部变化，例如新的气候法规或资源稀缺带来的市场压力。

-内部因素：指组织内部可控的特征或条件，包括活动、产品和服务、战略方向、文化与能力（人员、知识、过程、体系）。在界定环境管理体系范围时，必须结合对这些内部因素的分析，并纳入生命周期视角。

-内外部因素需动态识别，需考虑其关联性和变化趋势，而非静态罗列。组织应建立定期评审和更新机制，特别是在发生重大战略调整、运营变更或外部环境剧烈变动时。

5）“这些因素应包括组织影响的或能够影响组织的环境状况”：

-“环境状况”：指特定时间点环境的状态或特征，具有局部性、区域性或全球性，且存在突发性或渐进性变化，并非孤立存在。标准强调必须考量环境状况之间的相互关联性，例如气候变化与生物多样性、水资源可得性之间的复杂相互作用。

-“双向影响”：明确组织与环境状况的相互作用：既包括组织活动对环境状况产生的影响（如生产排放影响区域空气质量），也包括环境状况对组织运营的物理性与转型性影响（如极端气候事件损害资产、低碳政策调整市场需求）。此要求是理解组织环境依赖性和脆弱性的关键，也是识别转型风险的基础。

-该要求为强制性，环境状况是因素识别的必备内容，不可遗漏。ISO14001:2015/Amd1:2024修正案已将气候变化纳入此项考虑，而ISO14001:2026进一步将其明确并扩展至其他关键环境议题

6）“例如污染水平、自然资源的可得性、气候变化、生物多样性或生态系统健康”：

-污染水平：指进入环境的有害物质超出环境自净能力后对环境和人群健康的不良影响程度，需关注与组织运营相关的污染物类型及区域污染特征。这要求组织不仅关注自身排放，还需了解其运营所在地的整体环境承载力和污染背景值

-自然资源的可得性：指组织运营所需水资源、能源、矿产、生物资源等在特定时空范围内的可获取程度（包括难易、成本、稳定性）。资源稀缺或获取受限直接构成组织的运营风险和成本风险。

-气候变化：指气候长期持续性变化（通常数十年及以上），组织需系统评估其物理风险（如极端天气、海平面上升）和转型风险（如政策法规、市场偏好、技术变革），同时审视自身活动对减缓与适应气候变化的影响。

-生物多样性：指生物及其生存环境的多样性与变异性，需关注组织活动对物种丰富度、遗传多样性、生态系统多样性的影响，以及对生态系统服务功能（如授粉、水净化）的依赖与影响。

-生态系统健康：指生态系统维持结构完整、功能稳定和韧性的能力。生态系统是自然资本的关键组成部分，为人类提供供给、调节、文化和支持服务。组织需从整体视角分析其活动、产品和服务对生态系统结构、功能及恢复能力的影响，识别其可能造成的退化风险或带来的保护与增强机遇。

-示例仅为核心类别，组织需结合自身业务特点、地理位置及生命周期阶段补充识别其他相关环境状况。理解这些环境状况是有效进行环境因素识别、合规义务确定以及风险和机遇评估的前提

7）“（见A.4.1）”：

-指向《（资料性附录）本标准使用指南》“A.4.1理解组织及其所处的环境”的资料性内容，为因素识别提供进一步指导（如环境状况的关联性、生态系统健康的内涵、相关参考标准等）。新版标准的附录A内容已大幅扩展和细化，以提供更清晰的实施指引。

-虽为资料性附录，但组织在识别因素时应参考其要求，确保识别的科学性和全面性。有关环境状况的信息，可参考ISO14002系列、ISO14055、ISO14080、ISO14090和ISO59014等标准,为组织提供深入理解和操作的参考路径。“有关环境状况的信息”相关标准清单标准系列标准编号标准名称ISO14002系列ISO14002-1:2019环境管理体系—使用ISO14001处理特定环境领域内环境因素和环境状况的指南—第1部分：通用要求ISO14002-2:2023环境管理体系—使用ISO14001处理特定环境领域内环境因素和环境状况的指南—第2部分：水ISO14055ISO14055-1:2017环境管理—防治土地退化和荒漠化良好实践指南—第1部分：良好实践框架ISO/TR14055-2:2022环境管理—防治土地退化和荒漠化良好实践指南—第2部分：区域案例研究ISO14080ISO14080:2018温室气体管理及相关活动—气候行动方法学的框架和原则ISO14090ISO14090:2019适应气候变化—原则、要求和指南ISO59014ISO59014:2024环境管理和循环经济—二次材料回收的可持续性和可追溯性—原则、要求和指南“4.1理解组织及其所处的环境”条款实施要点主题事项条款核心要求实施内容与要点实施方法/工具/技术手段责任部门/岗位所需资源相关记录/证据需特别注意的事项4.1.1

内外部因素识别确定与组织宗旨相关并影响其实现环境管理体系（EMS）预期结果能力的外部和内部因素。1)明确识别范围与战略关联：

-范围覆盖：范围覆盖组织所有活动、产品/服务及EMS适用的组织单元，若为更大实体的一部分，明确EMS适用的特定边界。

-边界界定：边界需结合地理位置、运营环节、供应链上下游（如供应商、客户）等维度界定。

-战略关联：识别必须与组织的战略方向、愿景和使命紧密关联，确保环境管理服务于组织的长远发展。

2)梳理因素类别与清单：

-外部因素分类：外部因素：按政治、经济、社会、技术、法律、自然环境（PESTLE）及竞争环境分类，结合行业特点补充特定外部变量（如行业环保政策趋势、竞品环保举措、ESG投资者偏好）。“自然环境”作为一个独立维度，应特别关注区域生态特征与资源禀赋。

-内部因素聚焦：内部因素：聚焦活动/产品/服务、战略方向、组织文化、价值观与能力（人员素养、知识储备、过程有效性、体系完备性），细化至各业务环节的关键内部条件（如生产工艺水平、环保设施能力、创新研发导向）。

