资产运营部管理制度

PAGE资产运营部管理制度一、总则（一）目的为加强公司资产运营管理，规范资产运营行为，提高资产运营效率，确保公司资产的安全与完整，实现公司资产的保值增值，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司资产运营部及与资产运营相关的各部门、各岗位人员。（三）基本原则1.合法性原则：资产运营活动必须遵守国家法律法规及相关政策规定。2.效益性原则：以提高资产运营效益为核心目标，合理配置资产，优化运营流程，确保资产的高效利用。3.安全性原则：建立健全资产安全保障机制，防范资产运营风险，确保资产安全。4.规范性原则：规范资产运营操作流程，明确各部门、各岗位职责，确保资产运营活动有序进行。二、资产运营部职责（一）部门职责1.负责制定公司资产运营战略规划和年度计划，并组织实施。2.负责公司各类资产的清查登记、统计分析和动态管理，建立健全资产台账。3.负责公司资产的运营管理，包括资产的购置、出租、出借、处置等业务的组织实施和审核审批。4.负责资产运营项目的可行性研究、项目策划、方案制定和项目实施过程的监控与管理。5.负责与外部资产运营相关机构的沟通协调，拓展资产运营渠道，优化资产运营环境。6.负责对公司资产运营效益进行评估和分析，定期向公司管理层汇报资产运营情况，并提出改进建议。7.负责制定和完善资产运营部内部管理制度和工作流程，加强部门团队建设和人员培训。（二）岗位职责1.部门经理全面负责资产运营部的日常管理工作，组织实施公司资产运营战略规划和年度计划。负责与公司内部各部门及外部相关机构的沟通协调，确保资产运营工作顺利开展。审核资产运营项目的可行性研究报告、项目策划方案和项目实施计划，对重大资产运营项目进行决策审批。定期组织召开资产运营工作会议，分析总结资产运营情况，解决工作中存在的问题。负责部门团队建设和人员管理，制定员工培训计划，提高部门整体业务水平和工作效率。2.资产运营主管协助部门经理制定公司资产运营战略规划和年度计划，并负责组织实施。负责公司各类资产的清查登记、统计分析和动态管理工作，定期更新资产台账。负责资产运营项目的具体策划和方案制定，组织开展项目可行性研究和风险评估。负责资产运营项目实施过程的监控与管理，协调解决项目实施过程中出现的问题。负责与外部资产运营相关机构的沟通协调，拓展资产运营渠道，建立合作关系。负责对资产运营项目的费用支出进行审核和控制，确保项目成本合理。协助部门经理对资产运营效益进行评估和分析，撰写资产运营情况报告。3.资产运营专员负责公司资产运营业务的具体操作，包括资产购置、出租、出借、处置等业务的办理。负责收集、整理和分析资产运营相关信息，为项目决策提供数据支持。负责资产运营项目合同的起草、审核和签订工作，并跟踪合同执行情况。协助资产运营主管进行资产清查登记、统计分析和动态管理工作，及时更新资产信息。负责与公司内部各部门及外部合作机构的沟通协调，确保资产运营业务顺利进行。完成领导交办的其他临时性工作任务。三、资产清查登记与统计分析（一）资产清查登记1.资产运营部应定期组织对公司各类资产进行清查登记，确保资产账实相符。清查范围包括固定资产、流动资产、无形资产等。2.资产清查登记工作应按照以下程序进行：制定清查方案，明确清查目的、范围、方法、时间安排和人员分工。组织相关人员对资产进行实地盘点，核对资产数量、规格、型号及使用状况等信息。对清查中发现的盘盈、盘亏、毁损等情况进行详细记录，并查明原因，提出处理意见。根据清查结果，编制资产清查报告，更新资产台账，确保资产信息的准确性和完整性。3.资产清查登记工作应每年至少进行一次，特殊情况下可根据需要随时进行。（二）统计分析1.资产运营部应建立健全资产统计分析制度，定期对公司资产运营情况进行统计分析，为公司决策提供依据。2.资产统计分析内容包括资产数量、价值、分布、使用状况、运营效益等方面。统计分析方法可采用数据统计、图表分析、对比分析等多种方式。3.资产运营部应定期编制资产统计分析报告，内容应包括资产运营基本情况、存在问题、原因分析及改进建议等。报告应及时报送公司管理层，并抄送相关部门。4.根据公司发展战略和业务需求，资产运营部应开展专项资产统计分析工作，为公司重大决策提供支持。四、资产购置管理（一）购置计划1.各部门根据业务发展需要，提出资产购置申请，并填写《资产购置申请表》，详细说明购置资产的名称、规格、型号、数量、用途、预算等信息。2.资产运营部对各部门提交的资产购置申请进行汇总审核，结合公司资产状况和发展战略，制定年度资产购置计划。3.年度资产购置计划应报公司管理层审批后实施。审批通过的购置计划应严格执行，不得随意变更。如确需变更，应重新履行审批手续。（二）购置流程1.资产运营部根据批准的资产购置计划，组织开展资产购置工作。购置方式包括招标采购、询价采购、竞争性谈判、单一来源采购等，应根据资产性质和金额大小选择合适的采购方式。2.对于招标采购项目，资产运营部应按照国家相关法律法规和公司招标管理规定，编制招标文件，发布招标公告，组织开标、评标、定标等工作。3.在采购过程中，资产运营部应与供应商进行充分沟通，确保采购资产的质量、价格、交货期等符合要求。