2026年金融风险管理师试题信用风险评估与控制

2026年金融风险管理师试题：信用风险评估与控制一、单选题（共10题，每题2分，合计20分）1.在中国市场，某商业银行采用内部评级法（IRB）对企业的信用风险进行评估。根据《商业银行资本管理办法（2018年修订）》，该银行对评级为BBB-的企业的违约概率（PD）应至少采用以下哪种方法估算？A.专家判断法B.欧洲中央银行（ECB）的PD曲线法C.内部历史数据法D.标准PD法（基于外部评级）2.某跨国企业在中国和美国均有业务，其应收账款主要来自这两个市场。若该公司采用风险加权资产（RWA）法计算信用风险资本，应如何考虑地域差异？A.仅考虑中国地区的风险权重B.仅考虑美国地区的风险权重C.按地区分别计算风险权重，然后加总D.采用全球统一的风险权重3.某商业银行的信贷组合中，某行业企业的贷款集中度为40%，根据巴塞尔协议，该行业集中度风险是否需要特别关注？A.不需要，40%低于50%的警戒线B.需要特别关注，但无需上报监管机构C.需要特别关注，并需上报监管机构D.无需关注，只要该行业整体风险可控4.某企业向银行申请一笔短期流动资金贷款，银行在评估其信用风险时，应重点关注以下哪项指标？A.资产负债率B.现金流量比率C.利润率D.股东权益比率5.在信用风险压力测试中，某银行假设某企业经济衰退时违约概率（PD）上升至15%，此时该企业的预期损失（EL）将如何变化？A.保持不变B.略有下降C.显著上升D.无法确定6.某商业银行采用抵押贷款，抵押品为房地产。若抵押率设定为60%，则银行对抵押品价值的评估应侧重于以下哪方面？A.市场流动性B.抵押品变现能力C.抵押品账面价值D.抵押品租赁收入7.某企业因经营不善出现财务困境，银行作为债权人，应采取以下哪种措施以最大限度减少损失？A.要求企业提供更多担保B.延长贷款期限C.减少贷款额度D.立即启动法律诉讼8.在中国，某银行对中小企业贷款时，若采用“信用评分卡”模型，应重点关注以下哪类指标？A.宏观经济指标B.企业财务指标C.行业政策指标D.企业治理结构指标9.某商业银行发现某客户的信贷组合过度集中于房地产行业，此时应采取以下哪种措施进行风险控制？A.提高该行业贷款利率B.限制该行业贷款规模C.降低该行业风险权重D.增加对该行业的贷款审批权限10.某企业向银行申请信用额度，银行在评估其信用风险时，应重点关注以下哪项因素？A.企业股权结构B.企业管理团队经验C.企业信用历史D.企业行业地位二、多选题（共5题，每题3分，合计15分）1.在信用风险评估中，以下哪些因素属于定性分析的内容？A.企业治理结构B.管理层信用记录C.宏观经济波动D.财务杠杆率E.行业发展趋势2.某商业银行在评估抵押贷款风险时，以下哪些措施有助于降低风险？A.严格抵押品价值评估B.设定合理的抵押率C.要求企业提供第三方担保D.降低贷款利率E.加强贷后管理3.在信用风险压力测试中，以下哪些场景属于常见压力情景？A.经济衰退导致企业收入下降B.利率上升导致企业融资成本增加C.行业政策变化导致企业盈利能力下降D.汇率大幅波动导致企业外债负担加重E.企业主要客户破产导致应收账款损失4.某银行在评估客户的信用风险时，以下哪些指标属于财务比率分析的内容？A.流动比率B.资产负债率C.利息保障倍数D.营业收入增长率E.现金流量比率5.在信用风险控制中，以下哪些措施属于分散化策略？A.限制单一行业贷款集中度B.控制单一客户贷款比例C.提高贷款利率以覆盖风险D.要求企业提供更多担保E.采用风险定价机制三、判断题（共5题，每题2分，合计10分）1.