3)系统收集因素信息：

-外部信息渠道：外部信息通过政策法规数据库、行业报告、气候变化情景分析报告、生物多样性评估报告、监管部门沟通、市场调研、行业协会交流、与相关方（如社区、NGO）对话等渠道获取。

-内部信息收集：内部信息通过各部门自查、流程评审、员工访谈、历史绩效数据分析、管理评审输出等方式收集。

4)筛选关键影响因素

-核心筛选准则：基于“是否影响EMS预期结果实现”的核心准则，评估因素对组织环境绩效、战略韧性、合规义务、风险机遇的潜在影响程度和可能性，聚焦关键因素。1)分析工具：PESTLE分析（外部因素）、SWOT分析（内外部因素结合）、波特五力模型（行业竞争分析）。

2)信息收集工具：调查问卷、结构化访谈提纲、因素识别检查表、行业数据库订阅、相关方需求与期望沟通记录表。

3)筛选与评估工具：关键因素评价矩阵（按影响程度、发生概率、紧迫性评分排序）、风险初步评估矩阵。1)牵头与审批：最高管理者对识别结果负有最终责任，确保其与战略方向一致；环境管理部门牵头组织实施。

2)配合部门：各业务部门（生产、采购、销售、研发、人力资源等）、战略规划部门、法务/合规部门。

3)执行岗位：各部门环境管理联络员（收集本部门相关因素信息）。1)人力：具备战略洞察力和环境专业知识的分析人员、各部门兼职环境联络员。

2)财力：信息收集调研费用、专业数据库订阅费、外部专家咨询费。

3)技术：信息管理系统、数据分析软件、政策法规动态跟踪平台。

4)信息资源：内外部环境相关数据、行业基准与趋势报告、国际和国家可持续发展议程文件。1)《内外部因素识别范围与边界确认表》。

2)《外部因素清单》《内部因素清单》。

3)信息收集过程记录（会议纪要、访谈记录、调研报告、政策文件摘录）。

4)《关键因素评价矩阵及筛选报告》。

5)最高管理者审批记录。1)避免静态清单：因素识别不是一次性活动，需建立动态更新机制。

2)超越合规视角：不仅关注法律法规，更需识别市场、技术、社会期望等带来的战略机遇与转型风险（如低碳经济、循环经济要求）。

3)确保广泛参与：应鼓励跨部门、跨层级的员工参与，汇集多元视角，避免由单一部门闭门造车。4.1.2

环境状况识别确定组织影响或能够影响组织的环境状况，包括污染水平、自然资源可得性、气候变化、生物多样性、生态系统健康等。1)明确环境状况识别对象与范围：

-污染水平聚焦：污染水平：聚焦与组织运营相关的大气、水、土壤、海洋及噪声等污染物排放/存量，及周边区域环境质量现状。

-自然资源分析：自然资源可得性：针对组织运营必需的水资源、能源、矿产、生物资源、土地资源等，分析其在特定区域和时间内的可获取程度、质量及面临的竞争压力。

-气候变化维度：气候变化：关注减缓与适应两个维度。包括组织活动产生的温室气体排放（减缓），以及极端天气事件（如洪水、干旱、热浪）的频率和强度变化对组织资产、供应链和运营的物理风险（适应）。

-生物多样性识别：生物多样性：识别组织运营场地周边及供应链涉及区域的物种丰富度、受保护物种与栖息地、生态系统连通性。

-生态系统评估：生态系统健康与服务：评估相关生态系统的结构完整性、功能稳定性、韧性恢复能力及其为组织提供的服务，如水源涵养、气候调节、授粉等。

2)开展环境状况调研与分析：

-内部评估方式：内部评估：结合环评报告、能源审计、环境监测数据、产品生命周期评估（LCA）初步结果进行分析。

-外部信息获取：外部获取：收集区域环境质量公报、自然资源普查数据、政府间气候变化专门委员会（IPCC）报告、生物多样性国家报告、生态保护红线规划等官方与科学资料。

-专业事项委托：专业委托：对于复杂或专业性强的状况（如特定污染物迁移、生态系统功能），委托有资质的第三方机构进行监测或评估。

3)明确环境状况的双向影响：

-组织对环境的影响：组织→环境：系统梳理组织活动、产品和服务对环境状况的直接与间接、累积性影响（正面与负面）。

-环境对组织的影响：环境→组织：分析环境状况的现状与变化趋势对组织运营的物理性影响（如水资源短缺限产）、监管性影响（如更严的排放标准）和市场性影响（如消费者偏好绿色产品）。1)监测与评估工具：环境监测设备、温室气体盘查工具、产品生命周期评估（LCA）软件、生态系统服务评估模型。

2)数据来源：政府环境监测平台、国际科学机构数据库（如IPCC、IPBES）、非政府组织（NGO）研究报告、卫星遥感数据。

3)空间分析工具：地理信息系统（GIS），用于定位运营地与生态敏感区的空间关系、分析资源分布。

4)分析框架：驱动-压力-状态-影响-响应（DPSIR）模型，用于系统理解环境状况的因果链。1)牵头部门：环境管理部门。

2)关键配合部门：生产部门、采购部门（供应链环境状况）、研发部门（工艺与产品设计影响）、基建/设施管理部门（应对物理气候风险）。

3)技术支持：第三方环保技术咨询机构、科研院校。

4)执行岗位：环境监测专员、碳管理专员、供应链环境管理专员。1)人力：环境科学、生态学背景的专业人员，或相关培训后的管理人员。

2)财力：专项监测与评估费用、数据采购费用、外部专家咨询费。

3)技术：必要的监测仪器、专业分析软件、GIS平台使用权。

4)信息资源：权威的环境状况数据库访问权限。1)《环境状况识别清单》（涵盖标准五大类及组织特定项）。

2)环境状况信息汇编（监测报告、第三方评估报告、官方数据摘录与分析）。

3)《组织与环境状况双向影响分析报告》，特别是气候变化物理风险与转型风险初步评估报告。

4)关键环境状况指标基线数据表。1)理解“能够影响”：不仅包括组织当前直接影响的环境状况，还包括未来可能通过供应链、产品使用与废弃等环节产生影响的状况，体现生命周期思维。

