融资租赁运营管理制度

PAGE融资租赁运营管理制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司融资租赁业务的运营管理，确保业务操作符合法律法规及行业标准，有效防范风险，提高公司经济效益，促进融资租赁业务健康、稳定发展。（二）适用范围本制度适用于公司内部所有涉及融资租赁业务运营管理的部门、岗位及人员。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管要求以及行业自律规范，确保融资租赁业务合法合规开展。2.风险可控原则：建立健全风险识别、评估、监测和控制机制，有效防范各类风险，保障公司资产安全。3.审慎经营原则：在业务决策、交易执行等过程中保持审慎态度，充分考虑各种因素，确保业务质量和收益水平。4.协同合作原则：加强公司内部各部门之间的协同合作，形成工作合力，共同推动融资租赁业务顺利进行。二、业务流程管理（一）项目开发与筛选1.信息收集业务部门通过多种渠道广泛收集潜在融资租赁项目信息，包括但不限于企业主动咨询、行业展会、合作伙伴推荐、市场调研等。重点关注行业发展趋势、客户需求特点、市场竞争状况等信息，为项目筛选提供依据。2.项目筛选标准客户信用状况良好，具备稳定的经营业绩和较强的还款能力。租赁项目具有明确的用途和合理的收益预期，符合公司业务定位和风险管理要求。租赁物具有良好的市场价值和可变现性，能够为租赁债权提供有效保障。项目所在行业前景较好，政策环境相对稳定。3.项目初步评估业务部门对收集到的项目信息进行初步整理和分析，填写《融资租赁项目初步评估表》，对项目的基本情况、客户情况、租赁物情况、风险因素等进行简要描述和评估。将初步评估合格的项目提交至风险管理部门进行进一步风险评估。（二）风险评估与审查1.风险管理部门评估风险管理部门收到业务部门提交的项目后，组织专业人员对项目进行全面风险评估。评估内容包括客户信用风险、市场风险、租赁物风险、法律风险等，采用定性与定量相结合的方法，运用风险评估模型和工具，对项目风险进行量化分析。根据风险评估结果，出具《融资租赁项目风险评估报告》，明确项目风险等级，并提出风险防控建议。2.项目审查公司成立项目审查委员会，负责对重大融资租赁项目进行审查决策。项目审查委员会成员包括公司领导、业务部门负责人、风险管理部门负责人、法律合规部门负责人等。业务部门向项目审查委员会提交项目详细资料，包括项目可行性研究报告、租赁合同草案、客户财务报表、担保情况说明等。项目审查委员会成员对项目进行审议，重点关注项目风险状况、业务合规性、收益合理性等方面。根据审议结果，对项目作出通过、补充完善后通过、不通过等决策意见。（三）合同签订与执行1.合同起草与审核业务部门根据项目审查委员会的决策意见，负责起草融资租赁主合同及相关附属合同。法律合规部门对合同文本进行合法性审查，确保合同条款符合法律法规要求，不存在法律风险。风险管理部门对合同条款进行风险审查，重点关注合同中的风险防控措施是否有效、明确，对公司权益的保障是否充分。根据法律合规部门和风险管理部门的审核意见，业务部门对合同文本进行修改完善，确保合同内容准确、完整、合法、有效。2.合同签订合同文本经审核通过后，由公司法定代表人或授权代表与客户签订合同。签订过程中，严格按照合同审批流程进行操作，确保合同签订的合规性和有效性。合同签订后，业务部门负责将合同原件及相关资料进行归档管理，建立合同台账，记录合同签订、执行、变更及终止等情况。3.合同执行与监控业务部门负责合同的具体执行工作，按照合同约定及时办理租赁物交付、租金支付管理、租赁物维护保养等事宜。风险管理部门定期对合同执行情况进行监控，跟踪客户经营状况、租金支付情况、租赁物状态等，及时发现并预警潜在风险。如发现合同执行过程中出现重大问题或风险事项，业务部门应及时向公司领导汇报，并会同相关部门采取有效措施进行处理，确保公司权益不受损失。