证券市场基本法律法规练习题及参考答案

证券市场基本法律法规练习题及参考答案1.选择题：科创板首次公开发行股票的发行人，根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法》，其最近几年净利润是否有强制为正的要求？A.1年B.2年C.3年D.无强制要求答案：D解析：科创板允许未盈利企业上市，对发行人净利润无强制为正要求，参考《科创板首次公开发行股票注册管理办法》第12条。2.选择题：根据《证券法》，证券公司经营证券经纪、证券投资咨询、与证券交易有关的财务顾问业务的，注册资本最低限额为人民币多少？A.5000万元B.1亿元C.5亿元D.10亿元答案：A解析：《证券法》第121条规定，经营证券经纪、证券投资咨询、财务顾问业务的，注册资本最低限额为5000万元；经营承销与保荐、自营、资产管理等业务之一的为1亿元；经营多项的为5亿元。3.选择题：以下哪项不属于内幕信息知情人？A.发行人的董事B.持有公司5%以上股份的股东C.为发行人提供服务的律师事务所合伙人D.持有公司1%股份的普通股东答案：D解析：《证券法》第51条明确内幕信息知情人包括发行人董监高、持股5%以上股东、实际控制人、保荐人、承销券商、会计师事务所、律师事务所等中介机构相关人员，持有1%股份的普通股东除非为董监高或其他法定情形，否则不属于。4.选择题：上市公司收购中，投资者及其一致行动人持有一个上市公司已发行股份达到多少时，应在事实发生之日起3日内公告？A.3%B.5%C.10%D.30%答案：B解析：《证券法》第63条规定，通过证券交易所交易，投资者持有或通过协议等安排与他人共同持有一个上市公司已发行有表决权股份达到5%时，需在3日内报告、公告并通知上市公司。5.选择题：根据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人注册资本最低限额为人民币多少？A.1000万元B.5000万元C.1亿元D.2亿元答案：C解析：《证券投资基金法》第13条规定，基金管理人注册资本不低于1亿元，且必须为实缴货币资本。6.选择题：上市公司应当在年度结束之日起几个月内披露年度报告？A.1个月B.2个月C.3个月D.4个月答案：D解析：《上市公司信息披露管理办法》第20条规定，年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露。7.选择题：证券从业人员取得执业证书后，连续几年未在证券经营机构从业的，由中国证券业协会注销其执业证书？A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C解析：《证券业从业人员资格管理办法》第13条规定，取得执业证书人员连续3年不在机构从业的，协会注销其执业证书；重新执业需参加培训并重新申请。8.选择题：以下哪种行为不属于操纵证券市场？A.集中资金优势连续买卖证券B.与他人串通以约定时间、价格相互交易C.为获取佣金诱使客户进行不必要交易D.在自己实际控制账户间交易影响价格答案：C解析：C项属于欺诈客户行为（《证券法》第58条）；A、B、D项为《证券法》第57条规定的操纵市场行为，包括集中资金连续买卖、串通交易、自买自卖等。9.选择题：首次公开发行股票采用询价方式的，网下投资者报价后，发行人和主承销商应剔除拟申购总量中报价最高部分的比例不得低于多少？A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：《证券发行与承销管理办法》第7条规定，询价发行时应剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除比例不低于10%，再协商确定发行价格。10.选择题：上市公司发行可转换公司债券，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于多少？A.4%B.5%C.6%D.8%答案：C解析：《上市公司证券发行管理办法》第14条规定，发行可转债需最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣非前后净利润以低者计算。11.选择题：期货公司接受客户委托进行期货交易，保证金形式不包括以下哪项？A.现金B.国债C.公司股票D.标准仓单答案：C解析：《期货交易管理条例》第28条规定，保证金可采用现金、国债、标准仓单等价值稳定、流动性强的有价证券，公司股票波动性大，不能作为保证金。12.选择题：证券投资顾问向客户提供投资建议的依据不得包括以下哪项？A.证券研究报告B.基于研究报告的分析意见C.内幕信息D.实地调研信息答案：C解析：《证券投资顾问业务暂行规定》第16条规定，投资建议依据包括研究报告、分析意见、调研信息等，但内幕信息属于禁止使用的违法信息（《证券法》第53条）。