2)关注交互作用：认识到各类环境状况相互关联（如气候变化加剧水资源压力，进而影响生态系统健康），进行系统性思考。

3)注重区域性：环境状况具有鲜明的局地特征，必须结合组织所在地的具体情况进行分析，避免泛泛而谈。4.1.3

因素关联性与动态分析分析内外部因素、环境状况之间的相互关联，监测其动态变化趋势。1)开展系统性关联分析：

-运用系统思维分析关联：运用系统思维，分析内外部因素之间、环境状况之间、以及因素与状况之间的复杂互动关系与反馈循环（例如：技术革新（外部）可能提供新的污染治理方案，影响组织合规能力（内部），从而改变对当地污染水平（环境状况）的影响）。

-识别关键关联节点：重点识别具有“放大器”效应的关键关联节点，如气候变化如何联动影响自然资源可得性、供应链稳定性、法规政策走向及社区关系。

2)建立动态监测与预警机制：

-确定监测周期：确定常规监测周期（如每半年或每年），并对高动态因素（如法规、市场价格、气候事件）设定更短的信息回顾周期。

-设定监测指标：为关键因素和环境状况设定领先指标与滞后指标，以感知变化趋势（例如：将“碳边境调节机制（CBAM）立法进展”作为未来合规成本的领先指标）。

-明确评审触发阈值：明确触发即时评审的“重大变化”阈值和场景，如重大政策出台、并购重组、新技术突破、突发环境事件或极端气候灾害。

3)评估变化的影响与传导效应：

-评估对EMS的影响：对监测到的变化，评估其对EMS各要素（方针、目标、运行控制等）的直接与间接影响。

-分析连锁反应：分析变化可能引发的连锁反应和次级风险/机遇，为EMS的适应性调整提供预见性输入。1)关联性分析工具：交叉影响矩阵（关联矩阵图）、系统思维导图、因果循环图。

2)动态监测工具：关键议题监测仪表板、趋势分析图表（折线图、柱状图）、政策与市场情报追踪系统。

3)情景分析与预测工具：针对气候相关风险等长期不确定性，可采用情景分析（如2℃/4℃升温情景）来评估组织韧性。

4)评估工具：变化影响程度评价表、风险与机遇初步识别表。1)牵头部门：环境管理部门，联合战略规划/风险管理部。

2)配合部门：所有业务部门，特别是市场、销售、研发等前沿部门。

3)执行岗位：环境管理专员（负责日常监测与数据整合）、战略分析员。1)人力：具备系统分析能力和战略眼光的人员。

2)技术：商业情报软件、数据可视化工具、情景建模工具。

3)信息资源：持续更新的内外部信息流、行业预警信息。1)《内外部因素与环境状况关联性分析报告》及图表。

2)《动态监测台账与趋势分析报告》。

3)《重大变化预警及影响评估报告》。

4)用于管理评审的《环境背景变化综述》。1)打破信息孤岛：确保分析过程打破部门壁垒，实现信息的横向整合与共享。

2)从“监控”到“预见”：不仅记录已发生的变化，更要尝试预见可能出现的趋势和颠覆性变化，提升EMS的前瞻性。

3)聚焦决策相关性：分析结果应转化为对EMS策划（第6章）和评审（第9章）有明确输入的管理见解，避免为分析而分析。4.1.4

因素管理机制建立建立内外部因素及环境状况的识别、分析、更新长效机制，为EMS策划与运行提供持续输入。1)制定制度化程序文件：

-编制程序文件：编制《组织环境分析管理程序》，明确规定识别、分析、评审、更新的职责、流程、方法、输出形式及频率。

-衔接组织周期：程序应确保该过程与组织的战略规划周期、年度预算周期、管理评审周期相衔接。

2)确立明确的更新触发机制：

-计划性评审：作为管理评审的固定输入，每年至少进行一次全面、系统的评审。

-事件驱动评审：当发生战略调整、重大投资、新建项目、核心工艺变更、并购重组、重大法规生效、严重环境事故或极端气候事件时，必须启动即时评审。

3)保障机制有效运行与衔接：

-强化领导作用：最高管理者应在管理评审中主导对组织环境新变化及其战略含义的讨论。

-定期开展培训：定期培训：确保相关人员理解程序要求、掌握分析工具，并认识到此项工作对组织的战略价值。

-建立沟通网络：建立信息沟通网络：形成从外部信息源到内部分析团队，再到决策层的有效信息传递与反馈渠道。

-确保结果落地：确保结果落地：通过程序文件明确要求，将4.1的输出强制性、结构化地传递至4.2、4.3、6.1（风险机遇应对）、6.2（目标设定）、9.3（管理评审）等后续环节，形成管理体系闭环。1)程序文件：《组织环境背景分析管理程序》。

2)机制运行工具：年度评审计划表、事件驱动评审申请表、跨部门联席会议制度、向最高管理层汇报的标准模板。

3)衔接与整合工具：“环境背景-风险机遇-目标方案”联动追踪表、管理评审输入模板（专门章节）、体系文件关联索引。1)总体责任：最高管理者，通过管理评审确保机制有效性。

2)归口管理部门：环境管理部门/体系管理部门。

3)监督与支持：管理代表负责监督整个过程并向上汇报；各业务部门负责人负责本领域信息的提供与更新。

4)执行：各部门环境管理联络员、战略/规划专员。1)人力：体系维护专员、内审员、具备综合能力的协调人员。

2)财力：程序维护、培训、会议及评审活动相关的预算。

3)技术：文档管理系统、协同工作平台。

4)制度资源：嵌入组织现有的战略管理、风险管理和决策流程中。1)《组织环境背景分析管理程序》文件及修订记录。

2)历次评审（计划性与事件驱动性）的报告及审批记录。

3)培训记录与效果评估。

4)信息传递与反馈的沟通记录。

5)管理评审输入与输出文件中关于组织环境变化的论述及决议。1)避免“两张皮”：必须杜绝识别结果与实际行动脱节，确保所有重要的环境因素和状况都在EMS的后续策划中得到响应。

