《IS0 14001-2026环境管理体系 要求及使用指南》之5-3：5领导作用-5.3组织的岗位、职责和权限专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编写2026A0）

IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之5-3：“5领导作用-5.3组织的岗位、职责和权限”专业深度解读和应用指导材料IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之5-3：“5领导作用-5.3组织的岗位、职责和权限”专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编制-2026A0）GB12801-2025《生产过程安全基本要求》 GB12801-2025《生产过程安全基本要求》5领导作用5.3组织的岗位、职责和权限最高管理者应确保在组织内部分配并沟通相关岗位的职责和权限。最高管理者应对下列事项分配职责和权限：a)确保环境管理体系符合本标准的要求；b)向最高管理者报告环境管理体系的绩效，包括环境绩效。“5.3组织的岗位、职责和权限”术语、定义与涵义解读“5.3组织的岗位、职责和权限”核心术语、定义与涵义解读表术语定义涵义解读最高管理者在最高层指挥并控制组织的一个人或一组人。

注1：最高管理者有权在组织内部授权并提供资源。

注2：若管理体系的范围仅覆盖组织的一部分，则最高管理者是指指挥并控制组织该部分的人员。1)“在最高层指挥并控制组织”：明确其在组织架构中的核心领导地位与最终决策权，是履行5.3条款、主导环境管理体系职责权限系统化建设的首要责任主体。

2)注1“有权授权并提供资源”：强调其在5.3条款实施中的关键保障作用。最高管理者对职责权限的分配本身就是一种核心的授权行为，并须确保被分配职责的岗位获得履行其环境管理义务所需的必要资源（如人力、财力、技术、信息等）。

3)注2“体系范围仅覆盖组织一部分”：界定了集团、多场所或特定部门/业务单元实施环境管理体系时的责任主体，确保在该体系覆盖范围内，有明确的最高管理者履行5.3条款的要求，避免管理真空。

4)法律与合规内涵：最高管理者对组织（或其一部分）的环境绩效和合规状况负有最终的法律和道义责任。通过本条款明确分配职责与权限，是其履行法定“注意义务”和“尽职管理”要求的关键制度化举措，旨在建立系统化的环境管理责任机制。岗位组织内部为实现环境管理体系预期结果，依据职能分工明确划分的、承载特定环境管理职责和权限的工作职位。1)“为实现环境管理体系预期结果”：明确岗位设置的根本目的，与标准及组织的环境方针、目标直接对齐。岗位是连接战略预期与具体操作执行的枢纽。

2)“依据职能分工”：说明岗位划分的合理性基础。环境管理职责的分配应融入组织的核心业务流程与职能模块，而非孤立存在，体现“管理体系融入业务过程”的原则。

3)“承载特定环境管理职责和权限”：界定了岗位的核心属性。每个相关岗位应被赋予清晰、无歧义且成文的环境管理职责描述，并匹配相应的权限，这是确保责任可追溯、管理无死角的基础。

4)动态性与适宜性：岗位的设置及其承载的环境管理职责并非一成不变。组织应根据其环境因素、合规义务、风险和机遇的变化，以及体系绩效评价的结果，对相关岗位及其职责进行评审和必要调整，以确保其持续适宜。职责组织内特定岗位在环境管理体系运行过程中，为确保体系合规、实现预期结果所必须承担的法定、约定或分配的工作责任。1)“特定岗位”：明确职责的归属主体，确保“事事有人管，人人有专责”，杜绝职责重叠或遗漏，是建立清晰问责制的起点。

2)“环境管理体系运行过程中”：界定职责的适用场景，覆盖从环境因素识别、目标制定、运行控制、应急准备与响应、监测测量、内审、管理评审到持续改进（即PDCA循环）的全过程活动。

3)“确保体系合规、实现预期结果”：明确职责的核心内容。这包括但不限于：理解并应用适用的合规要求；执行规定的程序以控制重大环境因素；为实现环境目标采取行动；报告不符合并参与纠正措施；以及如5.3a)、b)所特别指出的，确保体系符合标准要求及报告绩效的责任。

4)责任的层次与整合：职责分配应体现层次性，从最高管理者的领导责任，到中层管理者的监督与协调责任，再到执行层员工的操作责任。同时，环境管理职责应尽可能与岗位的日常业务职责相整合，使其成为岗位固有职责的一部分。权限组织内特定岗位为履行其环境管理相关职责，经最高管理者授权所获得的决策、指挥、协调或资源调用的权力。1)“特定岗位”：明确权限的授予对象，必须与所分配的职责严格对应，是实现“权责对等”原则的关键，避免有责无权或有权无责。

2)“为履行环境管理相关职责”：界定权限授予的根本目的。权限的范围、类型（如审批权、决策权、考核权、资源调配权、叫停权等）和大小，应足以支持该岗位有效履行其全部环境管理职责。

3)“经最高管理者授权”：明确权限的授予主体与合法性来源。这体现了最高管理者的领导作用，确保了组织内部环境管理指挥链的统一和权威。授权应以正式、明确的方式进行，通常通过岗位说明书、授权书或体系程序文件予以规定。

4)信息与报告权限：为履行职责（特别是报告绩效的职责），相关岗位必须被授予获取必要信息、数据和访问相关区域的权限。这包括向最高管理者或指定代表（如管理者代表）直接、无阻碍地报告环境管理体系绩效、重要环境问题及改进机会的权限。环境管理体系的绩效环境管理体系在实现其预期结果（提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标）过程中，所取得的可度量的运行效果和成果，包括体系的适宜性、充分性和有效性。1)“实现预期结果”：明确绩效评价的根本导向。报告内容应直接关联体系是否有效支撑了环境方针的落实、环境目标的实现以及合规义务的履行。

2)“可度量的运行效果和成果”：强调绩效的可评价性。这要求为体系关键过程设定绩效指标（如目标达成率、程序执行率、培训完成率、内审计划完成率、不符合及时关闭率等），为管理评审和持续改进提供客观输入。

3)“适宜性、充分性和有效性”：涵盖了体系绩效的核心评价维度。

-适宜性：指体系与组织的环境、规模、复杂性、活动、产品、服务及所确定的风险和机遇的匹配程度。职责分配的方式是否适合组织实际情况，是评价适宜性的重要方面。

-充分性：指体系过程是否被充分规定并实施，以确保所有要求得到满足。职责是否覆盖了体系所有必要活动且无遗漏，是评价充分性的关键。

-有效性：指策划的活动是否被实施，并且是否实现了策划的结果。各岗位职责的履行效果，直接决定了体系整体的有效性。

4)报告的责任：5.3b)明确要求分配“报告环境管理体系绩效”的职责。这通常涉及指定岗位（如管理者代表、体系主管部门）负责定期收集、分析和汇总上述三个维度的绩效证据，编制报告，并确保其准确、及时地提交给最高管理者，用于决策。环境绩效与环境因素的管理有关的绩效。

注：对于一个环境管理体系，可依据组织的环境方针、环境目标或其他准则，运用参数来测量结果。1)“与环境因素的管理有关的绩效”：明确其与“环境管理体系的绩效”的区别与联系。环境绩效是组织环境管理活动所导致的、可测量的环境结果，是体系有效性的最终外在体现之一，也是5.3b)报告的核心内容。

2)注“依据环境方针、环境目标或其他准则”：提供了评价基准。组织必须建立明确的参数（如能源消耗量、废弃物产生量、废水排放浓度、噪声水平、原材料利用率等）来量化其环境绩效。

3)“运用参数来测量结果”：强调其可测量性与客观性。职责分配必须确保有岗位负责这些参数的监测、数据收集、计算、统计和记录保持，确保数据的准确性与可靠性，为绩效评价和报告提供事实基础。

4)与职责权限的关联：环境绩效的优劣直接反映了各岗位履行其环境管理职责的实际效果。因此，将关键环境绩效指标（KPI）与相关岗位的职责和目标相挂钩，是推动体系有效运行和持续改进的重要管理手段。“5.3组织的岗位、职责和权限”目的和意图解析“5.3组织的岗位、职责和权限”目的和意图说明表解析维度“5.3组织的岗位、职责和权限”)目的和意图具体说明本条款总体核心目的和意图定位本条款旨在要求并依赖最高管理者，通过系统性地在组织内部分配、沟通并维护与环境管理体系（EMS）相关的岗位职责与权限，构建一个权责匹配、界定清晰、沟通顺畅且运行有效的管理责任网络。此网络是确保EMS要求（包括合规义务）有效融入组织业务流程、资源得以合理配置、以及最终实现EMS预期结果（如提升环境绩效、达成环境目标）的基础性组织保障机制。其核心是确立并传达问责制，确保体系运行的每一环节均有明确的责任主体与决策路径。核心价值和预期结果∕成效∕收益1)确保符合性：通过明确分配确保EMS符合ISO)14001:2026标准全部要求的职责，为体系的建立、实施、保持和持续改进提供了根本的合规性基础与责任归属；

