履职风险制度

履职风险制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国档案法》等法律法规，参照《企业内部控制基本规范》及行业先进标准，结合集团母公司关于风险防控及合规经营的相关规定，并针对公司当前业务发展需求与内部管理实际，为有效识别、评估、应对履职过程中可能出现的各类风险，规范员工行为，保障公司资产安全、运营合规及可持续发展，制定本制度。第二条本制度适用于公司总部各部门、各下属单位及其全体员工。凡涉及公司经营管理、决策执行、资源调配、信息处理等所有履职行为，均须遵守本制度的相关规定。本制度覆盖公司业务覆盖的所有场景，包括但不限于日常办公、项目管理、对外合作、资产管理、信息处理等。第三条本制度中下列术语含义如下：（一）“XX专项管理”：指公司为确保特定业务领域或管理环节的合规性、安全性及有效性，而建立的一整套目标设定、组织保障、资源配置、过程控制、信息沟通、监控反馈及持续改进的管理体系。其核心在于针对特定领域风险点，实施系统性、规范化的管控措施。（二）“XX风险”：指在公司履职过程中，因内部管理缺陷、外部环境变化、人员行为失误或不可抗力等因素，可能导致公司资产损失、声誉受损、法律责任承担、运营中断或战略目标未能实现的不确定性事件。XX风险涵盖战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、法律合规风险、信息安全风险、道德风险等。（三）“XX合规”：指公司及员工的所有履职行为，均符合国家法律法规、行业准则、监管要求、集团母公司规章制度以及公司内部各项管理规定，并自觉接受内外部监督。XX合规强调的是一种主动的、全面的、持续的遵守规范的状态，而非仅仅是被动规避处罚。第四条XX专项管理应遵循以下核心原则：（一）“全面覆盖”原则：确保XX专项管理覆盖公司所有业务领域、所有部门单位、所有岗位人员及所有业务环节，不留管理盲区。（二）“责任到人”原则：明确XX专项管理的组织领导、牵头部门、专责部门、业务部门及基层执行岗位的职责分工，确保每项管理要求都有具体部门和个人负责落实。（三）“风险导向”原则：以风险识别和评估为基础，聚焦重大风险和关键风险点，资源配置向高风险领域倾斜，实施差异化管控。（四）“持续改进”原则：建立XX专项管理的动态评估和优化机制，根据内外部环境变化、管理实践反馈及评估结果，不断完善管理体系，提升管理效能。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对XX专项管理工作负总责，承担首要领导责任，负责领导本公司XX专项管理体系的建立、健全和有效运行，确保公司整体风险可控。公司主要负责人应定期研究XX专项管理工作，听取汇报，做出决策，并提供必要的资源支持。第六条公司分管相关工作的负责人对XX专项管理工作负直接领导责任，具体负责组织实施XX专项管理制度，协调解决管理过程中的重大问题，督促各部门、各单位落实XX专项管理要求，并对分管领域的风险状况负主要责任。第七条设立XX专项管理领导小组，作为公司XX专项管理的决策和协调机构。领导小组由公司主要负责人任组长，分管相关工作的负责人任副组长，成员由相关部门负责人及专责人员组成。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹规划公司XX专项管理工作，审议XX专项管理制度及重大事项。（二）协调解决XX专项管理中的重大问题，监督指导各部门、各单位的XX专项管理工作。（三）听取XX专项管理工作报告，评估XX专项管理有效性，提出改进要求。（四）对重大风险事件进行决策，组织制定和实施风险应对预案。第八条牵头部门负责XX专项管理工作的组织实施和日常管理，主要职责包括：（一）负责XX专项管理制度的建设、修订和解释工作。（二）组织开展XX专项风险识别、评估和预警工作。（三）负责XX专项管理信息的收集、分析、报告和披露。（四）组织XX专项管理培训、宣传和交流工作。（五）监督、检查各部门、各单位的XX专项管理落实情况，并进行考核评价。（六）建立和管理XX专项管理信息系统，提升管理效率。第九条专责部门负责XX专项领域内的业务合规审核、流程优化、风险处置等具体工作，主要职责包括：（一）负责XX专项领域相关业务的政策解读、标准制定和流程设计。（二）对XX专项领域内的业务活动进行合规审查，提出审核意见。（三）参与XX专项风险识别、评估和处置工作，提供专业支持。（四）推动XX专项领域内业务流程的优化和再造，提升合规水平。