2)保持机制的适应性：定期评估该管理机制本身的有效性，根据组织规模和复杂度的变化进行调整，防止流程僵化。

3)强调证据与决策追踪：保留完整的评审、决策及措施追踪记录，以证明EMS的策划是基于对环境的充分理解，并可供认证审核和相关方查验。“4.1理解组织及其所处的环境”实施工作流程基于PDCA循环过程方法和风险思维“4.1理解组织及其所处的环境”工作流程表PDCA阶段一级流程二级流程三级流程（关键活动步骤）流程输入关键流程节点主要风险描述责任部门（所有者）流程输出P（策划）理解组织环境因素实施策划范围与战略关联界定1)范围界定：结合组织规模、业务边界、EMS适用范围，明确覆盖的活动、产品/服务、组织单元及供应链上下游环节，若为更大实体一部分，精准划分EMS适用的特定边界；

2)战略对齐：将4.1实施与组织宗旨、战略方向深度绑定，确保因素识别围绕核心目标展开，避免脱离组织整体发展逻辑。-ISO14001-2026标准4.1条款及附录A.4.1要求；

-组织战略规划、宗旨文件、业务范围说明；

-组织架构图、EMS范围界定初步方案；

-供应链上下游合作协议及相关方清单。-范围界定模糊，未涵盖关键业务环节或供应链相关因素，导致后续因素识别遗漏；

-未与组织战略对齐，因素识别与核心业务脱节，无法支撑EMS预期结果（包括提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标等至少三项）的实现；

-未明确EMS适用边界（尤其多实体组织），导致识别聚焦性不足。最高管理者审批，环境管理部门牵头，战略规划部门、各业务部门配合。-《4.1实施范围与边界确认表》；

-《战略与4.1实施关联分析报告》；

-最高管理者对范围与战略关联的审批记录。实施程序与方法策划1)程序制定：编制《组织环境分析管理程序》，明确内外部因素、环境状况的识别范围、方法、频次、职责分工及输出要求；

2)方法选择：确定PESTLE分析（外部因素）、SWOT分析（内外部结合）、以及针对环境状况的系统性分析（如DPSIR驱动力-压力-状态-影响-响应）模型等适用工具，明确信息收集、筛选、分析的具体流程。-ISO14001-2026标准要求及相关参考标准（ISO14002系列、ISO14090、ISO14080、ISO59014等）；

-同类组织最佳实践案例及专业指南；

-组织现有管理程序框架；

-经确认的内外部信息获取渠道清单。-程序文件缺乏可操作性，未明确关键环节的执行标准，导致实施混乱；

-选择的分析工具与组织业务特点不匹配，无法有效识别核心因素；

-未明确信息收集的频次和更新机制，导致因素识别滞后于环境变化。环境管理部门牵头编制，法务/合规部门、各业务部门评审，最高管理者批准。-《组织环境分析管理程序》；

-《4.1实施方法与工具清单》；

-程序文件评审与批准记录。资源配置策划1)人力配置：确定具备环境专业知识、战略洞察力的核心团队，明确各部门联络员职责；

2)资源保障：规划信息收集调研费、数据库订阅费、专家咨询费等财力资源，配置信息管理系统、数据分析软件等技术资源。-4.1实施程序文件要求；

-组织人力资源现状、财务预算；

-外部专业机构资源清单、数据库订阅方案。-人力资源配置不足或专业能力欠缺，导致因素识别不全面、分析不深入；

-财力资源保障不到位，无法获取关键外部信息或专业技术支持；

-技术资源缺失，导致信息处理效率低、分析结果不准确。最高管理者审批资源配置方案，环境管理部门统筹协调，财务部门、信息技术部门配合。-《4.1实施资源配置计划》；

-资源配置审批记录；

-外部合作机构（如咨询、数据库服务商）合作协议。D（实施）理解组织环境因素实施内外部因素识别1)信息收集：通过政策法规数据库、行业报告、监管沟通等渠道收集外部信息，通过部门自查、员工访谈、绩效数据分析收集内部信息；

2)因素分类与界定：外部因素按政治、经济、社会、技术、法律、自然环境、竞争环境分类，内部因素聚焦活动/产品/服务、战略方向、文化与能力；清晰界定“因素”指可能对组织管理其环境责任的方式产生正面或负面影响的内部和外部状况。

3)关键筛选：基于“影响组织实现EMS预期结果的能力”这一核心准则，通过评价矩阵按影响程度、发生概率筛选关键因素。-《组织环境分析管理程序》；

-政策法规文件、行业趋势报告、气候变化情景分析资料；

-组织内部流程文件、绩效数据、员工反馈意见；

-经批准的关键因素评价矩阵标准与筛选流程。-信息收集渠道单一，导致外部因素遗漏（如新兴环保政策、区域生态变化）或内部因素分析不全面（如隐性文化短板）；

-因素分类混乱，未结合行业特点补充特定类别，导致后续分析无条理；

-筛选准则不清晰或与“预期结果”关联度弱，导致关键因素识别偏差，聚焦性不足。环境管理部门牵头，各业务部门、战略规划部门、法务/合规部门配合，各部门联络员执行信息收集。-《外部因素清单》《内部因素清单》；

-信息收集过程记录（访谈纪要、调研报告、政策摘录）；

-《关键因素评价矩阵及筛选报告》。环境状况识别1)对象聚焦：针对污染水平、自然资源可得性、气候变化、生物多样性、生态系统健康五类核心状况，明确与组织相关的具体监测对象；特别关注生态系统健康的评估，即生态系统维持结构、功能和韧性的能力。