（四）租金管理与回收1.租金计算与确定业务部门根据租赁合同约定，按照租赁本金、利率、租赁期限等要素，准确计算租金金额。租金计算应遵循公平合理、符合市场行情的原则，确保公司收益水平。在租金计算过程中，充分考虑各种风险因素，合理确定租金调整机制。2.租金支付管理业务部门应在租赁合同中明确租金支付方式、支付时间、支付账号等条款，并提前向客户发送租金支付通知。建立租金催收台账，对客户租金支付情况进行跟踪记录。对于逾期未支付租金的客户，业务部门应及时采取催收措施，通过电话、函件、上门拜访等方式提醒客户按时支付租金。根据客户逾期情况，按照合同约定收取逾期利息、违约金等费用，确保公司利益不受损害。3.租金回收管理如客户经多次催收仍无法按时足额支付租金，业务部门应及时启动租金回收应急预案，会同风险管理部门、法律合规部门等制定具体的回收方案。对于逾期时间较长、风险较大的项目，可考虑通过法律诉讼等手段追讨租金，维护公司合法权益。在租金回收过程中，注重与客户保持沟通协商，尽量通过和解等方式解决问题，避免对公司声誉造成不良影响。（五）租赁物管理1.租赁物交付与验收在租赁合同签订后，业务部门负责组织租赁物的交付工作。交付前，确保租赁物符合合同约定的标准和要求，并办理相关验收手续。客户应在租赁物交付清单上签字确认，表明已接收租赁物。如发现租赁物存在质量问题或与合同约定不符的情况，业务部门应及时与供应商协商解决，确保客户正常使用租赁物。2.租赁物使用与维护业务部门应在租赁合同中明确客户对租赁物的使用要求和维护责任，要求客户按照规定的用途使用租赁物，并定期进行维护保养。建立租赁物定期检查制度，业务部门定期对租赁物的使用状况、完好程度等进行检查，及时发现并解决问题。如发现租赁物出现重大损坏或故障，应及时通知客户进行维修，并跟踪维修进度。3.租赁物处置在租赁期限届满或合同提前终止时，业务部门负责按照合同约定对租赁物进行处置。处置方式包括续租、留购、返还、变卖等。对于留购租赁物的客户，按照合同约定的价格办理相关手续；对于返还租赁物的客户，确保租赁物在返还时符合合同约定的状态；对于变卖租赁物的情况，应按照相关法律法规和公司规定进行操作，确保租赁物处置合法合规、价格合理。三、风险管理（一）风险识别与评估1.风险识别风险管理部门定期组织开展风险识别工作，通过对公司内外部环境、业务流程、客户情况、市场动态等因素的分析，全面识别可能面临的各类风险，包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险等。建立风险信息收集渠道，广泛收集与风险相关的信息，如客户信用评级变化、市场利率波动、行业政策调整、合同纠纷案例等，为风险识别提供依据。2.风险评估采用科学合理的风险评估方法，对识别出的风险进行量化评估。根据风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。对于信用风险，通过分析客户信用状况、财务指标、经营业绩等因素，评估客户违约的可能性和违约损失程度；对于市场风险，关注市场利率、汇率、商品价格等波动对公司业务的影响；对于操作风险，评估业务流程中各环节可能存在的风险点及风险发生的概率；对于法律风险，审查业务活动是否符合法律法规要求，评估潜在法律纠纷的风险；对于流动性风险，分析公司资金流动状况，评估资金缺口和资金周转压力等。（二）风险控制措施1.信用风险控制建立严格的客户信用评级制度，对客户进行全面、深入的信用调查和评估，根据信用评级结果确定客户准入标准和融资额度。要求客户提供有效的担保措施，如保证担保、抵押担保、质押担保等。对担保物进行严格的评估和管理，确保担保物的价值充足、合法有效、易于处置。加强对客户的贷后管理，定期跟踪客户经营状况、财务状况、信用状况等变化，及时发现并预警信用风险。如发现客户出现信用恶化迹象，应及时采取风险缓释措施，如增加担保、提前收回租金、调整租金支付方式等。