在信用风险评估中，PD（违约概率）、LGD（损失给定违约率）和EAD（暴露于风险中）是计算预期损失（EL）的核心参数。（正确/错误）2.根据巴塞尔协议，商业银行对零售贷款的风险权重通常低于企业贷款。（正确/错误）3.在信用风险压力测试中，银行只需模拟极端但合理的经济情景，无需考虑极端但不合理的情景。（正确/错误）4.某企业财务报表显示其资产负债率为50%，则该企业的信用风险较低。（正确/错误）5.在信用风险控制中，银行可以通过提高贷款利率来覆盖所有信用风险损失。（正确/错误）四、简答题（共3题，每题5分，合计15分）1.简述信用风险压力测试的主要目的及其在银行风险管理中的应用。2.在中国市场，商业银行在评估中小企业信用风险时，应考虑哪些关键因素？3.解释“抵押贷款的抵押率”概念，并说明其在信用风险管理中的重要性。五、论述题（1题，10分）某商业银行在中国市场开展信贷业务，近年来发现其信贷组合过度集中于房地产行业，导致信用风险上升。请结合信用风险管理的理论和方法，提出该银行应采取哪些措施进行风险控制？答案与解析一、单选题答案1.C2.C3.C4.B5.C6.B7.A8.B9.B10.C解析：1.内部评级法（IRB）要求银行基于内部历史数据估算PD，故选C。2.跨国业务需按地区分别计算风险权重，再加总，故选C。3.40%接近50%的行业集中度警戒线，需特别关注并上报，故选C。4.短期流动资金贷款风险主要来自现金流，故选B。5.经济衰退导致PD上升，EL显著上升，故选C。6.抵押率60%意味着银行需评估抵押品变现能力，故选B。7.减少贷款额度可避免损失扩大，故选C。8.中小企业贷款主要依赖财务指标，故选B。9.集中度过高需限制贷款规模，故选B。10.信用额度评估核心看信用历史，故选C。二、多选题答案1.A,B,E2.A,B,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,E5.A,B解析：1.定性分析包括治理结构、管理层信用记录和行业趋势，故选A,B,E。2.抵押贷款风险控制需评估抵押品价值、设定抵押率并加强贷后管理，故选A,B,E。3.压力测试需模拟多种经济情景，包括衰退、利率上升、政策变化等，故选A,B,C,D,E。4.财务比率分析包括流动比率、资产负债率、利息保障倍数和现金流量比率，故选A,B,C,E。5.分散化策略包括限制行业和客户集中度，故选A,B。三、判断题答案1.正确2.正确3.错误（需考虑极端情景）4.错误（50%资产负债率仍需结合行业判断）5.错误（利率无法覆盖所有风险）解析：1.PD、LGD和EAD是EL计算的核心参数，正确。2.零售贷款风险权重通常低于企业贷款，正确。3.压力测试需考虑极端情景，错误。4.50%资产负债率仅是参考指标，需结合行业判断，错误。5.利率无法覆盖所有风险，错误。四、简答题答案1.信用风险压力测试的主要目的及其应用：-目的：评估信贷组合在不利经济情景下的损失，识别潜在风险，制定应对措施。-应用：银行通过模拟经济衰退、利率上升等情景，调整信贷政策，优化资本配置。2.评估中小企业信用风险的关键因素：-财务指标：现金流、资产负债率、盈利能力。-经营指标：行业前景、管理团队经验。-政策因素：地方性政策支持。3.抵押率概念及其重要性：-抵押率指贷款金额与抵押品价值的比例。-重要性：控制银行损失，确保抵押品覆盖风险。五、论述题答案风险控制措施：1.限制行业贷款规模：设定房地产行业贷款占比上限，如不超过30%。2.提高风险权重：对房地产行业贷款适用更高的风险权重。3.加强贷后管