2)保障信息通畅与决策支持：建立正式、可靠且及时的EMS绩效（含环境绩效）报告渠道，确保最高管理者能够获得客观、全面的体系运行信息，为其履行领导力承诺、进行管理评审、配置资源以及做出战略决策提供关键输入；

3)明确个人贡献与价值：使所有参与EMS的人员均能清晰理解自身岗位在满足标准要求、履行合规义务、以及实现环境目标与改进环境绩效方面的具体职责与相应权限，从而使其工作方向与组织环境方针和目标保持一致，并认识到自身贡献的重要性；

4)实现职责分配的灵活性与适应性：条款允许组织根据其规模、复杂性和文化，灵活地将5.3a)和b)所识别的职责分派给单一个人（常被称为“环境/EMS管理者代表”）、由多人分担、或由最高管理者中的成员直接承担。这种灵活性确保了EMS责任架构能够与组织现有治理和管理结构无缝融合；

5)促进有效协同与全员参与：职责和权限的分配并非孤立行为，必须与“7.2能力”、“7.3意识”和“7.4.2内部信息交流”等条款的要求协同实施。

这形成合力，确保责任人有能力履行其责，相关人员有意识配合其工作，且相关信息能在组织内有效流动，从而激发和维持全员对EMS的有效参与。“5.3组织的岗位、职责和权限”条款与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析“5.3组织的岗位、职责和权限”与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析表5.3条款原文关联ISO14001:2026条款及主题逻辑关联关系分析关联性质说明4.3确定环境管理体系的范围4.3确定体系范围，5.3需在该范围内分配职责，确保职责与体系边界一致。约束与影响关系：4.3的范围界定约束职责分配的范围和对象。最高管理者应确保在组织内部分配并沟通相关岗位的职责和权限。5.1领导作用与承诺5.1要求最高管理者证实其对环境管理体系的领导作用，5.3是实现该领导作用的具体机制，通过职责分配确保体系有效运行。支持和依据关系：5.3是落实5.1中“确保环境管理体系要求融入业务过程”的具体行动。7.2能力7.2要求人员具备影响环境绩效的能力，5.3明确职责后，可基于职责需求确定人员能力要求。层次关系：职责是能力要求的前提，7.2基于职责确定能力标准。7.4信息交流7.4要求组织建立内外部信息交流过程，5.3中职责和权限的分配与沟通是内部信息交流的重要内容。流程顺序与衔接关系：职责分配后需通过7.4进行有效沟通，确保全员理解。最高管理者应对下列事项分配职责和权限：

a)确保环境管理体系符合本标准的要求；4.4环境管理体系4.4要求组织建立并保持环境管理体系，5.3a)通过分配职责确保体系符合标准要求，是体系实施的组织保障。控制关系：5.3a)是对4.4体系符合性进行持续控制的责任分配机制。6.1.5措施的策划6.1.5要求策划措施以管理重要环境因素、合规义务和风险机遇，5.3a)确保有责任人推动这些措施的实施。依赖关系：措施的实施依赖于明确的职责分配。8.1运行策划和控制8.1要求控制运行过程以确保符合体系要求，5.3a)可包括分配运行控制职责。控制与执行关系：5.3a)为8.1的运行控制提供责任主体。9.2内部审核9.2要求实施内部审核以评估体系符合性，5.3a)可包括分配审核职责，确保审核过程有效执行。决策与行动关系：5.3a)为内部审核活动的执行提供责任主体。10.1.2不符合和纠正措施10.1.2要求对不符合采取纠正措施，5.3a)可包括分配责任以确保纠正措施的有效实施。控制与协调关系：5.3a)为不符合处理提供责任主体，确保问题闭环。最高管理者应对下列事项分配职责和权限：

b)向最高管理者报告环境管理体系的绩效，包括环境绩效。

6.2环境目标及其实现的策划6.2要求建立和监视环境目标，5.3b)确保目标实现情况能被有效报告，支持目标管理和更新。反馈关系：目标实现情况的报告为6.2的更新和调整提供反馈。9.1监视、测量、分析和评价9.1要求组织评价环境绩效和体系有效性，5.3b)确保绩效信息能够被收集并报告给最高管理者。信息输入输出关系：9.1的输出（绩效数据）作为5.3b)报告内容的输入。9.1.2合规性评价9.1.2要求评价合规义务履行情况，5.3b)确保合规性评价结果被报告给最高管理者。信息输入输出关系：合规性评价结果作为5.3b)报告内容的一部分。9.3管理评审9.3要求最高管理者评审体系绩效，5.3b)确保有专人负责收集和报告相关信息，支持管理评审输入。支持与依据关系：5.3b)是确保管理评审获取有效信息的责任机制。“5.3组织的岗位、职责和权限”条款核心涵义解析（理解要点解读）“5.3组织的岗位、职责和权限”条款核心涵义理解要点说明表5.3条款原文条款内容释义概述子条款核心涵义解析（理解要点详细解读）最高管理者应确保在组织内部分配并沟通相关岗位的职责和权限。1）明确最高管理者是职责权限分配与沟通的核心责任主体，需通过系统化方式落实，确保组织内环境管理责任无真空、无重叠；

2）强调“分配”与“沟通”双重义务，且需与人员能力、意识培养及内部信息交流协同，为环境管理体系有效运行奠定组织基础。

3）该要求构成环境管理体系有效运行的“骨架”，旨在将环境管理责任科学地分解并融入组织的各个层级和业务流程，是实现全员参与、避免管理混乱的基础。1）“最高管理者”：

-指在组织最高层指挥并控制的一个人或一组人（体系范围仅覆盖组织一部分时，指该部分的指挥控制者），是履行本条款的首要责任主体，其授权和资源支持是条款实施的关键。

-承担最终法律和道义责任，通过职责权限分配履行“注意义务”和“尽职管理”要求。

-在履行本条款时，其领导作用体现在亲自推动或监督职责权限分配体系的建立，并确保被分配职责的人员（特别是管理者代表）获得足够的权威和支持以开展工作。

2）“应确保”：

-属强制性要求，最高管理者需亲自推动或监督落实，不能仅委派而不承担责任，确保分配与沟通工作落到实处。

3）“在组织内部分配”：

-“分配”需基于组织的环境管理体系策划（第6章）和运行需求（第8章），进行系统性识别和安排，确保所有必需的环境管理活动均有明确的责任归属。

-“分配”需基于职能分工和环境管理需求，确保“事事有人管、人人有专责”，覆盖环境管理体系全流程（PDCA循环）。

-分配方式灵活，可分派给单个人（如“管理者代表”）、多人分担或最高管理者成员直接承担，需与组织现有治理结构融合。分配时应考虑组织的规模、复杂程度和可用资源，可指定一人、多人或一个团队来承担关键职责。

-职责与权限需对等，避免有责无权或有权无责，同时体现层次性（最高管理者领导责任、中层监督协调责任、执行层操作责任）。“权限”指为履行所分配职责而进行决策和采取行动的权力，必须清晰授予，例如批准预算、决定运行控制方式、处理不符合项等。

4）“沟通相关岗位的职责和权限”：

-“沟通”需通过正式渠道（如岗位说明书、内部培训、文件化信息传递）实施，确保相关人员清晰理解自身职责权限及在体系中的作用。

-沟通需与“7.4.2内部信息交流”协同，保障信息传递的有效性和全员知晓度。沟通的目的不仅是告知，更是为了确保所有相关员工理解、接受并能够履行其职责。

5）“相关岗位”：

-指与环境管理体系运行相关的所有岗位，涵盖决策层、管理层、执行层，并非仅局限于环保专职岗位，需融入组织核心业务流程。具体包括：其行为可能对环境绩效产生重大影响的人员（如生产操作员、维修工程师），负责环境管理体系关键活动的人员（如采购员评估供应商环境表现），以及支持体系运行的人员（如人力资源经理负责将环境职责纳入岗位说明）。