2)调研分析：结合环评报告、环境监测数据、第三方评估报告开展内部评估，收集区域环境质量公报、IPCC报告等外部数据；

3)双向影响分析：梳理组织活动对环境状况的直接/间接影响，以及环境状况变化对组织运营的物理性（如极端天气）与转型性（如低碳政策）影响。特别分析环境状况之间的相互关联性（如气候变化与水资源的联动）及其综合风险。-ISO14001-2026标准4.1条款及附录A.4.1关于环境状况的要求；

-组织环评报告、能源审计报告、环境监测数据；

-区域环境质量公报、自然资源普查数据、生物多样性评估报告；

-政府间气候变化专门委员会（IPCC）报告、生态保护红线规划文件。-未聚焦与组织运营相关的环境状况，识别范围过宽或过窄，缺乏针对性；

-未充分收集权威外部数据，导致环境状况现状分析不准确；

-未系统性识别双向影响（尤其组织对环境的间接、累积影响），或忽视环境状况间的关联性（如气候变化与水资源短缺、生物多样性丧失的联动），导致风险评估片面。环境管理部门牵头，生产部门、采购部门、研发部门、基建/设施管理部门配合，必要时引入生态学领域第三方机构提供专业技术支持。-《环境状况识别清单》；

-环境状况信息汇编（监测报告、评估报告、官方数据摘录）；

-《组织与环境状况双向影响分析报告》（含气候变化物理与转型风险评估，以及生态系统健康关联性评估）。因素关联性与动态分析1)关联分析：运用交叉影响矩阵、因果循环图，分析内外部因素之间、环境状况之间、因素与状况之间的互动关系，识别关键关联节点；

2)动态监测：建立常规监测周期（如每半年）和对高动态因素（如法规、气候事件、市场技术变革）的高频监测机制，设定领先指标与滞后指标；

3)变化评估：对监测到的变化，评估其对EMS各要素的直接/间接影响及连锁反应，并作为6.1.1条款确定需应对的风险和机遇的重要输入。-内外部因素清单、环境状况识别清单；

-关键因素与环境状况关联分析框架；

-动态监测指标体系（领先/滞后指标）；

-行业预警信息、政策更新文件、气候事件通报。-缺乏系统思维，未识别因素间的复杂关联（如技术革新对合规能力与污染水平的联动影响），导致分析片面；

-监测机制僵化，未针对高动态因素设定高频监测，导致无法及时捕捉变化；

-未评估变化的传导效应，无法为EMS调整及风险和机遇的识别提供预见性输入。环境管理部门牵头，战略规划/风险管理部门协同，各业务部门配合提供变化信息。-《内外部因素与环境状况关联性分析报告》及图表；

-《动态监测台账与趋势分析报告》；

-《重大变化预警及影响评估报告》。管理机制建立1)制度落地：将4.1实施程序纳入组织管理体系，明确与战略规划、年度预算、管理评审的衔接机制；

2)更新触发：确立计划性评审（每年至少一次）和事件驱动评审（战略调整、重大法规生效、严重环境事件、相关方诉求重大变化等）的双重触发机制；

3)沟通与培训：建立信息沟通网络，开展专项培训，确保相关人员掌握识别、分析方法。培训需强调4.1的理解是EMS建立、实施、保持和改进的基础。-《组织环境分析管理程序》；

-组织战略规划周期、管理评审制度；

-培训需求分析报告、培训教材（含工具使用指南）。-程序文件未与组织现有管理流程衔接，导致“两张皮”现象；

-未明确更新触发阈值，导致重大变化发生时未及时评审；

-培训不足，相关人员未掌握分析工具及4.1的战略基础地位，影响实施效果。最高管理者主导，环境管理部门归口管理，各业务部门负责人配合，人力资源部门提供培训支持。-《4.1实施管理机制运行手册》；

-计划性评审计划表、事件驱动评审申请表；

-培训记录与效果评估报告；

-跨部门信息沟通记录。C（检查）理解组织环境因素实施过程检查过程监视与数据验证1)常规监视：按既定周期检查内外部因素识别的完整性、环境状况分析的准确性、关联分析的系统性；

