信托保证金制度

信托保证金制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关国家法律法规，参照行业风险管理规范及集团母公司关于企业内部控制的管理要求，结合公司实际发展需要，为有效防控信托保证金管理领域的专项风险，规范业务操作流程，提升合规管理水平，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖信托保证金业务的申请、存管、使用、解除等全流程管理，以及涉及保证金管理的相关决策、执行、监督等环节。第三条本制度下列核心术语定义如下：（一）信托保证金专项管理：指公司围绕信托保证金业务，建立覆盖风险识别、管控措施、监测预警、处置整改等环节的系统性管理机制，旨在防范操作风险、信用风险及合规风险。（二）专项风险：指在信托保证金管理过程中可能出现的资金挪用、超额存管、违规解除、信息泄露等风险事件，可能对公司资产安全、声誉及业务持续开展造成不利影响。（三）合规管理：指公司依据法律法规、监管要求及内部制度，对信托保证金业务进行全程监督和约束，确保业务操作合法合规。（四）责任协同：指公司内部各部门在信托保证金管理中分工协作、信息共享、协同处置风险事件的管理模式。第四条信托保证金专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保信托保证金管理各环节均纳入制度管控范围，不留管理空白。（二）责任到人：明确各级管理主体及岗位的职责权限，实现风险责任闭环。（三）风险导向：以风险防控为核心，优先识别和处置重大风险点。（四）持续改进：根据内外部环境变化动态优化管理制度，提升管理效能。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司信托保证金专项管理工作负总责，承担第一责任人职责；分管领导承担直接管理责任，负责组织落实制度执行及风险防控工作。第六条设立信托保证金专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人牵头，分管领导任组长，财务部、业务部、风险部等相关部门负责人为成员。领导小组主要职责包括：统筹协调公司信托保证金管理工作，审批重大风险处置方案，监督评价专项管理有效性。第七条领导小组下设办公室（设在财务部），负责日常管理工作，具体职责包括：组织制度修订与宣贯，统筹风险排查与监测，协调跨部门协作，定期向领导小组报告管理情况。第八条牵头部门（财务部）职责：（一）负责统筹信托保证金专项管理制度建设，组织修订完善相关流程；（二）牵头开展风险识别与评估，制定并动态更新风险清单；（三）监督各部门保证金管理业务合规性，定期开展专项检查；（四）组织业务培训与宣贯，提升全员风险管理意识。第九条专责部门（风险部、业务部）职责：（一）风险部：负责专项领域的合规审核，优化风险防控措施，指导业务部门开展风险处置；（二）业务部：负责信托保证金业务的具体操作，落实领导小组及财务部部署的管理要求，确保业务流程合规。第十条业务部门/下属单位职责：（一）落实领导小组及财务部制定的信托保证金管理制度，细化本领域操作细则；（二）开展日常风险防控，及时上报异常情况，配合完成风险处置工作；（三）建立保证金台账，确保资金存管、使用、解除等全流程可追溯。第十一条基层执行岗责任：（一）严格遵守操作规范，签署岗位合规承诺书；（二）主动识别并上报业务过程中的风险隐患；（三）配合完成保证金业务审计及检查工作。第三章专项管理重点内容与要求第十二条保证金申请与审批管理：业务部门提交保证金申请时，须提供合同条款、金额依据等完整材料，经财务部审核后报领导小组审批。严禁无合同或虚假合同申请保证金。第十三条保证金存管管理：保证金须存入公司指定银行账户，存管期限及金额与合同约定一致，严禁挪作他用或超额存管。财务部定期核对存管情况，确保资金安全。第十四条保证金使用管理：业务部门需在合同约定范围内使用保证金，重大使用事项须经领导小组审批。严禁违规解除或提前动用保证金。第十五条保证金解除管理：保证金解除须以合同解除或法院判决为前提，经业务部门提出申请，财务部复核，领导小组审批后方可解除。解除资金需及时入账，并形成闭环管理。第十六条保证金台账管理：财务部建立保证金台账，记录申请、存管、使用、解除等关键信息，确保数据完整、准确、可追溯。第十七条关联交易管控：涉及关联交易的保证金管理，须严格履行审批程序，避免利益输送。财务部定期开展关联交易专项排查，防范潜在风险。第十八条信息安全保护：保证金管理相关数据涉及商业秘密，各岗位须严格保密，严禁泄露给无关人员。财务部定期开展信息安全检查，确保数据完整性。第十九条风险评估与预警：财务部牵头定期开展保证金管理风险评估，识别重点环节风险点，向领导小组提交评估报告，并发布预警通知。第四章专项管理运行机制第十二条制度动态更新机制：财务部根据法律法规、监管要求及业务变化，每半年评估一次制度有效性，及时修订完善相关条款，确保制度适用性。第十三条风险识别预警机制：财务部联合风险部每季度开展保证金管理风险排查，采用定量与定性相结合的方法，对风险进行分级评估，并向领导小组报告。第十四条合规审查机制：将保证金管理审查嵌入业务决策、合同签订、资金使用等关键节点，未经审查或审查未通过的业务，一律不得实施。第十五条风险应对机制：（一）一般风险：由业务部门自行处置，并报财务部备案；（二）重大风险：启动应急预案，领导小组统筹处置，必要时上报公司主要负责人决策。第十六条责任追究机制：对违反本制度的行为，视情节轻重按以下标准处罚：（一）轻微违规：通报批评，扣除绩效奖金；（二）一般违规：扣除绩效奖金，调离关键岗位；（三）重大违规：解除劳动合同，并追究法律责任。第十七条评估改进机制：领导小组每年组织对专项管理体系有效性进行评估，形成评估报告，明确改进方向，优化制度漏洞。第五章专项管理保障措施第十八条组织保障：公司主要负责人每年听取一次保证金管理专题汇报，分管领导每月组织一次跨部门协调会，确保制度落实。第十九条考核激励机制：将保证金管理合规情况纳入部门及个人年度考核，考核结果与绩效、评优直接挂钩。第二十条培训宣传机制：（一）管理层：每年开展合规履职培训，提升风险意识；（二）一线员工：每半年开展操作规范培训，确保业务合规。第二十一条信息化支撑：通过财务系统实现保证金业务流程自动化，实时监控资金变动，提升管理效率。第二十二条文化建设：发布《信托保证金合规手册》，全员签署合规承诺书，营造“人人合规”的内部氛围。第二十三条报告制度：（一）风险事件：即时上报至领导小组及财务部，并形成处置报告；（二）年度管