6）职责分配、沟通和评审：

-分配和沟通的结果应形成“文件化信息”，如《环境职责分配矩阵表》、《岗位说明书》等，以提供客观证据并确保可追溯性。

-职责的分配和沟通必须与“7.2能力”、“7.3意识”要求紧密结合，确保被分配职责的人员是胜任的，并理解其工作对体系有效性的重要性。

-最高管理者应定期（如在管理评审时）评审职责权限分配的适宜性和有效性，当组织、业务或流程发生变化时及时更新。最高管理者应对下列事项分配职责和权限：

a)确保环境管理体系符合本标准的要求；明确最高管理者需针对“体系合规性”这一核心目标分配专项职责权限，确保有明确责任主体推动环境管理体系全面满足ISO14001-2026标准的所有要求，是体系持续合规的组织保障。1）“应对下列事项分配职责和权限”：属最高管理者的专项授权义务，需明确指定具体责任主体（个人或群体），避免责任模糊。

2）“确保环境管理体系符合本标准的要求”：

-此职责可被视为环境管理体系的“大管家”角色，负责体系的日常建立、实施、保持和改进，以确保持续符合标准。

-“符合本标准的要求”指覆盖ISO14001-2026全条款要求，包括组织环境、领导作用、策划、支持、运行、绩效评价、改进等所有模块。

-责任主体需推动体系融入业务过程，确保体系的适宜性（与组织环境、规模等匹配）、充分性（过程覆盖无遗漏）和有效性（实现预期结果）。

-该职责需与4.4（环境管理体系建立保持）、6.1.5（措施策划）、8.1（运行控制）、9.2（内部审核）、10.1.2（不符合处理）等条款协同，确保合规性贯穿体系全生命周期。履行此职责的关键活动包括：确保建立并维护必要的文件化信息，组织内部审核以评估体系符合性，以及协调纠正和预防措施等。

3）分派方式说明：此职责通常分派给一名或多名具备必要能力和权限的员工，如“管理者代表”或环境/健康安全（EHS）部门的负责人。在小型组织中，也可能由最高管理者中的一员直接承担。b)向最高管理者报告环境管理体系的绩效，包括环境绩效。明确最高管理者需分配专项职责权限，确保有责任主体定期收集、分析并向其报告体系绩效及环境绩效，为最高管理者履行领导职责、开展管理评审和战略决策提供关键信息支持。1）“向最高管理者报告”：

-明确报告对象为最高管理者，确保决策层及时获取体系运行核心信息，报告需具备及时性、准确性和客观性。

-责任主体需具备无阻碍报告权限，可直接向最高管理者或指定代表（如管理者代表）提交报告。最高管理者必须确保建立并维护畅通的报告渠道，防止信息被过滤或阻塞。

2）“环境管理体系的绩效”：

-此职责可被视为环境管理体系的“信使”角色，负责将体系的运行状况和结果清晰、准确地传递给最高管理者。

-指体系在实现预期结果（提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标）过程中的可度量运行效果，涵盖适宜性、充分性和有效性三个维度。

-报告内容需包括体系过程运行指标（如目标达成率、程序执行率、内审完成率等），为管理评审提供输入。

3）“包括环境绩效”：

-“环境绩效”指与环境因素管理相关的可测量结果，需依据组织环境方针、目标或其他准则，通过具体参数（如能源消耗量、废弃物产生量、废水排放浓度等）量化。

-需与9.1（监视、测量、分析和评价）、9.1.2（合规性评价）协同，确保报告数据源于规范的监测与评价过程。

4）“报告”的核心要求：

-报告应定期进行（如按季度、半年或为管理评审做准备），其内容、格式和传递路径应予以规定并形成文件化信息-1。

-报告内容需包括正面绩效、负面事件（如不符合、事故）、合规性状态、目标达成情况、相关方反馈以及改进建议等，为决策提供全面依据-1。

-报告结果需可追溯、可验证，支持最高管理者进行资源配置和持续改进决策。“5.3组织的岗位、职责和权限”条款实施要点“5.3组织的岗位、职责和权限”条款实施要点说明表5.3主题事项条款核心要求实施内容与要点实施方法/工具/技术手段责任部门/岗位所需资源相关记录/证据需特别注意的事项5.3总要求：职责和权限的分配与沟通最高管理者应确保在组织内部分配并沟通相关岗位的职责和权限，确保全员清晰理解并协同参与。1)体系化设计职责权限框架：

-框架搭建：基于组织架构、业务流程（含PDCA全循环），搭建分层级（最高管理者、中层管理、执行层）、全覆盖的职责权限框架，确保与战略方向、环境方针一致，并符合国家生态环境保护法律法规关于主体责任的要求。

-核心原则：贯穿“权责对等”“融入业务”“无真空无重叠”原则，避免单独设立孤立的环境管理职责，确保与岗位日常业务职责整合。

2)全岗位覆盖的职责权限分配：

-岗位梳理：识别所有与环境管理相关的岗位（含生产、采购、研发、销售、人力资源等非环保专职岗位），依据法规要求明确各岗位的环境保护责任人员、责任范围和责任清单。

-权限匹配：根据职责需求，为各岗位配置对应的权限（如审批权、叫停权、信息访问权、资源调配权等），确保履行职责所需权限充分。

-灵活分派：可指定“管理者代表”单独承担核心职责，或由多人分担、最高管理者成员直接承担，适配组织现有治理结构。

3)多渠道正式沟通与认知强化：

-正式传递：通过岗位说明书、授权书、体系程序文件等正式载体，书面明确职责权限，确保可追溯。

-全员告知：结合内部培训、部门会议、线上平台等渠道，向相关岗位人员传达职责权限，确保知晓自身在体系中的角色与作用。

-结合意识培养：同步开展7.3意识要求的宣贯，说明职责履行对环境绩效、合规义务的重要性，提升参与主动性。

4)动态评审与适应性更新：

-定期评审：在管理评审时（或当组织架构、业务流程、环境因素、法律法规变化时），评审职责权限分配的适宜性和有效性。

-及时调整：根据评审结果、合规义务变化、风险机遇更新等情况，修订职责权限文件，确保持续适配。1)设计工具：RACI责任分配矩阵、岗位说明书模板、权责清单模板。

2)沟通工具：内部培训课件、线上学习平台、会议纪要模板、职责权限告知确认书。

3)评审工具：职责权限适宜性评审表、变更申请表。

4)参考指南：GB/T240041996/ISO14004关于职责分工与协调的通用指南。1)决策层：最高管理者（最终负责分配与沟通-1）。

2)牵头层：环境管理部门（牵头设计、沟通、评审、更新）。

3)执行层：各业务部门负责人（配合梳理本部门岗位、传达落实）、所有相关岗位人员（接收并履行职责）。1)人力：环境管理专业人员、各部门协调员、培训讲师。

2)财力：文件编制与印刷费用、培训费用、评审费用。

3)技术：文件管理系统、线上沟通与培训平台。

4)信息：组织架构图、业务流程图、环境因素清单、合规义务清单、适用的法规标准文本。1)《环境管理职责权限分配矩阵表》。

2)含环境职责的《岗位说明书》《授权书》。

3)职责权限沟通记录（培训签到表、告知确认书、会议纪要）。

4)职责权限评审报告、变更记录及审批文件。

5)法规符合性声明（如适用）。1)避免“有责无权”：确保每个岗位的权限足以支撑其履行环境管理职责，无权限短板导致职责无法落地。

2)覆盖全流程：职责分配需覆盖环境因素识别、目标制定、运行控制、应急响应、监测评价、改进等PDCA全环节。

3)与能力协同：分配职责前需结合7.2能力要求，确保岗位人员具备履行职责的知识和技能，不足时配套培训。

4)禁止形式化：避免仅编制文件而不实际传达或执行，需通过培训、考核等方式确保职责落地。

5)持续合规：定期关注并融入国家及地方最新生态环境保护法规要求，确保职责分配始终合规-22。5.3a专项职责分配：确保环境管理体系符合本标准要求最高管理者分配专项职责和权限，确保有明确责任主体推动环境管理体系全面符合ISO140012026标准的所有要求。1)明确专项责任主体与核心职责：

-主体指定：明确1名或多名责任主体（如管理者代表、EHS部门负责人），或由最高管理者成员直接承担，书面授权其“体系合规总负责”角色，并确保其具备必要的权威。

-职责覆盖：核心职责包括体系建立、实施、保持和持续改进，确保标准410章所有条款要求均得到满足（如环境因素识别、合规义务履行、运行控制、内审、纠正措施等），并特别关注生命周期观点、变更策划、应急准备与响应等关键条款。