2)数据验证：核对监测数据的真实性、信息来源的可靠性，验证关键因素筛选的合理性；

3)记录核查：检查实施过程中的各类记录（清单、报告、会议纪要）是否完整、规范。-《组织环境分析管理程序》《4.1实施方法与工具清单》；

-内外部因素清单、环境状况分析报告、关联分析报告；

-监测数据记录、信息来源凭证；

-各类实施过程记录文件。-常规监视频次不足，无法及时发现因素识别遗漏或分析偏差；

-未验证数据真实性与信息可靠性，导致分析结果失真；

-记录管理不规范，缺乏追溯性，无法支撑后续审核与评审。环境管理部门牵头，内部审核员实施检查，各业务部门配合提供相关记录。-《4.1实施过程监视报告》；

-数据验证记录表；

-过程记录核查清单及整改意见。合规性评价1)准则梳理：明确4.1实施需遵循的ISO14001-2026标准要求、相关法律法规及组织内部程序；

2)符合性评审：对照准则评价因素识别、环境状况分析、机制建立等环节的合规性；

3)问题识别：记录合规性偏差，分析原因并提出整改方向。-ISO14001-2026标准4.1条款及相关法规要求；

-组织内部《组织环境分析管理程序》；

-4.1实施各环节输出文件；

-合规性评价准则清单。-未全面梳理合规准则，导致评价遗漏关键要求；

-合规性评审方法不当，无法准确识别偏差；

-未分析偏差原因，仅记录问题未提出整改方向，影响后续改进。法务/合规部门牵头，环境管理部门配合，各业务部门提供实施证据。-《4.1实施合规性评价报告》；

-合规性偏差清单及原因分析；

-合规性整改建议表。实施效果验证1)目标对标：验证4.1实施是否支撑EMS预期结果（至少包括：提升环境绩效、满足合规义务、实现环境目标）的实现；

2)风险机遇验证：检查识别的因素是否为后续6.1.1至6.1.4条款的风险和机遇识别过程提供有效、充分的输入；

3)相关方反馈收集：收集内部员工、外部监管部门、社区等相关方对4.1实施效果的反馈。-组织声明的EMS预期结果文件、环境目标；

-6.1.1风险和机遇确定过程的输入记录；

-内部员工反馈问卷、外部相关方沟通记录；

-行业基准数据。-未与EMS预期结果明确对标，无法验证实施对体系根本目的的实际价值；

-未有效关联风险和机遇识别环节，导致4.1输出未能转化为具体的应对措施；

-未收集相关方反馈，忽视外部对组织环境管理的期望与诉求。环境管理部门牵头，各业务部门、相关方管理部门配合，开展效果验证与反馈收集。-《4.1实施效果验证报告》；

-风险和机遇识别输入充分性及有效性评估表；

-相关方反馈记录及分析报告。A（改进）理解组织环境实施持续改进问题整改与纠正措施1)问题分类：对检查中发现的实施偏差、合规性问题、效果不足等进行分类梳理；

2)原因分析：运用鱼骨图、5Why分析法深入分析问题根源（如流程缺陷、资源不足、人员能力欠缺）；

3)措施制定与落实：针对根源制定纠正措施，明确责任部门、完成时限，跟踪落实效果。-过程监视报告、合规性评价报告、效果验证报告；

-问题清单及原因分析记录；

-纠正措施制定准则。-仅关注表面问题，未深入分析根源，导致同类问题重复发生；

-纠正措施缺乏针对性，无法有效解决问题；

-未跟踪措施落实效果，导致整改流于形式。环境管理部门统筹整改工作，责任部门落实纠正措施，内部审核员验证效果。-《4.1实施问题整改计划》；

-问题原因分析报告；

-纠正措施落实记录及效果验证报告。机制优化与更新1)程序修订：根据整改结果、内外部环境变化（如法规更新、业务拓展），修订《组织环境分析管理程序》；

2)方法优化：优化因素识别、分析工具（如更新评价矩阵权重），提升实施效率与准确性；

3)资源调整：根据实施效果评估，调整人力、财力、技术资源配置方案。-纠正措施效果验证报告；

-内外部环境变化文件（法规更新、业务拓展计划）；

-实施效率与准确性分析报告；

-资源配置评估报告。-未及时修订程序文件，导致其与实际实施需求脱节；

-未优化分析工具，无法适应环境变化带来的新需求；

-资源调整不及时，导致后续实施仍受资源约束。环境管理部门牵头修订，各业务部门评审，最高管理者批准。-修订后的《组织环境分析管理程序》及修订记录；

-优化后的分析工具与方法指南；

-调整后的资源配置计划及审批记录。持续改进融入管理评审1)信息汇总：收集4.1实施的策划、实施、检查、整改等全流程信息，形成管理评审输入资料；

2)评审汇报：向最高管理者汇报4.1实施效果、存在的问题及改进建议；

3)决议落实：将管理评审关于4.1改进的决议纳入组织持续改进计划，跟踪落实。-4.1实施各阶段输出文件、检查报告、整改报告；

-管理评审输入要求；

-持续改进计划框架。-信息汇总不全面，未涵盖关键实施数据与问题，影响管理评审决策；

-汇报内容缺乏重点，未突出核心改进需求；

-未跟踪管理评审决议落实情况，导致改进措施无法落地。环境管理部门汇总信息并汇报，最高管理者主持评审，各业务部门配合落实决议。-《4.1实施管理评审输入报告》；

-管理评审会议纪要（含4.1改进决议）；

-持续改进计划及决议落实跟踪记录。“4.1理解组织及其所处的环境”实施的证实方法“4.1理解组织及其所处的环境”实施活动的证实方法应用清单（过程审核检查单）核心主题活动事项实施的证实方法证实方法如何实施的要点详细说明所需证据材料名称1.内外部因素识别与确定1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)绩效证据分析-查阅文件：核查《内外部因素识别范围与边界确认表》，确认覆盖组织所有活动、产品/服务及EMS适用单元，边界界定清晰；检查《外部因素清单》《内部因素清单》，确认分类符合PESTLE（政治、经济、社会、技术、法律、环境）及活动/战略/文化/能力等维度要求，完整涵盖与组织宗旨及EMS预期结果相关的关键因素；核查信息收集记录（访谈纪要、调研报告、政策摘录），确认渠道合规且信息完整；查看《关键因素评价矩阵及筛选报告》，确认筛选准则与“影响EMS预期结果”相关，判定依据充分。

-人员访谈：询问最高管理者，验证因素识别与组织战略方向的一致性；访谈各业务部门负责人及联络员，确认对本部门相关因素的知晓度及信息提供的真实性；了解是否运用SWOT分析等工具系统评估内外部环境。

-绩效分析：对比历史因素清单与当前版本，验证是否根据战略调整、业务变更等动态更新；评估关键因素识别的全面性，是否遗漏重要法规、市场、技术或内部能力相关因素；分析识别结果是否作为后续风险与机遇评估（6.1）和环境目标制定（6.2）的有效输入。-内外部因素识别范围与边界确认表（含最高管理者审批记录）；

-外部因素清单、内部因素清单；

-信息收集过程记录（访谈纪要、调研报告、政策文件摘录、行业报告）；

-关键因素评价矩阵及筛选报告；

-最高管理者对识别结果的审批记录；

-因素更新记录（如战略调整、业务变更后的修订文件）。2.环境状况识别与双向影响分析1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)第三方证据；

4)绩效证据分析-查阅文件：核查《环境状况识别清单》，确认涵盖污染水平、自然资源可得性、气候变化、生物多样性、生态系统健康五类核心事项，并可参考ISO14090、ISO14055、ISO14080、ISO59014等标准提供的指导；检查《组织与环境状况双向影响分析报告》，确认已分析组织对环境的直接/间接影响及环境对组织的物理性/转型性影响，特别是气候变化相关的物理风险（如极端天气）与转型风险（如政策、市场变化）；核查环境状况信息汇编（监测报告、第三方评估报告、官方数据摘录），确认数据来源权威且与组织运营相关。