13.选择题：以下关于证券交易所的表述错误的是？A.是自律管理的法人B.我国交易所均为公司制C.章程制定修改需经证监会批准D.可对异常交易账户限制交易答案：B解析：我国上海、深圳证券交易所为会员制，非公司制（B错误）；A项符合《证券法》第102条定义；C项符合《证券法》第103条；D项符合《证券法》第115条。14.选择题：证券公司从事资产管理业务，应将资产管理业务与其他业务的操作流程建立何种机制？A.统一B.独立C.联动D.交叉答案：B解析：《证券公司客户资产管理业务管理办法》第14条规定，资产管理业务应与其他业务分开管理，建立独立的投资决策和操作流程。15.选择题：证券市场禁入措施中，情节严重的，禁入期限为几年？A.1-3年B.3-5年C.5-10年D.终身答案：B解析：《证券市场禁入规定》第5条规定，情节严重的，采取3-5年禁入措施；特别严重的5-10年；恶劣的终身禁入。16.填空题：通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到5%后，其所持该股份比例每增加或者减少______，应当报告和公告。答案：5%解析：《证券法》第63条规定，持股5%后，每增减5%需报告公告。17.填空题：证券公司应当建立健全内部控制制度，防范公司与客户之间、不同客户之间的______。答案：利益冲突解析：《证券公司监督管理条例》第27条规定，证券公司应建立隔离墙制度，防范利益冲突。18.填空题：期货公司不得未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行______。答案：期货交易解析：《期货交易管理条例》第24条规定，期货公司必须按客户委托进行交易，禁止擅自交易。19.填空题：证券交易内幕信息的知情人和非法获取者，在内幕信息公开前，不得买卖该公司证券、泄露该信息或______他人买卖该证券。答案：建议解析：《证券法》第53条禁止内幕信息知情人和非法获取者买卖、泄露或建议他人买卖该证券。20.填空题：上市公司重大资产重组的标的资产相关的______应当已经结清。答案：债权债务解析：《上市公司重大资产重组管理办法》第11条规定，标的资产权属清晰，债权债务已结清，过户无法律障碍。21.填空题：证券公司客户的交易结算资金应当存放在______，以每个客户名义单独立户管理。答案：商业银行解析：《证券公司监督管理条例》第57条规定，客户交易结算资金存放在商业银行，单独立户，不得归入证券公司自有财产。22.填空题：证券从业人员应当保守国家秘密、所在机构商业秘密、客户的______及个人隐私。答案：商业秘密解析：《证券业从业人员执业行为准则》第5条规定，从业人员需保守国家秘密、机构商业秘密、客户商业秘密及个人隐私。23.填空题：非公开发行股票的发行对象数量不得超过______名。答案：35名解析：《上市公司证券发行管理办法》第37条规定，非公开发行股票发行对象不超过35名。24.填空题：上市公司收购中，收购人持有一个上市公司股份达到30%时，继续收购的，应当向该公司所有股东发出______。答案：收购要约解析：《证券法》第65条规定，持股达30%继续增持的，应采取要约方式收购，发出全面或部分要约。25.填空题：证券服务机构制作、出具文件应当对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、______进行核查和验证。答案：完整性解析：《证券法》第169条规定，证券服务机构需对文件资料的真实性、准确性、完整性核查验证，否则承担连带赔偿责任。26.判断题：上市公司董事、高级管理人员可以兼任监事。（）答案：错解析：《公司法》第51条规定，董事、高级管理人员不得兼任监事，以保证监事独立性。27.判断题：证券公司可以为其股东或者股东的关联人提供融资或者担保。（）答案：错解析：《证券法》第130条规定，证券公司不得为股东或关联人提供融资或担保，防止利益输送。28.判断题：投资者持有上市公司5%股份后，在报告期限内不得再行买卖该公司股票。（）答案：错解析：《证券法》第63条规定，在报告期限内（3日内）和公告后2日内不得买卖，非整个报告期内禁止。29.判断题：上市公司的控股股东指使上市公司从事信息披露违法行为的，应当承担连带赔偿责任。（）答案：对解析：《证券法》第197条规定，控股股东、实际控制人指使信息披露违法的，与上市公司承担连带赔偿责任。30.判断题：证券经营机构可以接受客户全权委托决定证券买卖。（）答案：错解析：《证券法》第59条禁止证券公司接受客户全权委托决定证券买卖、选择种类、数量或价格。31.判断题：通过协议转让方式取得上市公司5%股份的投资者，无需履行报告和公告义务。