2.市场风险控制密切关注市场动态，加强对市场利率、汇率、商品价格等市场因素的研究和分析，及时掌握市场变化趋势。根据市场情况，合理确定融资租赁业务的利率定价策略，采用固定利率、浮动利率或混合利率等方式，有效防范市场利率波动风险。通过金融衍生品交易等方式，对市场风险进行套期保值。如运用利率互换、外汇远期合约等工具，对冲市场利率、汇率波动对公司收益的影响。3.操作风险控制完善业务流程和内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限，规范业务操作流程，确保各项业务活动按照规定的程序和标准进行。加强员工培训，提高员工业务素质和风险意识，使其熟悉业务流程和风险防控要求，掌握正确的操作方法和技能。建立健全内部审计和监督机制，定期对业务操作进行检查和评估，及时发现并纠正操作过程中存在的问题，防范操作风险。4.法律风险控制加强法律合规管理，配备专业的法律合规人员，负责对公司业务活动进行全程法律审查和合规监督。在业务开展过程中，严格遵守法律法规要求，确保合同签订、履行等环节合法合规。对重大业务决策和合同文本，应进行专项法律审查，避免出现法律漏洞和风险隐患。关注法律法规政策变化，及时调整公司业务策略和管理制度，确保公司运营始终符合法律要求。加强与外部律师事务所等法律专业机构的合作，及时咨询解决法律问题，有效防范法律风险。5.流动性风险控制制定合理的资金预算计划，根据公司业务发展规划和资金需求情况，提前安排资金来源，确保公司资金链稳定。优化资金配置，合理安排资金投向，提高资金使用效率。加强对资金回笼情况的监控，确保租金等收入按时足额回收，及时补充资金缺口。建立流动性风险预警机制，设定流动性风险指标，如流动比率、速动比率、现金流动负债比等，当指标出现异常时，及时发出预警信号，采取相应的应对措施，如调整资金安排、寻求外部融资支持等，防范流动性风险。四、内部控制（一）组织架构与职责分工1.组织架构公司建立健全融资租赁业务运营管理组织架构，明确各部门的职责和权限，确保业务流程顺畅、高效运行。公司设立业务部门、风险管理部门、法律合规部门、财务部门等相关部门，各部门之间相互协作、相互制约，共同构成公司融资租赁业务运营管理体系。2.职责分工业务部门负责融资租赁项目的开发、筛选、谈判、合同签订及执行等具体业务操作，是业务拓展和客户服务的主体。风险管理部门负责对融资租赁项目进行风险评估、审查和监控，制定风险防控措施，确保公司业务风险可控。法律合规部门负责对公司业务活动进行法律审查和合规监督，确保业务操作符合法律法规要求，防范法律风险。财务部门负责融资租赁业务的财务管理和会计核算，包括租金计算、财务报表编制、资金管理等工作，确保公司财务状况良好。（二）授权管理1.授权原则公司实行分级授权管理制度，根据业务性质、风险程度、金额大小等因素，合理确定各级管理人员和业务人员的审批权限和操作权限。授权应遵循明确、规范、适度、可控的原则，确保业务操作在授权范围内进行，避免越权操作和违规行为。2.授权方式与内容公司通过书面授权书的形式明确各级人员的授权范围和权限内容。授权书应详细规定授权事项、授权金额、授权期限等要素。授权内容包括项目审批权、合同签订权、租金调整权、租赁物处置权等业务操作权限，以及资金使用审批权、费用报销审批权等财务管理权限。（三）内部审计与监督1.内部审计公司设立独立的内部审计部门，定期对融资租赁业务进行内部审计。内部审计部门应制定审计计划，明确审计范围、审计内容、审计方法和审计时间安排。内部审计重点关注业务流程合规性、风险防控有效性、内部控制执行情况、财务收支真实性等方面。通过审计检查，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.监督机制建立健全内部监督机制，加强对业务部门、风险管理部门、法律合规部门、财务部门等各部门工作的监督检查。各部门应定期向公司领导汇报工