城投公司董事会考核评价制度

城投公司董事会考核评价制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司《关于加强企业专项风险防控的管理规定》等相关法律法规及行业准则制定，结合本公司作为城投公司治理特点及内部管理需求，旨在通过系统性、规范化的专项考核评价机制，强化董事会决策监督效能，防控经营风险，提升管理效能，促进企业可持续发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属全资及控股单位、全体员工及董事会授权事项。具体涵盖董事会成员履职评价、董事会下设专门委员会运作效能、董事会决策事项落实情况等考核评价范畴，覆盖公司投资决策、财务监管、项目建设、融资管理、合规经营等核心业务场景。第三条本制度下列核心术语定义如下：（一）“董事会专项管理”：指董事会及其专门委员会通过制度设计、流程规范、风险防控、监督评价等手段，对重大决策、专项事项实施系统性管控的过程。其外延包括但不限于董事会会议决策质量、议案执行跟踪、风险应对机制有效性等。（二）“专项决策风险”：指因董事会决策程序缺失、决策失误或执行偏差导致的公司经营损失、法律诉讼、声誉受损等潜在风险。主要表现形式包括投资决策未充分论证、授权超限、关联交易不当等。（三）“合规履职”：指董事会成员及工作人员在履职过程中，严格遵守法律法规、公司章程及内部管理制度，确保决策行为、管理行为及监督行为的合法合规性。第四条董事会专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则：考核评价范围覆盖董事会职能事项全部环节，不留管控死角。（二）责任到人原则：明确各层级人员考核评价主体与责任，确保责任链条闭合。（三）风险导向原则：以风险防控为核心，突出重大风险事项的考核权重。（四）持续改进原则：通过动态评估与反馈机制，优化考核评价体系。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对董事会专项管理承担总责，分管领导对具体实施负直接责任。董事会主席（董事长）统筹考核评价工作总体部署，确保考核评价与公司战略目标同频共振。第六条设立董事会专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括董事会办公室、审计部、合规部等核心部门负责人。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹制定和完善董事会专项管理制度及实施细则；（二）协调解决考核评价过程中的重大事项与分歧；（三）审定年度考核评价方案及重大风险处置意见。第七条设立董事会考核评价委员会作为常设执行机构，由全体董事组成，下设办公室于董事会秘书处。其职能包括：（一）制定年度考核评价指标体系与评分标准；（二）组织开展考核评价工作并出具评价报告；（三）监督考核评价结果应用与整改落实。第八条明确三类主体职责：（一）牵头部门（董事会办公室）：负责考核评价体系设计、数据采集、指标测算及报告编制，每季度向领导小组汇报进展。（二）专责部门（审计部、合规部）：分别负责决策过程合规性审核、风险事件专项调查，向考核评价委员会提交专业意见。（三）业务部门及下属单位：提供考核评价所需业务数据，落实考核评价结果应用，对评价发现问题制定整改方案。第九条业务部门及下属单位负责人为本单位考核评价第一责任人，须确保：（一）所有决策事项符合公司章程及专项管理制度；（二）风险信息及时报送至专责部门，重大风险需紧急上报领导小组；（三）整改措施与考核评价结果挂钩，纳入部门绩效。第十条基层执行岗位人员应履行以下合规操作责任：（一）签署《岗位合规承诺书》，明确个人在决策流程中的权利义务；（二）发现决策或执行环节异常时，通过内部风险上报系统提交报告；（三）对被考核评价为不称职的董事或高管，可匿名向专责部门反映情况。第三章专项管理重点内容与要求第十一条决策程序规范董事会决策事项须严格遵循“草案编制-部门审核-专家论证-风险评估-会议审议-决议存档”六步流程。其中，重大投资决策需经外部独立第三方机构评估，评估意见作为董事会审议重要参考依据。禁止未经评估直接决策事项。第十二条授权管理要求（一）董事会授权事项实行清单化管理，清单至少每年修订一次，修订方案需经全体董事三分之二以上表决通过；（二）授权范围明确到业务领域、金额上限、时效期限等关键要素，超出授权事项需启动临时授权程序；（三）严禁以授权形式规避董事会决策责任，所有授权事项需备案于董事会办公室。第十三条关联交易管控（一）关联交易申报标准设定为单项交易金额超过X万元或占公司年度同类交易总额X%以上，申报材料须附关联方承诺函；（二）关联董事在审议关联交易事项时自动回避，但可列席说明情况；（三）禁止通过非关联交易掩盖关联交易利益输送，一经查实按公司反商业贿赂规定从重处理。