（五）收集、分析XX专项领域内的风险信息，及时向牵头部门和领导小组报告。第十条业务部门/下属单位负责落实本领域XX专项管理要求，开展日常风险防控，主要职责包括：（一）组织本部门/单位员工学习XX专项管理制度，提高合规意识。（二）开展本部门/单位XX专项风险排查，识别、评估和报告风险。（三）制定并落实本部门/单位XX专项风险应对措施，防止风险发生或降低风险损失。（四）建立健全本部门/单位XX专项管理台账，记录风险排查、评估、处置等情况。（五）配合牵头部门、专责部门开展XX专项管理监督检查和考核评价工作。第十一条基层执行岗员工应严格遵守XX专项管理制度，履行岗位合规操作责任，主要义务包括：（一）接受XX专项管理培训，掌握岗位合规要求。（二）按照规定流程和标准履行岗位职责，确保业务操作合规。（三）及时发现并报告工作中发现的XX风险隐患。（四）配合开展XX专项管理相关工作，如实提供相关信息和资料。（五）签署岗位合规承诺书，承诺履行XX专项管理要求。第三章专项管理重点内容与要求第十二条采购领域：业务操作的合规标准包括但不限于：供应商选择应遵循公开、公平、公正原则，进行充分的尽职调查，确保供应商资质合规、信誉良好；招标流程应严格按照公司规定执行，确保招标过程透明、结果公正；合同签订应明确双方权利义务，防范合同风险；采购资金支付应履行审批程序，确保资金使用合规。禁止性行为包括：严禁违反采购程序进行采购；严禁指定供应商或排斥潜在供应商；严禁收受供应商贿赂或回扣；严禁泄露招标投标信息；严禁将采购项目转包或分包给不具备资质的单位。重点防控点包括：供应商准入风险、招标投标风险、合同履约风险、采购资金支付风险等。第十三条财务领域：业务操作的合规标准包括但不限于：资金审批应严格遵守权限规定，确保审批流程合规；成本费用报销应真实、合法，符合公司财务制度；税务申报应准确、及时，符合国家税收法规；资产管理应账实相符，确保资产安全。禁止性行为包括：严禁违规审批资金；严禁虚假报销；严禁偷税漏税；严禁侵占、挪用公司资产；严禁违规进行关联交易。重点防控点包括：资金审批风险、成本费用报销风险、税务合规风险、资产管理风险等。第十四条项目管理领域：业务操作的合规标准包括但不限于：项目立项应进行充分的可行性论证，确保项目目标明确、方案可行；项目实施应按照计划推进，确保项目进度和质量；项目变更应履行审批程序，确保变更合理；项目验收应严格把关，确保项目成果符合要求；项目后评价应客观、全面，为后续项目提供借鉴。禁止性行为包括：严禁未经批准擅自立项或变更项目；严禁项目实施过程中偷工减料或违规操作；严禁项目验收不严；严禁项目资金使用不合规。重点防控点包括：项目立项风险、项目实施风险、项目变更风险、项目验收风险、项目后评价风险等。第十五条信息安全领域：业务操作的合规标准包括但不限于：信息系统建设应遵循安全规范，确保系统安全可靠；数据采集、存储、使用、传输应遵守相关法律法规，确保数据安全；网络安全应加强防护，防止网络攻击和数据泄露；信息保密应严格执行，防止信息泄露。禁止性行为包括：严禁违规访问、泄露公司机密信息；严禁非法获取、窃取他人信息；严禁故意破坏信息系统或网络；严禁泄露客户信息或商业秘密。重点防控点包括：系统安全风险、数据安全风险、网络安全风险、信息保密风险等。第十六条人力资源管理领域：业务操作的合规标准包括但不限于：招聘录用应遵循公平、公正原则，不得歧视；劳动合同签订应依法合规，明确双方权利义务；薪酬福利应公平合理，符合公司制度；绩效考核应客观公正，结果应用合理；员工培训应满足岗位需求，提升员工能力；员工离职应按规定办理手续，做好工作交接。禁止性行为包括：严禁违规招聘或录用人员；严禁不签订或签订无效劳动合同；严禁拖欠或克扣员工工资；严禁进行不当的绩效考核；严禁违规解除劳动合同；严禁泄露员工信息。重点防控点包括：招聘录用风险、劳动合同风险、薪酬福利风险、绩效考核风险、员工离职风险等。第十七条资产管理领域：业务操作的合规标准包括但不限于：固定资产应定期盘点，确保账实相符；无形资产应加强保护，防止侵权；存货应加强管理，防止积压或损耗；对外投资应进行充分评估，确保投资安全；资产处置应履行审批程序，确保处置合规。禁止性行为包括：严禁违规处置资产；严禁侵占、挪用公司资产；严禁擅自处置资产；严禁虚假盘点或隐匿资产。重点防控点包括：固定资产管理风险、无形资产管理风险、存货管理风险、对外投资风险、资产处置风险等。第十八条商业道德与行为规范领域：业务操作的合规标准包括但不限于：员工应诚实守信，廉洁自律，不得从事任何有损公司利益的行为；业务交往应遵循公平、公正原则，不得进行利益输送；不得利用职务之便谋取私利；不得泄露公司机密或商业秘密。