（）答案：错解析：《证券法》第63条规定，无论通过交易所交易还是协议转让，持股达5%均需3日内报告、公告、通知上市公司。32.判断题：期货交易所允许会员在保证金不足的情况下进行交易的，对直接责任人给予纪律处分。（）答案：对解析：《期货交易管理条例》第65条规定，期货交易所允许保证金不足交易的，对直接责任人给予纪律处分，并处1万-10万元罚款。33.判断题：证券投资顾问可以利用内幕信息为客户提供投资建议。（）答案：错解析：《证券法》第53条禁止利用内幕信息从事证券交易活动，包括提供投资建议。34.判断题：上市公司年度报告应当在会计年度结束之日起3个月内披露。（）答案：错解析：《信息披露管理办法》第20条规定，年度报告应在结束之日起4个月内披露。35.判断题：证券公司经营证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为1亿元。（）答案：对解析：《证券法》第121条规定，经营承销与保荐、自营、资产管理等业务之一的，注册资本最低1亿元。36.解答题：甲公司为科创板拟上市公司，最近一年净利润为-5000万元，最近一期末净资产为1.2亿元，研发投入占营业收入比例为8%。问：甲公司是否符合科创板首次公开发行股票的基本条件？答案：甲公司符合条件。根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法》第12条，科创板上市条件包括：（1）最近2年净利润均为正且累计不低于5000万元，或最近一年净利润为正且营业收入不低于1亿元（盈利企业标准）；（2）预计市值不低于10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于1亿元；或预计市值不低于15亿元，最近一年营业收入不低于2亿元，且最近三年累计研发投入占累计营业收入比例不低于15%；或预计市值不低于20亿元，最近一年营业收入不低于3亿元，且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元；或预计市值不低于30亿元，最近一年营业收入不低于3亿元；或预计市值不低于40亿元，主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果（未盈利企业标准）。甲公司虽净利润为负（未盈利），若预计市值不低于40亿元，且研发投入符合要求（题目未明确市值，但科创板允许未盈利企业上市，无净利润强制要求），参考《注册管理办法》第12条，未盈利企业可上市，故符合基本条件。37.解答题：证券公司A拟经营证券承销与保荐、证券自营两项业务，问：其注册资本最低限额为多少？并说明风险控制的基本要求。答案：（1）注册资本最低限额为5亿元。理由：《证券法》第121条规定，经营证券承销与保荐、自营等业务之一的，注册资本最低1亿元；经营两项以上的，5亿元，且为实缴资本。A公司经营两项业务，故需5亿元。（2）风险控制要求：①建立健全风险管理与内部控制制度，覆盖所有业务环节（《证券公司监督管理条例》第27条）；②净资本与风险资本准备之和的比例不低于100%，净资本与净资产比例不低于40%，净资本与负债比例不低于8%，净资产与负债比例不低于20%（《证券公司风险控制指标管理办法》第2条）；③建立隔离墙制度，自营与承销保荐、经纪等业务在人员、信息、账户、资金上严格分离（《证券公司内部控制指引》第23条）；④制定风险处置预案，建立危机处理机制（《证券公司监督管理条例》第52条）。38.解答题：王某为乙上市公司总经理，得知公司即将发布重大资产重组公告（未公开）后，告知好友李某，李某买入该公司股票获利50万元。问：王某和李某的行为是否违法？违反了哪些规定？承担什么责任？答案：（1）违法。（2）王某作为上市公司总经理，属于内幕信息知情人（《证券法》第51条），其泄露内幕信息给李某；李某非法获取内幕信息并利用该信息交易，均违反《证券法》第53条禁止内幕交易的规定。（3）责任：王某泄露内幕信息，根据《证券法》第191条，责令处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1-10倍罚款（若无违法所得或不足50万元，处50万-500万元罚款）；构成犯罪的，按《刑法》第180条内幕交易、泄露内幕信息罪，处5年以下有期徒刑或拘役，并处或单处罚金；情节严重的5-10年有期徒刑，并处罚金。李某利用内幕信息交易，责令处理证券，没收违法所得50万元，并处50万-500万元罚款；构成犯罪的追究刑事责任。39.解答题：某证券公司从业人员张某向客户承诺“保证年化收益率15%，否则赔偿差额”，并接受客户全权委托操作账户导致亏损20万元。问：张某违反了哪些规定？承担什么责任？答案：（1）违反规定：①