-人员访谈：询问环境管理部门负责人，验证对环境状况关联性（如气候变化与水资源短缺的联动）的理解；访谈生产、采购部门人员，确认对供应链相关环境状况的识别情况；了解组织是否评估环境状况对业务连续性、资源供应及合规义务的潜在影响。

-第三方证据：核查第三方出具的环境监测报告、生物多样性评估报告、气候变化风险评估报告，验证环境状况分析的客观性；确保报告由具备资质的机构出具，并覆盖组织运营的关键区域和时段。

-绩效分析：评估环境状况基线数据的准确性，及双向影响分析对后续风险识别的支撑作用；分析识别结果是否与环境因素识别（6.1.2）和合规义务确定（6.1.3）有效衔接。-环境状况识别清单；

-组织与环境状况双向影响分析报告（含气候变化物理与转型风险评估）；

-环境状况信息汇编（监测报告、第三方评估报告、官方数据摘录）；

-关键环境状况指标基线数据表；

-第三方出具的环境相关评估报告（如生物多样性、气候变化风险评估）。3.内外部因素与环境状况关联性及动态分析1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)利用审核工具和方法验证；

4)绩效证据分析-查阅文件：核查《内外部因素与环境状况关联性分析报告》及图表，确认已识别关键关联节点（如技术革新与合规能力、污染水平的联动），并采用交叉影响矩阵、因果循环图等系统分析工具；检查《动态监测台账与趋势分析报告》，确认监测周期合理（常规每半年/高动态因素高频监测），指标设置科学（领先/滞后指标），并涵盖法规、市场、技术、环境状况等关键领域；查看《重大变化预警及影响评估报告》，确认触发阈值清晰，影响评估覆盖EMS各要素，并与风险与机遇评估（6.1）有效衔接。

-人员访谈：询问环境管理部门与战略规划部门人员，验证对因素关联性的系统思考能力；访谈业务部门联络员，确认对高动态因素变化的反馈及时性；了解组织是否建立跨部门沟通机制以确保信息共享和协同应对。

-工具验证：核查是否运用交叉影响矩阵、因果循环图等工具开展关联分析，是否使用数据可视化工具跟踪动态变化；确认工具使用符合相关标准（如ISO31000）和最佳实践。

-绩效分析：评估动态分析结果对EMS策划（如目标设定）和管理评审的输入有效性，是否避免为分析而分析；分析关联性及动态分析是否帮助组织提前识别潜在风险和机遇，并采取相应措施。-内外部因素与环境状况关联性分析报告及图表；

-动态监测台账与趋势分析报告；

-重大变化预警及影响评估报告；

-管理评审用环境背景变化综述；

-关联分析工具应用记录（交叉影响矩阵、因果循环图）；

-动态监测指标体系文件（领先/滞后指标定义）。4.因素与环境状况管理机制建立与运行1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)现场观察或检查；

4)绩效证据分析-查阅文件：核查《组织环境分析管理程序》，确认明确识别、分析、更新的职责、流程、频次及与战略规划/管理评审的衔接，并符合ISO14001:2015条款4.1和附录A.4.1的要求；检查计划性评审记录（每年至少1次）及事件驱动评审申请表（如战略调整、重大法规生效时），确认评审及时且记录完整；核查培训记录，确认相关人员掌握识别方法与工具，并了解其在EMS中的作用。

-人员访谈：询问最高管理者，验证对管理机制有效性的评审情况；访谈环境管理部门负责人，确认机制与后续EMS环节（4.2、4.3、6.1等）的衔接；了解组织是否将环境分析结果纳入战略决策和业务规划。

-现场观察：查看信息沟通网络运行记录，确认跨部门信息共享畅通；检查文件化信息的更新痕迹，验证机制的动态适应性；观察相关会议（如管理评审会）是否讨论环境变化及应对措施。

-绩效分析：评估机制运行的有效性，是否确保因素识别与分析结果有效传递至EMS各环节，形成管理闭环；分析机制是否支持组织持续改进环境绩效和实现预期结果。-组织环境分析管理程序文件及修订记录；