2)分解合规责任至各业务环节：

-横向分解：按业务部门（生产、采购、研发等）分解合规责任，明确各部门在体系合规中的具体职责（如生产部门负责生产过程合规、采购部门负责供应商环境要求合规）。

-纵向落实：从管理层到执行层，逐级明确合规责任，确保每个环节均有专人负责标准要求的落地。

3)建立合规监督与保障机制：

-过程监督：责任主体定期对各部门体系运行合规性进行监督检查，跟踪标准要求的落实进度与效果。

-资源协调：责任主体有权协调体系合规所需资源（人力、财力、技术），解决合规推进中的阻碍。

-合规纠正：针对发现的体系不合规项，组织责任部门制定并实施纠正措施，确保体系持续符合标准。1)责任分解工具：合规责任分配表、体系条款与部门职责对应矩阵。

2)监督工具：合规性检查清单、不合规项跟踪表、纠正措施记录表。

3)保障工具：资源需求申请表、跨部门协调会议纪要模板。1)核心责任主体：管理者代表/EHS部门负责人/指定专项负责人。

2)配合部门：各业务部门（生产、采购、研发、质控、人力资源等）。

3)决策支持：最高管理者（审批资源、重大合规事项决策）。1)人力：专项负责人的专业能力（熟悉ISO140012026标准及GB/T240012016）、各部门合规联络员。

2)财力：合规检查费用、纠正措施实施费用、外部咨询费（如需）。

3)技术：ISO140012026标准文本、合规性检查数据库、文件管理系统。

4)信息：体系文件、合规义务清单、以往内审报告。1)《专项职责授权书》《体系合规责任分配表》。

2)合规性检查记录、不合规项跟踪表、纠正措施实施与验证记录。

3)资源协调申请与审批记录、跨部门协调会议纪要。

4)体系合规性评价报告（定期编制）。1)责任不转移：即使委托外部机构提供咨询或审核服务，组织仍对体系合规性承担最终责任。

2)覆盖全条款：确保责任主体全面掌握标准410章要求，不遗漏任何核心条款。

3)与其他条款协同：专项职责需与4.4（体系建立）、6.1.5（措施策划）、8.1（运行控制）、9.2（内审）、10.1.2（纠正措施）等条款要求协同落地。

4)权威保障：最高管理者须确保责任主体在组织内具有足够的权威和独立性，以有效推动合规工作-1。5.3b专项职责分配：报告环境管理体系绩效（含环境绩效）最高管理者分配专项职责和权限，确保有明确责任主体定期收集、分析并向最高管理者报告环境管理体系绩效及环境绩效。1)明确报告责任主体与报告权限：

-主体指定：指定专项报告责任主体（可与5.3a责任主体为同一人/团队，或单独指定），授予其无阻碍获取绩效数据、直接向最高管理者报告的权限。

-权限保障：确保责任主体有权访问各部门绩效数据、监测记录、内审结果、合规性评价结果等信息，不受业务部门干预。

2)明确报告内容与评价维度：

-体系绩效报告：涵盖体系适宜性（与组织环境、规模匹配度）、充分性（过程覆盖完整性）、有效性（预期结果实现程度），包含目标达成率、程序执行率、内审计划完成率、不符合关闭率等指标。

-环境绩效报告：基于组织环境方针、目标及量化参数（如能源消耗量、废水排放浓度、废弃物产生量、合规达标率等），报告与环境因素管理相关的可测量结果。

-其他报告内容：包含正面绩效、负面事件（如不符合、环境事故）、合规性状态、相关方反馈及改进建议。

3)规范报告周期与传递流程：

-周期设定：明确报告周期（如季度、半年，或配合管理评审频次），确保时效性。

-流程定义：制定报告编制、审核、审批、传递的标准化流程，确保报告准确、及时提交给最高管理者。

4)建立绩效数据支撑机制：

-数据收集：协调各部门（如生产、质控、环保设施运维部门）按规定频次收集绩效数据，确保数据真实、可追溯。

-数据分析：采用统计分析、趋势分析等方法，对数据进行整理分析，识别绩效波动原因及改进机会。1)报告工具：绩效报告模板（含体系绩效与环境绩效指标）、数据收集表、趋势分析图表（折线图、柱状图）。

2)数据管理工具：环境绩效数据库、监测数据管理系统、文件管理系统。

3)流程工具：报告编制与传递流程图、数据提交与审核记录表。1)核心责任主体：管理者代表/EHS部门负责人/专项绩效报告岗。

2)配合部门：各业务部门（提供本部门绩效数据）、质控部门（提供监测数据）、合规部门（提供合规性评价结果）。

3)接收对象：最高管理者/管理评审团队。1)人力：报告编制人员（具备数据分析能力）、数据收集员、审核人员。

2)财力：监测设备运维费用、数据管理系统费用、报告编制与评审费用。

3)技术：监测设备、数据分析软件（Excel、SPSS）、报告管理平台。

4)信息：监测记录、内审报告、合规性评价报告、目标责任书。1)《绩效报告责任授权书》《绩效数据收集与提交清单》。

2)定期绩效报告（含体系绩效与环境绩效）、数据来源验证记录。

3)报告审核与审批记录、最高管理者对报告的批示与决策记录。

4)绩效趋势分析报告、改进建议跟踪记录。1)数据真实性：确保绩效数据源于规范的监测与评价过程（呼应9.1条款），避免虚假填报或数据失真。

2)报告针对性：报告内容需直接支撑最高管理者的管理评审和战略决策，避免冗余信息，重点突出核心绩效、存在问题及改进方向。

3)无阻碍报告：最高管理者需保障报告渠道畅通，禁止干预或过滤绩效信息（尤其是负面信息）-1。

4)与其他条款协同：报告内容需整合9.1（监视测量）、9.1.2（合规性评价）、9.3（管理评审）的输出结果，确保一致性。“5.3组织的岗位、职责和权限”实施工作流程基于PDCA循环过程方法和风险思维“5.3组织的岗位、职责和权限”工作流程表PDCA阶段一级流程二级流程三级流程（关键活动步骤）流程输入关键流程节点主要风险描述责任部门（所有者）流程输出P（策划）职责权限分配策划框架与目标策划1)目标确立：围绕“分配并沟通相关岗位职责权限、落实a/b专项职责”核心目标，明确与环境管理体系（EMS）预期结果（提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标）的衔接要求；

2)范围界定：基于EMS覆盖范围、组织架构、业务流程（PDCA全循环），明确职责权限分配的组织层级（决策层、管理层、执行层）和岗位类型（含非环保专职岗位，如采购、研发、销售、设备维护等与重要环境因素相关的岗位）；

3)原则确立：明确“权责对等、融入业务、无真空无重叠、分层分类”的分配原则，确保与组织现有治理结构兼容。-组织架构图、业务流程图；

-EMS范围界定文件、环境方针；

-标准5.3条款要求；

-适用的生态环境保护法律法规、标准及其他要求；

-组织风险与机遇管理框架。-目标未清晰体现对5.3条款核心要求的承接，导致职责分配偏离核心方向；

-范围界定未覆盖EMS全流程或遗漏关键的非环保专职岗位，导致管理真空；

-未确立明确、可操作的分配原则，导致后续分配混乱、权责失衡，或与组织文化冲突。最高管理者批准，环境管理部门主导，战略规划部、人力资源部配合。-《5.3职责权限分配策划方案》；

-《职责权限分配原则说明书》；

-经最高管理者批准的策划审批记录。方法与资源策划1)方法选择：确定职责权限分配工具（RACI矩阵、岗位说明书模板）、沟通方式（正式文件传递、培训、会议、公告栏、内网平台）；

2)资源配置：明确人力（具备环境管理知识的人员、部门协调员）、财力（文件编制、培训费用）、技术（文件管理系统、线上沟通平台）、信息（合规义务清单、环境因素清单、风险与机遇清单）资源；

3)职责分工：明确各部门在策划、分配、沟通中的协作机制与接口，避免跨部门推诿。-行业最佳实践案例、RACI矩阵应用指南；

-组织现有人力资源配置表、财务预算；

-现有文件管理系统功能说明；

-内部沟通相关程序文件。-方法选择不当或过于复杂，导致职责分配不清晰、沟通效率低；

-资源配置不足或未得到承诺，影响策划方案落地；

-协作机制不明确，导致跨部门工作断层或信息孤岛。环境管理部门主导，人力资源部、财务部、信息技术部及各相关业务部门配合。-《5.3实施方法与工具清单》；

-《资源配置计划》；

-《跨部门协作职责分工表》。专项职责分配策划1)a项职责策划：明确“确保环境管理体系符合标准要求”的责任主体（可指定为管理者代表或EHS部门负责人等）、核心职责边界（覆盖标准4-10章全部要求，并明确该职责与‘9.1.2合规性评价’的接口）及所需权限（审批权、资源调配权、代表组织与外部沟通的权限）；