禁止性行为包括：严禁收受贿赂或回扣；严禁进行利益输送；严禁泄露公司机密或商业秘密；严禁从事与公司业务相关的兼职或副业；严禁损害公司形象或声誉。重点防控点包括：利益冲突风险、商业贿赂风险、信息泄露风险、不当行为风险等。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制。牵头部门应定期对公司XX专项管理制度进行评估，根据国家法律法规、行业准则、监管要求、集团母公司规章制度以及公司内部管理需求的变化，及时修订和完善XX专项管理制度，确保制度的适用性和有效性。每年至少进行一次制度评估，并根据评估结果制定修订计划，按计划完成制度修订工作。第二十条风险识别预警机制。牵头部门应组织各相关部门、各单位定期开展XX专项风险排查，识别公司面临的各种XX风险。风险排查应采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行初步评估，确定风险等级。对评估出的重大风险和关键风险，应及时发布预警通知，并提出应对建议。风险排查和评估结果应形成书面记录，并报XX专项管理领导小组审阅。第二十一条合规审查机制。牵头部门应建立XX专项合规审查制度，将XX专项审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动、人员任免等关键节点，实施事前、事中、事后全过程合规审查。未经XX专项审查或审查未通过的，不得实施相关业务活动。合规审查应包括对业务活动的合规性、安全性、有效性进行审查，并提出审查意见。第二十二条风险应对机制。对识别出的XX风险，应根据风险等级和影响程度，制定相应的风险应对措施。一般风险由业务部门/下属单位负责处置，重大风险由牵头部门组织处置，特别重大风险由XX专项管理领导小组组织处置。风险应对措施应包括风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等。风险应对过程应进行跟踪监控，确保风险得到有效控制。风险处置结果应形成书面记录，并报XX专项管理领导小组审阅。第二十三条责任追究机制。对违反XX专项管理制度，造成公司损失或不良影响的，应追究相关责任人的责任。责任追究应坚持公平、公正、公开的原则，依据违规情节轻重，分别给予警告、罚款、降职、撤职、解除劳动合同等处理。对涉嫌犯罪的，应移交司法机关处理。责任追究应与绩效考核、纪律处分挂钩，形成有效的震慑作用。第二十四条评估改进机制。牵头部门应定期对XX专项管理体系的有效性进行评估，评估内容包括制度健全性、流程合理性、风险控制有效性、信息系统支撑能力等。评估结果应形成书面报告，报XX专项管理领导小组审阅。根据评估结果，应及时优化XX专项管理制度和流程，堵塞管理漏洞，提升管理效能。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障。公司主要负责人、分管相关工作的负责人及XX专项管理领导小组应定期研究XX专项管理工作，提供必要的组织保障，确保XX专项管理工作顺利开展。各部门、各单位的负责人应切实履行XX专项管理职责，加强对本部门/单位XX专项管理工作的领导和支持。第二十六条考核激励机制。公司将XX专项合规情况纳入部门/个人年度考核，作为评价部门/个人工作绩效的重要依据。对XX专项管理工作表现突出的部门/个人，给予表彰奖励；对XX专项管理工作不力的部门/个人，进行通报批评，并取消评优资格。考核结果应与绩效、评优挂钩，形成有效的激励约束机制。第二十七条培训宣传机制。公司将XX专项管理培训纳入员工培训计划，分层级开展培训，如管理层合规履职培训、中层管理人员XX专项管理能力培训、一线员工操作规范培训等。通过培训，提高员工XX专项管理意识和能力。公司应利用各种宣传渠道，加强对XX专项管理制度的宣传，营造全员合规氛围。第二十八条信息化支撑。公司应积极利用信息技术，建立XX专项管理信息系统，实现XX专项管理流程自动化、风险实时监控、信息共享共用，提升XX专项管理效率和effectiveness。信息系统应具备风险识别、评估、预警、处置、报告等功能，并与公司其他信息系统实现互联互通。第二十九条文化建设。公司应加强XX专项文化建设，通过发布XX专项合规手册、签订XX专项合规承诺书、开展XX专项合规宣传活动等方式，营造全员合规氛围。公司应倡导诚信、廉洁、合规的价值观，使合规成为员工的自觉行为。第三十条报告制度。业务部门/下属单位应定期向牵头部门报告XX专项管理情况，包括风险排查、评估