-计划性评审计划表及评审报告；

-事件驱动评审申请表及评审报告；

-相关人员培训记录与效果评估；

-跨部门信息沟通记录；

-管理评审输入中关于组织环境变化的论述及决议；

-机制运行有效性评估报告。附件A：环境管理体系外部和内部因素清单(参考示例）环境因素类别环境因素子类别（项目）信息来源环境因素子类别（项目）具体现状描述环境因素影响说明应对措施（方案）外部因素1)环境状况（相互关联的）-区域生态环境质量公报；-地方环境监测站数据；-卫星遥感与科学评估报告（如IPCC,IPBES）。-所在区域大气PM2.5年均浓度超标12%，地表水（生产用水水源地）水质为IV类，土壤存在历史遗留污染，部分区域重金属超标点位占比3%；-区域土地利用类型变化导致生态连通性下降；-区域污染管控与生态修复要求逐年严格。气候变化加剧了本地空气污染（如臭氧）与水资源短缺问题。-增加污染治理设施运行负荷与成本，可能导致合规风险上升；-本地污染与全球/区域性问题（如气候变化）叠加，可能产生复合效应，加剧自身环境影响；-若管控不力，可能引发公众投诉或监管处罚。升级废气、废水处理设施，确保排放达标；开展基于场地调查的土壤与地下水风险评估与管控；定期开展厂界及周边环境监测，建立覆盖多介质（气、水、土）的污染预警与应急响应机制；在环境管理决策中综合考量不同环境状况（如气候、水质、生物多样性）的相互关联影响，参考ISO14090等标准进行适应性规划。a)自然资源可得性；地方自然资源主管部门统计数据；行业供应链报告。-生产所需关键矿产资源依赖进口，年供应稳定性波动±8%；-当地工业用水价格年涨幅6%，年人均水资源占有量仅为全国平均水平的65%；-可再生能源（光伏）并网率不足40%。-资源供应波动影响生产连续性，成本上涨压缩环保投入空间；-可再生能源利用不足影响低碳转型。建立多元化供应链；实施节水技术改造，制定可再生能源利用规划；开展资源梯级利用与循环经济实践。b)生物多样性/生态系统健康-地方生态环境部门生态调查公报；-全球生物多样性框架（GBF）；-生态系统服务评估工具。-生产厂区邻近省级生态保护区，区域关键物种栖息地受干扰风险上升；-周边湿地生态系统退化率年达2%，其提供的水源涵养、污染净化等生态服务功能下降。组织活动依赖于周边生态系统提供的资源与调节服务。-可能限制生产扩张，需额外投入生态保护成本；-生态系统退化削弱了其抵御污染和气候变化的韧性，间接增加组织运营风险；-生态破坏可能引发舆情与法律风险。在项目全周期开展基于生态系统的环境影响评估（参考ISO14055等），制定生态保护与修复方案；严格限制生态敏感区作业；探索基于自然的解决方案（NbS），投资湿地修复等提升生态资本的项目；与相关方合作，开展长期生态监测，评估组织活动对生态系统结构与功能的影响。2)外部环境（广义）a)法律与监管环境-国家/地方环保法律法规动态数据库；-排污许可证管理平台；-国际环境协议。-近2年新增3项行业污染物排放标准，排污许可证年审频次增加，环保督察频次与处罚力度提升。地方性生态保护法规趋严。-合规要求升级需追加投入；-监管强化显著增加违规风险与潜在处罚，直接影响合规义务履行。建立法律法规动态跟踪机制；提前开展设施提标改造；完善内部合规审核流程。b)技术与经济环境-行业技术发展蓝皮书；-地方经济统计数据；-绿色金融政策。-环保治理新技术推广率提升但初期投资高；-区域工业企业环保投入平均占比达3.2%，绿色供应链要求日益普遍。-新技术可提升绩效但成本压力大；-环保绩效成为重要竞争指标，未达标可能失去市场或融资机会。建立技术评估与引进机制；积极申请绿色信贷等政策支持；将环境绩效纳入核心竞争力建设。c)社会与文化环境-公众舆情监测；-社区沟通记录；-可持续发展评级机构报告；-国际社会趋势分析。-周边社区对企业的环境表现关注度日益提高，环保NGO活动活跃；-公众绿色消费意识增强，对产品环境属性要求提升；-“双碳”目标已成为广泛社会共识。-负面社区关系或公众舆论会损害企业声誉与社会认可度，可能引发市场抵制或投资风险；-社会价值观转变要求组织超越合规，追求更透明的环境沟通与更卓越的环境绩效。1)建立常态化社区沟通与公众参与机制，主动披露环境信息（参考ISO14063）；

2)将产品碳足迹、生态设计等纳入市场策略，响应绿色消费需求；

3)定期评估组织在可持续发展评级中的表现，并制定改进计划。d)政治与竞争环境-国家及地方中长期发展规划；-产业政策文件；-行业协会竞争分析报告。-国家将生态文明建设置于突出战略位置；-同行业领先企业已发布碳中和目标并打造绿色品牌，形成竞争压力；-国际贸易中绿色壁垒（如碳关税）逐步显现。-政治导向直接影响行业准入与布局；-竞争压力倒逼环境管理体系升级与创新；-绿色贸易壁垒可能影响产品国际市场准入与竞争力。1)将国家与地方绿色发展政策深度融入企业战略规划；

2)对标行业最佳实践，设定进取性环境目标以构建差异化竞争优势；

3)研究并提前应对国际绿色贸易规则，优化出口产品环境表现。内部因素a)活动、产品和服务-企业生产运营报表；-产品生命周期评价（LCA）报告；-供应链环境数据。-生产工艺以传统高能耗流程为主，单位产品能耗较行业先进水平高18%；-产品包装中不可降解材料占比达40%；-服务环节碳排放占总排放的22%。-直接影响“提升环境绩效”、“减少产品生命周期环境影响”的预期结果；-反映出源头控制有效性不足。实施工艺升级与清洁生产；推行生态设计，推广可降解包装；优化物流方案，降低供应链碳排放。b)战略方向-企业战略规划文件；-环境管理体系方针与目标文件。-企业战略聚焦规模扩张，环保投入占比低于行业平均；-环境目标未能与业务战略深度融合，缺乏进取性。-环保投入不足导致体系资源保障薄弱；-战略层面未将环境绩效视为核心竞争力，影响高阶目标实现能力。将绿色发展理念纳入核心战略，提升环保投入承诺；制定量化的中长期环境目标；建立环境绩效联动考核机制。c)文化与能力i)人员与知识-企业人力资源报表；-培训记录与效果评估。-环保专职人员占比及专业资质人员占比均低于行业平均；-年度环保培训时长不足，内容偏理论，员工实操技能与意识有待提升。-人员配置与能力不足，导致环境管理体系要求无法有效落地，易引发操作失误或事故。扩充专业环保队伍；优化培训体系，增加实操与演练；开展环境文化建设。ii)过程与体系-企业环境管理体系运行记录；-内部审核与管理评审报告。-环境管理体系过程与业务流程融合度不足；-内审频次低，问题整改闭环率不高；-文件化信息管理不规范，影响可追溯性。-过程融合不足导致“两张皮”；-审核与整改不到位阻碍持续改进；文件管理缺失削弱体系可靠性。通过业务流程重构深度嵌入环保要求；增加内审频次，强化整改跟踪；完善文件化信息管理制度，推进数字化。d)财政资源-企业年度预算报告；-财务分析；-投融资计划。-环保与绿色发展领域的专项预算占比较低，且易受经营业绩波动影响；-在绿色技术研发、生态保护等长效投入上资金分配有限；-获得绿色金融支持（如绿色债券）的渠道与能力有待拓展。-财政资源分配直接决