综合医院落实过紧日子要求全面自查报告

综合医院落实过紧日子要求全面自查报告为深入贯彻落实党中央、国务院关于“过紧日子”的决策部署，我院严格对照《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》《行政事业单位国有资产管理条例》等文件要求，成立由院长任组长、分管财务、后勤、设备的副院长任副组长，财务科、审计科、后勤保障部、设备管理科、医务科等部门负责人为成员的专项自查工作组，制定《XX医院落实过紧日子要求全面自查工作方案》，明确“动员部署全面自查整改落实总结提升”四阶段任务，覆盖全院32个临床科室、12个职能部门及所有经济活动，于2023年X月X日至X月X日开展全流程、全要素自查，现将具体情况报告如下：一、自查工作开展情况自查工作组通过查阅2022年度及2023年16月财务凭证、合同台账、资产登记册、采购审批单等资料，实地核查门诊药房、住院病房、设备库房、后勤机房等场景，访谈科室负责人、一线医护、采购专员等87人次，重点围绕预算管理、成本控制、资源使用效率、采购管理、“三公”经费等5大领域23项具体指标开展核查。同步组织财务、后勤、设备等部门120人次参加“过紧日子”政策专题培训，确保全员准确把握“严控一般性支出、强化资源统筹、提升资金效益”核心要求。二、具体自查内容及执行情况（一）预算管理方面。严格执行“量入为出、收支平衡”原则，2022年全院预算执行率92.3%，未出现超预算支出；但部分科室项目预算编制科学性不足，如“中医理疗设备更新”项目预算120万元，实际采购支出85万元，预算偏差率30.8%；“急诊信息化升级”项目因需求变更，年中调增预算40万元，占原预算25%，暴露出前期需求调研不充分问题。（二）成本控制方面。2022年医疗业务成本率81.7%，较2021年下降1.2个百分点，主要得益于耗材集中带量采购（全年节约耗材成本280万元）及水电节能改造（空调系统智能控制后年节电15%）；但仍存在薄弱环节：一是高值耗材管理需加强，骨科2022年申领人工关节320套，实际使用295套，25套因规格不符未及时退回库房，造成库存积压；二是后勤运维成本偏高，保洁、绿化服务外包年费用180万元，经对比同规模医院自营模式成本低12%，存在优化空间。（三）资源使用效率方面。大型医疗设备利用率总体达标，64排CT机日均检查45人次（标准≥40人次），但DSA血管机因心内科手术量波动，月均使用28台次（标准≥35台次），存在部分时段闲置；床位周转率12.3次/年（三级医院标准≥12次），符合要求；人力资源配置上，职能部门人员占比18%（标准≤20%），但个别科室存在“一人多岗”与“一岗多人”并存现象，如门诊导诊组6人负责3个楼层，而病案室4人处理全院病历，人均处理量较兄弟医院低20%。（四）采购管理方面。2022年累计执行采购项目412项，其中集中采购占比92%，通过省级药品耗材平台采购率100%；但应急采购流程需规范，2023年1月因疫情防控急需采购N95口罩，未严格履行“三重一大”集体决策程序，直接由分管院长审批，虽未造成资金损失，但存在内控风险；此外，部分小型设备（如便携式B超机）采购未进行市场比价，3台设备采购价高于同期市场均价8%。（五）“三公”经费方面。2022年公务接待费0元（无接待需求），差旅费支出45万元，较2021年下降15%，主要通过压缩非必要学术会议差旅实现；公务用车运行费22万元，单车年均费用4.4万元（标准≤5万元），符合要求；但存在跨部门联合出差审批流程繁琐问题，如医务科与护理部联合参加培训，需分别填报审批单，增加行政成本。三、存在问题及整改措施（一）预算编制精准度不足。问题表现：部分项目预算与实际需求偏差较大。整改措施：2024年预算编制前，由财务科联合项目申报科室开展“双论证”（业务必要性论证、资金可行性论证），引入第三方机构参与技术参数和市场价格评估，建立“预算编制执行监控绩效评价”闭环管理，对偏差率超过15%的项目核减下年度预算。（二）高值耗材管理存在漏洞。问题表现：申领与使用数据未实时同步，导致库存积压。整改措施：9月底前上线高值耗材追溯系统，实现“申领出库使用核销”全流程信息化管理，每月生成耗材使用效率报表，对连续3个月使用率低于80%的科室，核减下月申领额度。（三）设备资源统筹不够。问题表现：DSA血管机利用率未达标，小型设备闲置。整改措施：10月起由设备管理科牵头，建立全院设备共享平台，DSA机开放给外院合作科室预约使用（已与XX县医院达成协议），小型设备按“先调配、后采购”原则管理，闲置设备通过院内调剂或公开拍卖处置，预计年内盘活设备资产50万元。（四）采购内控机制待完善。问题表现：应急采购程序简化，部分采购未比价。整改措施：修订《应急采购管理办法》，明确“单次采购≤50万元”可由分管院长审批但需事后3个工作日内提交院务会备案，“＞50万元”须经院务会集体决策；所有采购项目（除紧急情况外）必须留存3家以上供应商比价记录，由审计科每月抽查10%采购档案。（五）行政运行成本需优化。问题表现：跨部门差旅审批繁琐，后勤外包成本偏高。整改措施：11月起启用OA系统“联合出差”模块，同一事项多部门参与仅需1份审批单；开展后勤服务自营可行性调研，计划2024年将绿化服务转为自营（预计年节约15万元），保洁服务保留外包但重新招标时将成本降幅10%作为评分条件。通过本次自查，我院深刻认识到落实