2)b项职责策划：明确“报告环境管理体系绩效（含环境绩效）”的责任主体、报告内容（体系适宜性/充分性/有效性、环境绩效参数、合规义务履行情况、目标实现进展）、周期、格式、渠道及无阻碍报告权限；

3)分派方式确定：根据组织规模、复杂性，确定专项职责由单人承担、多人分担或最高管理者成员直接承担，并评估候选人的能力（见7.2）与意识（见7.3）。-标准4-10章条款要求；

-组织现有岗位设置及人员能力评估报告；

-环境绩效监测指标清单；

-管理评审程序文件。-专项责任主体未明确或能力不足，导致a/b项职责无法有效落实；

-职责边界模糊或报告机制不健全，导致工作推进受阻或信息传递失效；

-分派方式与组织实际不兼容或未考虑人员能力，导致职责落地困难。最高管理者主导，环境管理部门、人力资源部配合。-《a/b专项职责分配方案》；

-《专项职责核心边界说明书》；

-专项职责分派方式与人员任命决定文件。D（实施）职责权限分配与沟通实施全岗位职责权限分配1)岗位梳理：识别所有与环境管理体系相关的岗位，明确各岗位环境管理相关职责（覆盖PDCA全流程，特别是与重要环境因素控制、合规义务履行、应急准备与响应相关的职责）；

2)权责匹配：为各岗位配置对应权限（审批权、叫停权、信息访问权、建议权等），确保权责对等；

3)文件化记录：通过《环境管理职责权限分配矩阵表》《岗位说明书》等文件化信息固化分配结果，明确可追溯。-5.3职责权限分配策划方案；

-组织岗位清单、岗位职责说明书（现有）；

-环境因素清单、合规义务清单、风险与机遇清单。-岗位梳理遗漏重要环境因素相关岗位，导致职责真空；

-权限配置不足或过度，导致有责无权或有权无责，影响决策效率和效果；

-未形成或未妥善管理文件化记录，导致职责无法追溯、版本混乱。环境管理部门主导，各业务部门、人力资源部配合。-《环境管理职责权限分配矩阵表》；

-更新后的含环境职责的《岗位说明书》；

-文件化信息的发布与版本控制记录。专项职责授权实施1)正式授权：向a/b项职责责任主体颁发《专项职责授权书》，明确授权范围、有效期及最高管理者背书，并公开宣示；

2)权限移交：协调相关部门移交专项职责所需权限（如数据访问权、跨部门协调权、预算审批权）；

3)对接确认：组织责任主体与各业务部门对接，明确协作要求与信息交流机制。-a/b专项职责分配方案；

-专项职责核心边界说明书；

-组织权限管理规定；

-内部沟通程序。-授权不正式或缺乏最高管理者背书，导致责任主体权威不足，影响协调效力；

-权限移交不彻底或存在壁垒，导致责任主体无法有效履行职责；

-未与业务部门有效对接，导致协作不畅、支持不足。最高管理者主导，环境管理部门、信息技术部、各业务部门配合。-《专项职责授权书》（含最高管理者签署）；

-权限移交记录或系统权限配置日志；

-跨部门对接会议纪要及达成的共识文件。职责权限沟通传达1)正式传递：通过内部文件系统发布《职责权限分配矩阵表》《岗位说明书》等文件；

2)全员告知：通过部门会议、线上培训、线下宣讲、工作指导等方式，向相关岗位人员传达职责权限及重要性，确保其理解自身工作如何贡献于环境绩效；

3)确认签收：组织相关人员签署《职责权限告知确认书》，确保知晓并认可，作为7.3意识证据的一部分。-职责权限分配矩阵表、岗位说明书；

-专项职责授权书；

-内部信息交流程序（7.4）。-沟通渠道单一或覆盖面不足，导致部分人员未知晓职责权限；

-未说明职责重要性或与员工个人关联性不强，导致人员参与积极性低；

-无确认签收环节或流于形式，导致职责知晓情况无法验证，违背标准“应沟通”的要求。环境管理部门主导，各业务部门、人力资源部配合。-职责权限文件发布记录；

-培训签到表、宣讲会议纪要、培训效果评估记录；

-《职责权限告知确认书》归档记录。C（检查）职责权限实施效果检查与评审实施过程符合性检查1)流程核查：检查职责分配是否符合策划方案、权限配置是否与职责匹配、沟通传达是否覆盖所有相关岗位且及时有效；

2)记录核查：核查《分配矩阵表》《授权书》《确认书》等文件化信息的完整性、准确性、充分性与可追溯性；

3)人员访谈：抽样访谈相关岗位人员，验证其对自身职责权限的理解程度及履行能力的自信心。-5.3职责权限分配策划方案；

-职责权限分配及沟通相关文件记录；

-内部审核程序（9.2）。-流程核查不全面或深度不够，未发现分配不符合、沟通不到位等问题；

-记录核查不严格，导致无效或缺失的记录未被识别，影响证据效力；

-访谈样本不足或问题设计不当，导致无法真实反映人员理解情况。环境管理部门主导，内部审核员、各业务部门联络员配合。-《5.3实施过程符合性检查记录表》；

-记录核查报告及不符合发现；

-人员访谈纪要及分析结论。职责履行有效性评估1)日常监督：跟踪各岗位环境管理职责履行情况，检查是否满足环境管理体系运行要求及业务整合程度；

2)绩效关联：评估职责履行效果与环境绩效、体系绩效的关联性（如目标达成率、程序执行率、事故事件率、资源效率提升）；

3)问题收集：收集职责履行过程中出现的障碍、冲突或改进建议，包括来自员工和相关方的反馈。-环境绩效监测数据、体系绩效指标；

-日常运行检查记录、不符合项报告；

-员工反馈意见、相关方投诉、管理评审输入。-日常监督缺乏常态化机制或标准，导致职责履行偏差未及时发现；

-未关联绩效指标进行定量或定性分析，无法评估职责履行的实际效果和价值贡献；

-未系统收集问题与建议或渠道不畅通，导致改进缺乏依据。环境管理部门主导，各业务部门、绩效管理部门配合。-《职责履行有效性评估报告》；

-绩效关联分析表（含趋势分析）；

-问题与改进建议清单（已分类汇总）。专项职责落实验证1)a项职责验证：检查责任主体是否有效推动环境管理体系符合标准要求（如体系合规性评价、内审组织、纠正措施跟踪、管理评审输入准备）；

2)b项职责验证：核查绩效报告的及时性、准确性、完整性，确认是否涵盖体系绩效与环境绩效，是否直接向最高管理者报告且报告内容能为决策提供输入；

3)权限有效性验证：检查责任主体是否具备履行专项职责所需的充分权限，并在遇到障碍时能得到最高管理者的支持。-a/b专项职责分配方案及授权书；

-体系合规性评价报告、内审报告、外部审核报告；

-定期绩效报告及最高管理者批示或决策记录。-a项职责验证不深入，导致环境管理体系不合规项或不符合项未被及时纠正；

-b项职责报告不规范或内容避重就轻，导致最高管理者无法获取有效决策信息；

-权限有效性未验证或支持不足，导致专项职责履行受阻或效率低下。最高管理者主导，环境管理部门、内部审核员配合。-《专项职责落实验证报告》；

-体系合规性与绩效报告核查记录及结论；

-权限有效性评估表及最高管理者支持情况记录。A（改进）职责权限体系优化与持续改进问题整改与纠正措施1)原因分析：对检查中发现的分配不当、沟通不到位、履行无效等问题，分析根本原因（如策划不充分、资源不足、能力不够、意识淡薄、沟通障碍）；

2)措施制定：针对根本原因制定纠正措施（如补充分配职责、重新沟通传达、调整权限、开展专项培训、优化流程），明确责任部门与完成时限；

3)措施落实与验证：跟踪纠正措施执行情况，验证实施效果，确保问题闭环，防止再发生。-实施过程符合性检查记录表；

-职责履行有效性评估报告；

-专项职责落实验证报告及其中发现的不符合；

-根本原因分析记录。-根本原因分析不深入，停留在表面，导致纠正措施针对性不足，治标不治本；

-措施未明确责任与时限或缺乏资源支持，导致整改拖延或无法完成；

-未验证措施效果或验证方法不当，导致问题重复发生。环境管理部门主导，相关责任部门配合。-《问题整改与纠正措施计划》；

-纠正措施执行记录及证据；

-措施效果验证报告及关闭记录。流程与文件优化1)流程评审：基于检查结果与改进经验，评审5.3条款实施的策划、分配、沟通、检查流程的适宜性、充分性与有效性；

2)流程优化：针对流程瓶颈（如跨部门协作低效、沟通渠道单一、检查频率不当），优化流程步骤、方法工具与协作机制；

3)文件更新：根据流程优化结果及问题整改情况，及时更新《职责权限分配矩阵表》《岗位说明书》《专项职责授权书》等文件化信息，并保持版本受控。-5.3实施各阶段记录与报告；