第十四条风险应对时效（一）决策风险事件分为一般（金额损失低于X万元）、重大（损失超过X万元或社会影响较大）两类，分别要求X日内启动应对；（二）风险处置需成立专项小组，明确“谁主管、谁负责”原则，重大风险处置方案需报考核评价委员会备案；（三）风险处置结果须向全体董事通报，未及时处置的牵头部门负责人直接考核降级。第十五条考核指标量化（一）决策效能指标：重大决策按时完成率（≥X%）、决策执行偏差率（≤X%）；（二）合规指标：决策程序合规率（100%）、风险上报及时率（≥95%）；（三）改进指标：考核发现问题整改完成率（100%）、整改质量满意度（≥85%）。第十六条信息披露规范（一）董事会专项管理考核评价结果纳入公司年度报告附录，对外披露时隐去敏感数据；（二）涉及董事履职评价的敏感数据需经审计部二次核查，确保数据真实准确；（三）禁止通过信息披露渠道传播考核评价结果，仅用于内部责任认定。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制（一）每年12月启动制度修订工作，由牵头部门联合专责部门形成修订草案，征求全体董事意见；（二）遇重大法律法规调整或公司战略转型时，需临时启动修订程序，修订方案需经董事会会议审议；（三）修订后的制度需通过公司官网及内部系统同步发布，发布前进行全员宣贯。第十八条风险识别预警机制（一）每月1日前完成上月决策风险排查，专责部门建立风险台账，重大风险需提交领导小组研判；（二）预警信息通过内部系统分级推送：一般风险推送至业务部门负责人，重大风险推送至分管领导；（三）预警响应标准为收到预警后X小时内制定初步应对措施，3日内提交详细方案。第十九条合规审查嵌入机制（一）将合规审查嵌入“三重一大”决策流程，确保议案提交前完成合规性预审；（二）预审结果分为“通过”“需修改”“暂缓提交”三等，不合格议案不得提交董事会审议；（三）预审记录永久存档于董事会秘书处，作为考核评价依据之一。第二十条风险处置分级管理（一）一般风险由业务部门自行处置，处置结果报专责部门备案；（二）重大风险启动集团级协同机制，牵头部门由公司主要负责人指定，处置方案需经考核评价委员会审议；（三）处置过程中需同步开展舆情监测，必要时启动危机公关预案。第二十一条责任追究联动机制（一）考核评价结果分为“优秀”“良好”“合格”“不合格”四等，不合格等次超过X%的部门负责人需向董事会作出书面说明；（二）因履职不力导致决策失误的董事，经考核评价委员会认定后可采取提醒谈话、降职等处理措施；（三）责任追究与绩效考核直接挂钩，被追究责任人员不得参加当年评优评先。第二十二条评估改进闭环机制（一）每年5月完成上年度考核评价体系有效性评估，评估报告需包含改进建议清单；（二）评估结果作为制度修订重要依据，未采纳评估建议的需提交董事会专项说明；（三）评估中发现的共性短板需纳入全员培训计划，通过“案例复盘+流程再造”实现持续改进。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障（一）各级领导干部须在季度会议上签署《专项管理责任书》，明确分管领域考核指标；（二）设立专项管理联络员制度，各部门至少指定一名联络员负责信息传递与协调；（三）重大决策事项需经分管领导签字确认，作为考核评价前置条件。第二十四条考核激励机制（一）将专项管理考核结果纳入绩效考核总分X%，优秀等次可享受专项奖励，不合格等次取消年度评优资格；（二）对风险防控作出突出贡献的团队和个人，可通过“即时奖励+年度评优”双重激励；（三）考核结果与干部选拔任用挂钩，连续两年考核不合格的董事可启动罢免程序。第二十五条培训宣传机制（一）每季度开展一次专项管理培训，内容包括法规解读、案例剖析、系统操作等模块；（二）通过内部OA系统推送合规知识，每月更新《合规热点解读》专栏；（三）对新任董事及核心岗位人员开展“一对一”合规履职辅导。第二十六条信息化支撑（一）开发董事会专项管理平台，实现风险事件线上报送、指标自动测算、整改过程全程留痕；（二）平台对接公司ERP系统，自动提取财务、投资等数据，降低人工采集误差；（三）平台设置预警阈值自动提醒功能，对潜在风险实现“秒级响应”。第二十七条文化建设（一）编制《董事会专项管理手册》，通过场景化案例引导全员树立合规意识；（二）每年“合规日”组织全员签署《合规承诺书》，将承诺内容纳入个人电子档案；（三）设立“合规建议奖”，鼓励员工主动发现并报告制度漏洞。第二十八条报告制度（一）风险事件报告须包含时间、地点、人物、事件、处置措施等要素，重大事件需在2小时内报送至专责部门；（二）年度管理报告需于次年2月底前提交董事会审议，报告内容应包含本年度重大风险事件、考核评价结果、改进建议等；（三）报告报送同时抄送至集团母公司指定部门，作为集团级监管参考。第六章附则第二十九条本制度由公司董事会办公室负责解释，遇歧义时可通过内部系统发起在线答疑。第三十条本