小米的股权激励合伙人制度

小米的股权激励合伙人制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司《股权激励管理办法》等相关法律法规、行业准则及内部管理要求制定，旨在规范小米集团（以下简称“公司”）股权激励合伙人制度（以下简称“合伙人制度”）的实施，防控相关经营风险，明确组织职责与运行机制，促进公司治理结构完善与长期可持续发展。第二条本制度适用于公司总部各部门、下属单位及全体员工，涵盖合伙人制度的制定、审批、执行、监督、评估等全流程管理，涉及股权激励计划设计、候选人遴选、协议签订、行权考核、信息披露等业务场景。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）“合伙人制度专项管理”指公司为确保股权激励合伙人计划符合法律法规、监管要求及公司内部治理规范，开展的计划设计、风险识别、合规审查、绩效考核、信息披露等系统性管理活动。（二）“合伙人制度专项风险”指在合伙人制度实施过程中可能引发的法律纠纷、财务损失、声誉损害或内部控制缺陷等潜在风险。（三）“合伙人制度合规”指合伙人制度的设计、执行与监督均符合国家法律法规、监管政策、集团母公司规定及公司内部制度要求。第四条合伙人制度专项管理应遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则：（一）全面覆盖：确保合伙人制度覆盖所有相关业务场景与层级，不留管理空白；（二）责任到人：明确各级管理人员与执行岗位的职责，确保责任可追溯；（三）风险导向：聚焦关键风险点，实施差异化管控措施；（四）持续改进：定期评估管理有效性，优化制度与流程。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对合伙人制度专项管理承担第一责任，分管领导承担直接责任，其他高级管理人员根据分工承担相应管理职责。第六条公司设立合伙人制度专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人牵头，成员包括分管人力资源、财务、法务及战略规划等高级管理人员，负责统筹合伙人制度的顶层设计、重大事项决策审批及监督评价。领导小组下设办公室于人力资源部，负责日常工作协调。第七条领导小组主要履行以下职能：（一）统筹制定合伙人制度总体方案及重大政策；（二）审批合伙人制度的年度计划与预算安排；（三）协调跨部门重大风险事件处置；（四）评估合伙人制度实施成效并提出优化建议。第八条牵头部门为人力资源部，主要职责包括：（一）牵头设计合伙人制度框架，制定实施细则；（二）组织合伙人候选人遴选、背景调查及考核；（三）负责合伙人协议的拟定、签署与存档；（四）统筹合伙人制度的培训宣贯与动态调整。第九条专责部门为法务部与财务部，主要职责包括：（一）法务部负责合伙人制度合规性审查、法律风险防控及争议解决；（二）财务部负责股权价值测算、资金支付安排及税务合规管理。第十条业务部门及下属单位主要职责包括：（一）根据业务需求提出合伙人候选人建议；（二）参与合伙人绩效考核目标设定与过程监督；（三）落实部门内合伙人制度的日常管理要求。第十一条基层执行岗位员工应履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确个人在合伙人制度中的权利义务；（二）及时上报发现的制度漏洞、操作风险或违规行为；（三）按要求完成合伙人制度相关培训，达到操作规范标准。第三章专项管理重点内容与要求第十二条合伙人计划设计应遵循以下合规标准：（一）激励目标与公司战略保持一致，股权授予比例合理，避免过度激励；（二）候选人资格审查需覆盖财务诚信、业务能力、合规记录等维度；（三）行权条件与考核指标应客观可衡量，与业绩增长、团队贡献挂钩。第十三条合伙人制度实施中禁止以下行为：（一）严禁通过虚假业绩或伪造材料达成行权条件；（二）严禁对同一岗位或业务线设置双重激励方案；（三）严禁利用合伙人身份谋取不当利益或损害公司利益。第十四条合伙人协议签订需重点关注以下风险防控点：（一）股权归属与退出机制应明确约定锁定期、回购条款及违约责任；（二）竞业限制范围与期限需符合劳动合同法规定，避免限制过度；（三）信息披露义务应与公司内幕交易规范衔接，防止信息泄露。第十五条股权行权与支付环节需符合以下要求：（一）行权审批需经领导小组或授权机构复核，确保决策流程合规；（二）股权价值评估应采用市场公允方法，避免估值操纵风险；（三）分红或回购资金支付需按财务制度履行审批程序。第十六条合伙人考核与退出管理应聚焦以下重点：（一）考核周期与指标设置需与公司年度经营目标匹配，避免短期行为；（二）退出情形应涵盖业绩不达标、违规违纪、离职等多种场景；（三）退出程序需保障员工申诉权利，符合劳动法相关规定。第十七条税务合规管理应重点关注：（一）股权激励相关税费应依法代扣代缴，避免税务风险；（二）跨境合伙人激励方案需符合境外税法要求，避免双重征税；（三）税务政策变化时应及时调整激励方案，确保合规性。第四章专项管理运行机制第十八条合伙人制度需建立动态更新机制，每年由人力资源部牵头开展评估，根据法规变化、业务调整或风险事件优化制度条款，重大调整需经领导小组审议。第十九条风险识别预警机制应通过以下方式实施：（一）每季度开展合伙人制度专项风险排查，形成问题清单；（二）对高风险环节（如股权授予比例、退出处置）实施重点监控；（三）发布风险预警通知，明确应对措施与责任部门。第二十条合规审查机制应嵌入以下关键节点：（一）合伙人计划提交前需经法务部与财务部预审；（二）候选人背景调查需包含征信查询与合规承诺验证；（三）股权支付环节需附财务部出具的税务影响评估报告。第二十一条风险应对机制应明确以下要求：（一）一般风险由业务部门自行处置，重大风险需上报领导小组；（二）紧急事件需启动应急预案，48小时内形成处置方案；（三）跨部门协同处置时需指定牵头部门与联络人。第二十二条责任追究机制应涵盖以下情形：（一）违规操作导致公司损失的，按损失金额10%-20%对责任部门罚款；（二）情节严重的应移交纪律处分程序，涉嫌犯罪的移交司法机关；（三）处罚标准与绩效考核直接挂钩，取消年度评优资格。第二十三条评估改进机制应通过以下方式实施：（一）每年底开展合伙人制度实施效果评估，形成分析报告；（二）评估内容包含激励效果、成本效益、风险控制等维度；（三）评估结果作为制度优化的依据，次年1月提交领导小组审批。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：公司主要负责人应每季度听取合伙人制度专项汇报，分管领导每月检查工作进展，确保制度执行不受干扰。第二十五条考核激励机制：合伙人制度的合规情况应纳入部门年度考核的10%，考核结果与预算分配、评优评先直接挂钩。第二十六条培训宣传机制：人力资源部应每年4月组织合伙人制度专题培训，内容涵盖政策解读、操作规范、案例警示等，考核合格后方可上岗。第二十七条信息化支撑：通过ERP系统实现合伙人信息全生命周期管理，自动跟踪股权授予、行权、退出等关键节点，实时预警异常操作。第二十八条文化建设：每年6月发布《合伙人制度合规手册》，要求所有员工签订合规承诺书，通过内网宣传栏持续强化合规意识。第二十九条报告制度：业务部门每月5日前提交合伙人制度执行报告，重大风险事件需立即上