-内部审核报告、管理评审输出；

-行业最新实践与工具更新信息；

-变更管理记录。-未定期评审流程或评审流于形式，导致流程无法适应组织内外部变化；

-流程优化不系统，缺乏整体性，仅解决表面问题；

-文件更新不及时或未同步沟通，导致实施依据与实际要求脱节，产生执行混乱。环境管理部门主导，各相关部门配合。-《5.3实施流程评审与优化报告》；

-修订后的《5.3实施流程文件》；

-更新后的各类职责权限文件及版本变更记录、沟通记录。动态更新与持续改进1)定期评审：在管理评审时（按计划）或组织架构、业务流程、环境因素、法律法规、技术、战略方向发生重大变化时，评审职责权限分配的适宜性与有效性；

2)动态调整：根据评审结果及内外部变化，及时调整全岗位及专项职责权限，确保持续适配并有效管理相关风险；

3)持续跟踪：建立常态化跟踪机制，持续关注职责履行情况、相关方反馈、标准更新及最佳实践，推动5.3条款实施的持续改进，并将其输出作为管理评审的输入之一。-管理评审报告；

-组织架构调整文件、业务变更通知；

-环境因素与合规义务更新清单；

-相关方反馈意见、标准更新公告、技术发展动态。-未建立定期评审机制或触发条件不明确，导致职责权限与组织实际脱节；

-对变化（内部和外部）跟踪不及时，导致未能及时响应新的合规要求、风险机遇与业务需求；

-缺乏持续改进的闭环管理机制和文化，导致实施效果无法持续提升，停滞不前。最高管理者主导，环境管理部门、各业务部门配合。-《职责权限定期评审记录》及结论；

-职责权限调整通知、授权更新文件及实施记录；

-持续改进计划、行动方案及跟踪记录。“5.3组织的岗位、职责和权限”实施的证实方法“5.3组织的岗位、职责和权限”实施活动的证实方法应用清单（过程审核检查单）核心主题活动事项对应“5.3”子条款实施的证实方法证实方法如何实施的要点详细说明所需证据材料名称全岗位环境管理职责与权限分配及沟通5.3总则（最高管理者应确保在组织内部分配并沟通相关岗位的职责和权限）1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)现场观察或检查；

4)利用审核工具和方法验证（如：过程分析法、职责映射图）-查阅文件与记录：核查《环境管理职责权限分配矩阵表》，确认覆盖决策层、管理层、执行层所有相关岗位，无职责真空或重叠；查看《岗位说明书》或类似文件，确认环境职责已与日常业务职责有机融合，并明确对应权限（如：决策权、审批权、执行权、监督权、信息访问权、紧急情况下的应急处置权等）；核查职责权限沟通记录（如：培训签到表、告知确认书、会议纪要、内部公告），确认通过正式渠道有效传递；查看职责权限评审与变更文件，确认根据组织架构、业务流程、法规要求等变化及时更新；

-人员访谈：随机抽取不同层级、不同职能岗位人员（含非环保专职岗位），验证其对自身环境职责、权限及履职重要性的理解程度，并了解其在履行环境职责时与其他岗位的接口关系；询问最高管理者，确认其对职责权限分配的主导与监督责任，以及如何确保沟通的有效性；

-现场观察：查看作业现场、办公区域是否公示或易于获取相关岗位的关键环境职责与权限（如：通过看板、电子屏、内网门户），观察日常工作中职责履行的行为证据，验证文件要求与实际执行的一致性；

-工具验证：通过比对组织架构图、过程关系图与职责分配矩阵，确认职责分配与组织实际运行过程相匹配；可采用抽样追踪方式，跟踪一个具体环境因素的管理过程（如：废弃物处置、能源管理），验证相关岗位的职责权限是否在过程中得到清晰体现和落实。-《环境管理职责权限分配矩阵表》；

-融合了环境职责的《岗位说明书》或《职位描述》；

-职责权限告知、沟通与确认记录；

-职责权限相关培训记录（签到表、课件、考核结果）；

-职责权限评审、变更的审批与控制文件；

-现行有效的组织架构图、业务流程图；

-内部信息交流记录（7.4.2相关）

-基于过程分析的职责验证记录专项职责分配：确保环境管理体系符合本标准要求5.3a（确保环境管理体系符合本标准的要求）1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)绩效证据分析；

4)第三方证据或对标分析-查阅文件与记录：核查《专项职责授权书》或最高管理者的正式任命决定，确认责任主体（如：管理者代表、EHS部门负责人或被委派的最高管理者成员）明确，授权范围覆盖本标准第4章至第10章的全条款要求；查看体系合规责任分解表或程序文件，确认确保体系符合性的责任已横向按业务部门、纵向按管理层级分解落实；核查体系策划、实施、检查、改进（PDCA）各阶段的记录，如：环境因素评价、合规义务评审、内审、管理评审、纠正措施记录等，确认责任主体推动、协调和监视体系整体符合性的履职痕迹；

-人员访谈：询问被分派此项职责的责任主体，验证其对标准核心要求、组织环境管理体系架构及运行现状的掌握程度，了解其确保体系符合性的具体方法（如：组织内部审核、推动文件修订、协调管理评审等）；访谈各业务部门负责人及关键过程负责人，确认其理解并履行本部门在确保体系符合性方面的责任；

-绩效分析：对比体系运行关键绩效指标，如：内审计划完成率、内审不符合项关闭率、管理评审决议执行率、外部审核发现严重度等，客观评估专项职责履行效果；

-第三方证据：查阅外部审核报告、认证证书、监管机构检查结论（如有），将其作为验证组织体系符合性及内部职责履行有效性的重要佐证。-由最高管理者签署的《管理者代表任命书》或《专项职责授权书》；

-体系合规责任分配表或程序文件；

-完整的环境管理体系文件（手册、程序、作业指导书）；

-内部审核方案、报告及不符合项纠正措施跟踪验证记录；

-合规性评价过程记录及报告；

-管理评审输入、输出及决议跟踪记录；

-外部审核报告、认证证书及监管检查记录（如有）；

-体系符合性状态定期分析报告专项职责分配：报告环境管理体系绩效（含环境绩效）5.3b（向最高管理者报告环境管理体系的绩效，包括环境绩效）1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)绩效证据分析；

4)实物、系统或状态确认-查阅文件与记录：核查《绩效报告责任授权书》，确认责任主体具备独立、客观且无阻碍地向最高管理者报告的权限与渠道；查看定期（如：季度、半年、年度）及重大事项发生时的绩效报告，确认内容涵盖环境管理体系运行的整体绩效（如：方针承诺落实、目标指标达成、过程控制有效性、资源充分性、变更管理、持续改进机会）及具体的环境绩效参数（如：资源消耗量、污染物排放数据、废物管理数据、生态影响指标等）；核查报告的编制、审核、批准及提交记录，确认按规定流程和时限提交至最高管理者；查看最高管理者对报告的审阅批示、决策记录及后续行动跟踪文件；

-人员访谈：询问绩效报告责任主体，验证其报告编制流程、数据来源的可靠性（如：引用9.1监视测量结果）、报告渠道的畅通性及报告内容的完整性；询问最高管理者，确认其通过该报告获取体系运行核心信息，并理解报告内容用于战略和运营决策；

-绩效分析：比对绩效报告中的数据与原始监测记录、统计报表，确认数据的准确性、一致性和可追溯性；分析绩效指标的趋势数据（目标达成率、程序执行率、事件发生率等），评估报告内容的客观性与决策支持价值；

-系统确认：查看用于生成绩效报告的数据管理系统、监测设备及软件，验证其校准状态、访问权限及数据完整性控制，确认绩效信息流的真实与可靠。-《绩效报告责任授权书》或包含报告职责的任命文件；