签订采购合同前，应严格审核合同条款，确保合同合法有效。4.资产购置到货后，资产运营部应组织相关部门进行验收。验收内容包括资产数量、规格、型号、质量、技术参数等是否与合同约定一致。验收合格后，办理资产入库手续，并更新资产台账。五、资产出租出借管理（一）出租出借申请1.公司资产对外出租出借，由使用部门提出申请，并填写《资产出租出借申请表》，详细说明出租出借资产的名称、规格、型号、数量、用途、期限、租金或出借费用等信息。2.资产运营部对使用部门提交的出租出借申请进行审核，重点审核出租出借的必要性、可行性、租金或出借费用合理性等。3.出租出借申请经资产运营部审核通过后，报公司管理层审批。审批通过后方可对外签订出租出借合同。（二）出租出借合同管理1.资产运营部负责起草出租出借合同文本，合同内容应明确双方权利义务、租金或出借费用标准及支付方式、租赁期限或出借期限、资产使用要求、违约责任等条款。2.出租出借合同签订前，应提交公司法律合规部门进行审核，确保合同合法合规。审核通过后，由公司法定代表人或授权代表签订合同。3.资产运营部应跟踪出租出借合同执行情况，及时收取租金或出借费用，督促承租方或借用方按照合同约定使用资产。如发现承租方或借用方存在违约行为，应及时采取措施，维护公司合法权益。（三）租金及出借费用管理1.资产运营部负责租金及出借费用的收取和管理工作。租金及出借费用应按照合同约定及时足额收取，并开具合法有效的票据。2.收取的租金及出借费用应及时入账，纳入公司财务管理。资产运营部应定期对租金及出借费用收取情况进行统计分析，确保收入及时足额到账。六、资产处置管理（一）处置范围公司资产处置包括资产的出售、转让、报废、毁损等。符合下列条件之一的资产，可进行处置：1.已超过使用年限且无法继续使用的资产。2.因技术进步等原因，已被淘汰或无法满足公司业务发展需要的资产。3.因自然灾害、意外事故等原因导致毁损、灭失的资产。4.闲置且无使用价值的资产。5.其他符合国家法律法规及公司规定可处置的资产。（二）处置流程1.资产使用部门提出资产处置申请，并填写《资产处置申请表》，详细说明处置资产的名称、规格、型号、数量、购置时间、账面价值、处置原因等信息。2.资产运营部对资产使用部门提交的处置申请进行审核，核实资产状况，提出处置建议。3.对于账面价值较大或涉及重大资产处置事项，资产运营部应组织相关部门进行评估，评估结果作为资产处置的参考依据。4.资产处置申请经资产运营部审核通过后，报公司管理层审批。审批通过后，资产运营部负责组织实施资产处置工作。5.资产处置方式包括公开拍卖、协议转让、报废等。资产运营部应根据资产性质和市场情况选择合适的处置方式，并按照相关规定办理处置手续。6.资产处置完成后，资产运营部应及时办理资产核销手续，更新资产台账，并将处置结果报公司管理层备案。（三）处置收入管理1.资产处置收入应按照国家法律法规及公司规定及时足额收取，并上缴公司财务。2.资产运营部应建立资产处置收入台账，详细记录处置收入金额、来源、收款时间等信息，确保收入清晰可查。3.资产处置收入应纳入公司预算管理，专项用于公司发展和资产更新改造等。七、资产运营风险管理（一）风险识别与评估1.资产运营部应定期对资产运营过程中可能面临的风险进行识别和评估，包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。2.风险识别与评估应采用定性与定量相结合的方法，通过对历史数据分析、行业研究、市场调研等方式，全面评估风险发生的可能性和影响程度。3.根据风险识别与评估结果，资产运营部应制定风险应对策略，明确风险防控措施和责任人，确保风险可控。（二）风险防控措施1.市场风险防控加强市场调研和分析，及时掌握市场动态和价格走势，合理制定资产运营策略。优化资产配置，分散投资风险，避免过度集中于某一行业或领域。建立市场风险预警机制，及时发现和预警市场风险变化，采取相应措施进行调整。2.信用风险防控对承租方、借用方等合作对象进行信用评估，选择信用良好的合作伙伴。在签订合同前，要求合作对象提供必要的担保或抵押，降低信用风险。加强合同管理，跟踪合同执行情况，及时发现和解决信用风险问题。3.操作风险防控建立健全资产运营操作流程和内部控制制度，规范操作行为，防范操作失误。加强员工培训，提高员工业务水平和风险意识，确保操作规范准确。定期对资产运营操作进行内部审计和监督检查，及时发现和纠正操作风险隐患。4.法律风险防控加强法律法规学习，提高法律意识，确保资产运营活动合法合规。在资产运营过程中，涉及重大合同签订、资产处置等事项时，及时咨询公司法律合规部门意见，防范法律风险。建立法律风险预警机制，及时发现和处理法律纠纷，维护公司合法权益。八、监督与考核（一）监督检查1.公司内部审计部门负责对资产运营部资产运营活动进行定期审计和监督检查，重点检查资产运营管理制度执行情况、资产运营业务操作流程合规性、资产安全与效益等方面。2.资产运营部应定期向公司管理层汇报资产运营情况，接受公司管理层的监督和指导。同时，应配合公司内部审计部门的审计工作，提供必要的资料和信息。3.对于监督检查中发现的问题，资产运营部应及时整改，并将整改情况报告公司管理层。（二）绩效考核1.公司建立资产运营部绩效