-定期及专项的环境管理体系绩效报告（含环境绩效数据分析、结论与建议）；

-支持绩效报告的基础数据收集、统计、验证记录；

-报告传递、接收、审阅及最高管理者批示记录；

-基于绩效报告的管理决策及措施跟踪记录；

-环境绩效监视测量原始记录（9.1相关）；

-合规性评价结果报告（9.1.2相关）；

-绩效数据管理系统的访问日志或权限设置记录专项职责分派方式合规性及履职保障5.3总体要求及注解（职责可分派；需确保能力、意识及支持）1)查阅记录和文件评审；

2)人员访谈或提问；

3)绩效证据与资源证据分析-查阅文件与记录：核查专项职责分派的决定文件，确认分派方式（分派给个人、多人或最高管理者成员）与组织的规模、复杂性、文化及治理结构相适应；查看针对5.3a)和b)事项以及其他关键环境岗位的责任人员《能力评估记录》，确认其具备履行专项职责所需的教育、培训、技能和经验（如：标准知识、环境专业知识、沟通协调能力、数据分析能力）；查看相关《意识培训记录》，确认其理解自身职责对实现环境管理体系预期结果的重要性、不履行职责的潜在后果；查阅资源配置记录，确认为履职提供了必要的时间、预算、信息工具及跨部门协调支持；

-人员访谈：询问专项职责承担者，验证其是否清楚被分派的职责、拥有的权限，以及获得的履职支持（如：信息获取渠道、参加相关会议的权限、在预算内调配资源的权力）；访谈最高管理者及相关资源提供部门，确认其对保障关键岗位履职的支持承诺与实际行动；

-资源与绩效分析：通过分析职责履行所产生的输出结果（如：体系符合性状态、绩效报告质量）及资源配置的充分性，综合评价分派方式的合理性与履职保障机制的有效性。-专项职责分派（任命）的正式决定文件；

-关键岗位人员能力需求说明、评估报告及相关培训记录（7.2相关）；

-环境意识培训记录，特别是针对岗位职责重要性的培训（7.3相关）；

-与履职相关的资源配置申请、审批及提供记录（如：培训预算、软件工具、人员配备）；

-支持职责履行的跨部门协调会议纪要、工作联络单；

-职责履行过程记录及绩效输出成果附件A：生产经营单位（企业）环境管理责任清单（示例）责任主体核心环境责任定位具体环境管理职责分配和描述最高管理者

（法定代表人／主要负责人，如董事长、总经理等）环境管理体系有效性的最终责任人，承担全面领导责任，其责任不可委托；1)确保建立、实施、保持并持续改进环境管理体系，并对体系的有效性承担最终责任，确保其符合ISO14001:2026等适用标准及组织合规义务的要求；

2)在组织内部分配、沟通并确保各层级理解其环境职责与权限，形成文件化信息并予以保持；

3)明确任命并授权具有相应能力与权限的管理者代表（可为个人或团队），确保其具备独立履行职责的条件，授予其确保体系符合性、监督运行及报告绩效的职责；

4)制定、批准并传达环境方针，确保其与组织战略方向及所处环境（包括气候变化、生物多样性等议题）相一致，并提供足额、适宜的人力、财务、技术、基础设施等资源支持；

5)主导并主持管理评审，基于体系绩效、合规性评价、变化的环境与风险等输入信息进行决策，并推动体系持续改进；

6)确保企业履行环境信息披露等法定义务，对重大环境决策的合规性、真实性及有效性负责；

7)领导建立环境风险与机遇应对机制，并将相关应对措施纳入战略策划，组织重大突发环境事件应急响应、处置与上报，承担最终责任；

8)确保环境管理体系要求被系统性地整合到组织的设计、开发、采购、生产、销售等核心业务流程中；

9)确保组织理解其内外部环境及相关方的需求和期望，并将其作为体系策划的基础；

10)推动基于生命周期观点的环境因素管理，确保在相关业务决策中考虑产品和服务全生命周期的潜在环境影响。分管环保负责人

（生态环境保护分管领导/环境管理体系管理者代表）综合监管领导责任人，对环境管理体系运行负直接统筹责任；1)领导推动环境管理体系要求全面融入业务流程，监督体系实施、保持与持续改进；

2)协调各部门职责衔接，建立跨部门协同机制，明确接口与争议解决路径，解决管理冲突；

3)组织制定并监督执行污染防治、节能降碳、生态保护、风险防控等方案，确保污染物稳定达标排放、生态影响可控、资源能源高效利用；

4)定期向最高管理者报告环境管理体系绩效与环境绩效，包括目标达成、合规状况、风险管控及改进建议；

5)组织体系内部沟通，收集各层级反馈，推动环境管理问题闭环解决；

6)监督环保设施与监测设备的安装、使用、维护、校准及数据管理，确保数据真实、完整、准确、可追溯；

7)组织环境风险评估、常态化隐患排查治理与环境事件调查，落实纠正与预防措施并验证效果；

8)推动环保培训、意识提升与环保技术应用，制定分层分类培训计划，确保员工具备履行环境职责所需的能力；

9)监督环境管理体系文件化信息的有效性、完整性与可追溯性，确保文件及时更新并适配内外部变化；

10)组织策划并确保有效的应急准备与响应，定期组织演练与评审。环境管理部门

（或体系主导部门／合规管理部门）体系核心枢纽与专业支持责任人，负责体系日常运行、监督、协调与技术支持；1)作为管理者代表的主要支撑机构，组织体系建立、实施、保持与改进，确保体系持续符合标准要求；

2)协助制定环境目标并分解到各部门，明确职责权限边界与衔接机制，建立职责考核与监督机制；

3)编制、维护并分发环境管理体系文件（手册、程序、作业指导书等），确保全员可获取、可理解、可执行；

4)定期收集、汇总并向领导层报告体系绩效数据，包括合规评价结果、内审结果、目标进展、风险处置等；

5)监督各部门职责落实情况，开展日常检查与合规性评价，识别不符合项并跟踪整改闭环；

6)组织环境培训与意识提升活动，制定培训计划，评估培训效果；

7)策划与实施内部审核，协助组织管理评审，跟踪不符合项整改与验证；

8)管理环保合规手续（环评、排污许可、验收、备案等）与文件化信息，组织内外部环境信息交流与反馈处理；

9)建立并维护包括合规义务、风险、隐患等在内的环保合规风险台账，定期更新；

10)组织开展并维护基于生命周期视角的重要环境因素识别与评价；

11)协助开展环境风险与机遇的识别、评估与应对措施的制定，建立风险动态更新机制；

12)探索并运用数字化工具提升环境数据采集、监控、分析和预测能力；

13)组织定期的合规性评价，并保持对组织合规状况的知识和理解；

14)确保对外环境信息交流的真实性、准确性、及时性，并符合合规义务要求。车间／班组环保负责人现场直接管理责任人，负责体系要求在现场落地执行；1)确保本单元环境职责分配到岗、沟通到人，将环境职责纳入岗位操作规范或作业指导书；

2)组织执行环保操作规程，确保生产与环保设施同步正常运行，杜绝违规操作；

3)定期向上级报告本单元环境绩效与体系运行情况，反馈职责衔接问题与资源需求；

4)开展现场环境巡检与隐患排查，及时处置一般异常，重大异常第一时间上报并配合处置；

5)确保本单元环保记录真实、准确、完整、及时，符合文件化信息控制要求；

6)组织班组级环保培训与沟通，提升员工环保意识与参与感，收集并反馈改进建议；

7)配合内审、外审、应急演练与整改行动，确保现场措施有效落实；

8)监督危险废物、一般固废的分类、贮存、标识与转移合规，按规定记录固废产生、转移信息，确保全流程可追溯；

9)确保本单元环境目标的分解与阶段性达成，跟踪并报告目标实现进展；

10)监督本单元员工环境职责的履行情况，落实岗位环境绩效奖惩措施；

11)确保现场环保设施、应急设备与物资的日常点检与完好性。一线岗位人员岗位直接执行责任人，负责本岗位环境合规操作；1)清楚理解并履行本岗位环境职责与权限，知晓岗位重要环境因素及潜在环境影响，严格遵守操作规程与污染预防措施；

2)上岗前检查本岗位相关设备与环保设施状态，及时报告异常或故障；

3)按规定进行废物分类、存放、标识与记录，确保操作合规；

4)知晓自身工作对环境绩效的影响，主动识别岗位环境风险，提出改进建议；

5)参与隐患排查与应急响应，发现环境隐患立即上报，不得隐瞒或擅自处置，在突发情况下按预案采取初步控制措施；

6)参加环保培训与沟通活动，提升环保意识与专业技能；

7)保护环保标识、监测设施与防护装备，不得擅自改动、破坏或挪用；

8)如实、及时记录岗位环境相关操作数据（如能耗、物耗、产量、处理量等），确保记录的及时性与可追溯性；

9)严格执行岗位环境应急处置流程，配合应急救援工作；

10)理解并遵守与岗位相关的合规义务要求。其他职能部门生产部门生产环节污染防治与资源效率责任人1)落实生产环节污染预防职责，优化生产工艺与调度，减少非计划排放与资源浪费；

2)确保环保设施与生产同步运行、同步维护，报告生产相关环境绩效，参与环境目标制定与达成；

3)配合开展清洁生产、节能降耗技术改造与审核，参与生产环节环境因素识别与重要环境因素管控；

4)在生产策划与控制中，落实生命周期观点相关要求，减少产品与服务全生命周期环境影响；

5)管理生产过程中产生的各类污染物和废弃物，确保其得到合规处置。财务部门环保资金保障与效益管理责任人1)保障环境管理体系资金预算与及时拨付，跟踪环保投入效益与成本核算；

2)建立并管理针对气候变化适应、生物多样性保护等新兴议题的专项预算；支持绿色采购、节能降碳项目与环保技术升级的资金保障；

3)参与环保投资项目的经济可行性分析与环境成本效益评估，为管理决策提供财务依据。人力资源部门环境职责融入与能力建设责任人1)将明确的环境职责与权限作为核心要素，系统性地纳入各相关岗位的《岗位说明书》

中；将环境职责纳入绩效考核体系；

2)组织环境能力培训与意识培养，落实环境绩效与奖惩挂钩机制，推动企业环境合规文化建设；

3)确保环境管理相关岗位人员具备相应资质与能力，定期评估人员能力，制定并实施能力提升计划；

4)确保新员工、转岗员工接受必要的环境职责与意识培训。采购部门供应链环境管理延伸责任人1)实施供应商环境合规评估与准入管理，优先采购环保产品、绿色材料与合规服务；

2)将环境管理控制要求延伸至“外部提供的过程、产品和服务”；在采购合同及协议中明确环境要求（包括禁用物质、回收利用、碳排放等），监督供应商履行环境责任；

3)建立供应商环境绩效评价与动态管理机制，将供应商环境表现纳入采购决策，推动供应链协同改进；

4)对重要供应商进行现场环境合规稽核或要求其提供第三方认证。技术／研发部门绿色技术与工艺创新支持责任人1)提供清洁生产、节能降耗、污染防控、生态保护等技术支持与解决方案；

2)参与环境目标方案制定，推动绿色产品设计、工艺创新与生命周期环境影响优化；

3)在新产品、新工艺研发中系统性地融入环境合规要求与风险防控措施，确保研发活动充分考虑环境因素与潜在影响，在技术方案中明确环境绩效指标；

4)关注并应用行业最佳可行技术（BAT），减少新技术带来的环境风险。各部门通用职责协同管理责任人，负责环境管理体系跨职能支撑；1)明确本部门环境管理对接人员，履行跨部门协同职责；

2)参与内部环境信息沟通与绩效报告，配合内审、外审与整改工作；

3)识别本部门业务相关的环境风险与机遇，配合制定并落实应对措施；

4)确保本部门环境管理相关文件化信息的规范保存与可追溯，按控制要求管理记录，确保保存期限符合规定；

5)确保本部门业务相关的变更（如流程、产品、服务）在实施前评估其环境影响，并采取必要控制措施；

6)培养并提升本部门员工的环境意识，使其理解自身活动如何影响环境绩效及如何做出贡献。附件B：环境管理体系职能职责分配表序号标准条款ISO14001-2026条款相关要求概述ISO14001-2026条款对应环境管理体系责任内容描述主要责任部门/岗位次要责任部门/岗位14.1理解组织及其环境识别内外部因素（含环境状况如污染水平、自然资源可得性、气候变化、生物多样性、生态系统健康等）及其对EMS的影响，形成知识储备并用于EMS建立与保持1)确定与组织宗旨相关并影响其实现EMS预期结果能力的外部和内部因素。

2)确保这些因素包括组织影响的或能够影响组织的环境状况（如污染水平、自然资源可得性、气候变化、生物多样性、生态系统健康）。

3)收集和分析相关信息，形成对组织所处环境的全面理解，作为体系策划的基础。

4)定期评审内外部因素的变化，特别是环境状况的动态变化（如极端气候事件、生态系统退化趋势），并更新相关知识储备。最高管理者/管理层环境管理部门、各相关部门、战略规划部门24.2理解相关方需求和期望确定与EMS有关的相关方，识别其环境相关需求和期望，明确哪些需求和期望成为合规义务，并在EMS策划中予以考虑1)确定与环境管理体系有关的相关方。

2)识别这些相关方的有关需求和期望（即要求）。

3)确定这些需求和期望中哪些将成为合规义务。

4)评估相关方对环境保护、污染控制、资源利用、信息披露等方面的具体期望。

5)建立相关方需求和期望的跟踪机制，及时响应其动态变化（如新增环保诉求、合规要求更新）。最高管理者环境管理部门、各相关部门、法务/合规部门34.3确定EMS范围界定EMS边界和适用性，考虑内外部因素、合规义务、组织单元、物理边界、生命周期控制与影响能力等，形成文件化信息并可为相关方获取1)确定环境管理体系的边界和适用性。

2)综合考虑a)内外部因素；b)合规义务；c)组织单元、职能和物理边界；d)活动、产品和服务；e)实施控制与施加影响的能力（基于生命周期观点）。

3)确保范围内的所有活动、产品和服务均纳入EMS。

4)保持范围的文件化信息，并可供相关方获取。

5)当内外部因素、合规义务或组织运营发生重大变化时，及时评审并更新EMS范围。最高管理者环境管理部门、各相关部门、法律与合规部门44.4环境管理体系建立、实施、保持并持续改进EMS，整合EMS要求到业务流程，考虑4.1和4.2的知识，并采用过程方法确保体系实现预期结果1)建立、实施、保持并持续改进符合本标准要求的EMS。

2)确定实现预期结果（包括提升环境绩效）所需的过程及其相互作用。

3)将4.1和4.2中获得的知识应用于体系的建立和保持。

4)确保体系要求融入组织的业务过程。

5)建立EMS过程之间的接口机制，明确各过程的职责分工和协同要求，确保体系整体有效运行。最高管理者环境管理部门、各业务部门、流程所有者55.1领导作用与承诺确保EMS有效性、提供充足资源、确保方针目标与战略方向一致，将EMS融入业务过程、促进持续改进、支持其他管理者发挥领导作用，并对体系有效性担责1)对环境管理体系的有效性负责。

2)确保建立环境方针和目标，并与战略方向及所处环境一致。

3)确保将EMS要求融入组织的业务过程。

4)确保提供所需资源。

5)就有效环境管理和符合EMS要求的重要性进行沟通。

6)指导并支持员工对体系有效性做出贡献。

7)促进持续改进。

8)支持其他相关管理人员证实其领导作用。

9)在组织战略规划中明确环境管理的优先地位，将EMS绩效纳入组织整体绩效评价体系。最高管理者各管理层、环境管理部门65.2环境方针制定、沟通并保持环境方针，确保方针适合组织环境、包含保护环境（含污染预防及其他特定承诺如适应气候变化、保护生物多样性）/履行合规义务/持续改进的承诺，以文件化信息形式可获取并沟通1)建立、实施并保持环境方针。

2)确保方针：a)适合于组织的宗旨和所处的环境；b)为制定环境目标提供框架；c)包括保护环境的承诺（含污染预防及其他特定承诺）；d)包括履行合规义务的承诺；e)包括持续改进EMS以提升环境绩效的承诺。

3)将方针以文件化信息形式保持、在组织内沟通、并可为相关方获取。

4)定期评审环境方针的适宜性，根据组织战略调整、环境状况变化或相关方期望更新方针内容。最高管理者环境管理部门、公共事务/传播部门、各部门75.3岗位职责权限分配、沟通并确保EMS相关职责权限清晰，明确“确保体系符合本标准要求”和“向最高管理者报告环境管理体系绩效（包括环境绩效）”的核心职责，确保相关人员理解其职责、权限及贡献1)确保在组织内部分配并沟通相关岗位的职责和权限。

2)对下列事项分配职责和权限：a)确保环境管理体系符合本标准的要求；b)向最高管理者报告环境管理体系的绩效，包括环境绩效。

3)确保职责与权限匹配，并通过岗位说明书、授权书等形式形成文件化信息。

4)确保所有相关人员理解自身职