5月电子商务模拟练习题及参考答案

5月电子商务模拟练习题及参考答案一、多选题（共50题，每题1分，共50分）1.以下_________属于代理行客户。A、仅与我行建立SWIFT密押关系的外资银行。B、我行为其核定授信额度的外资银行。C、在我行开立可用于代理清算业务的同业结算账户，我行为其提供代理清算服务的外资银行。D、在我行仅开立非代理清算用途的同业账户的外资银行。正确答案：BC2.可转让信用证的（）条款在转让时可以变动。A、最迟装船日B、信用证金额C、商品的品质规格D、商品单价正确答案：ABD3.流动性管理二类指标包括（）。A、核心负债比例B、流动性缺口C、流动性缺口率D、存贷比正确答案：ABCD答案解析：流动性管理二类指标包括流动性缺口、流动性缺口率、存贷比、核心负债比例等。这些指标从不同角度反映了银行的流动性状况，对于评估银行的流动性风险具有重要意义。4.贸易项下风险参与业务包括（）。A、委托代付业务B、风险参与业务C、受托代付业务D、风险出让业务正确答案：BD5.外汇业务岗位人员直接接受中国人民银行反洗钱调查时，应核对的调查文件包括（）。A、调查人员身份证件B、调查人员的工作介绍信C、调查通知书D、上级行的批准文件正确答案：AC6.保付加签的服务功能包括（）。A、银行为进口商提供信用担保B、加快资金周转C、加速货物流转D、获得资金融通正确答案：ABD答案解析：保付加签业务中，银行通过对进口商付款提供担保，使得出口商能够更放心地发货并获得资金融通，加快自身资金周转。而加速货物流转并不是保付加签的服务功能。所以答案是ABD。7.农业银行撤销保函|备用信用证时，要求受益人提交的文件包括（）。A、开立涉外保函|备用信用证申请书B、涉外保函|备用信用证修改申请书C、保函|备用信用证正本D、解除农行保函|备用信用证项下担保责任的书面声明正确答案：CD8.信用证申请人的权利和义务主要包括_________。A、遵循与出口商的基础合同约定，按时开出信用证B、遵循与开证行之间的开证协议，提供完整、明确的开证指示，落实足额付款保证C、及时、准确地将信用证或修改通知给受益人D、相符交单或申请人接受不符点的情形下，偿付开证行支付的款项正确答案：ABD答案解析：选项A：申请人要遵循与出口商的基础合同约定按时开出信用证，这是其基本义务之一，若不按时开证可能构成违约，所以该选项正确。选项B：遵循与开证行的开证协议，提供完整明确指示并落实足额付款保证，也是申请人重要义务，关系到信用证业务的正常开展，该选项正确。选项C：及时、准确地将信用证或修改通知给受益人是通知行的职责，而非申请人的权利和义务，该选项错误。选项D：在相符交单或申请人接受不符点的情形下，偿付开证行支付的款项是申请人的义务，该选项正确。9.以下说法正确的有（）。A、目前境内跨境人民币结算地域范围已经扩大至全国B、目前尚不能办理资本项下跨境人民币业务C、目前香港离岸人民币市场已经初具规模D、跨境人民币业务单成体系，不需要遵守原有外币项下相关国际惯例正确答案：AC答案解析：目前境内跨境人民币结算地域范围已经扩大至全国，A正确；已经可以办理部分资本项下跨境人民币业务，B错误；香港离岸人民币市场已经初具规模，C正确；跨境人民币业务需要遵守原有外币项下相关国际惯例，D错误。10.办理福费廷一级市场业务的出口商，应具备的条件包括（）。A、具有良好的商业信誉B、出口的货物和出口手续符合国家有关法律、法规C、为信用证和托收项下远期票据的善意持票人D、为延期付款信用证项下应收账款的所有人正确答案：ABCD答案解析：1.**具有良好的商业信誉**：良好的商业信誉是开展业务的基础，有助于银行等金融机构信任出口商，降低业务风险。2.**出口的货物和出口手续符合国家有关法律、法规**：确保业务合法合规，避免因违反法律法规而产生问题。3.**为信用证和托收项下远期票据的善意持票人**：作为善意持票人，能保证票据的真实性和有效性，保障福费廷业务的顺利进行。4.**为延期付款信用证项下应收账款的所有人**：明确出口商对应收账款的所有权，使银行等金融机构能够基于此进行福费廷业务操作。11.国际保理业务应收账款的收回分为（）情况。A、直接融资B、间接付款C、直接付款D、间接融资正确答案：BC答案解析：国际保理业务应收账款的收回分为直接付款和间接付款两种情况。直接付款是指债务人直接将款项支付给保理商；间接付款是指债务人将款项支付给出口商，出口商再将款项支付给保理商。而直接融资和间接融资并非是关于应收账款收回的分类情况。12.国内信用证项下打包贷款发放后，相关业务部门应在信用证正本上批注（）等记录，专夹保管。A、贷款期限B、“已办理打包贷款”C、贷款金额D、贷款日期正确答案：ABCD答案解析：国内信用证项下打包贷款发放后，相关业务部门应在信用证正本上批注“已办理打包贷款”、贷款日期、贷款金额、贷款期限等记录，专夹保管。这样做是为了对该笔信用证下已发放打包贷款的情况进行清晰记录，便于后续对该信用证项下业务的跟踪、管理和核对，确保业务流程的规范性和准确性。13.目前我行代售的电子旅行支票币种包括（）。A、美元、欧元B、英镑、日元、澳元C、英镑D、英镑、日元正确答案：AC14.外汇存款准备金与人民币存款准备金相比的特点是（）。A、准备金率较低B、按月考核调整C、准备金率调整频度低D、实行单一存款准备金率正确答案：ABCD15.汇入汇款的审核要点包括（）。A、收款人是否为本行或本行辖属网点客户B、汇款日和起息日C、币种和金额D、汇款费用和附言正确答案：ABCD答案解析：1.**币种和金额**：审核汇入汇款的币种和金额是否准确，与汇款指示一致，确保后续资金处理的准确性。2.**汇款日和起息日**：关注汇款日和起息日，明确资金的流动时间节点，以便进行相应的账务处理和资金安排。3.**汇款费用和附言**：确认汇款费用的承担方及金额，附言有助于了解汇款的目的和相关信息，辅助准确入账和后续查询。4.**收款人是否为本行或本行辖属网点客户**：判断收款人是否为本行或本行辖属网点客户，以便确定资金的入账路径和处理方式，提高资金到账效率和准确性。16.可以是远期信用证。A、即期付款信用证B、延期付款信用证C、承兑信用证D、议付信用证正确答案：BCD17.GTS系统支持（）处理模式。A、省域集中处理B、跨省集中处理C、全国集中处理D、跨国集中处理正确答案：ABC答案解析：GTS系统支持省域集中处理、跨省集中处理和全国集中处理等多种处理模式，并不支持跨国集中处理模式。18.境外投资者以人民币并购境内企业设立外商投资企业或以人民币向境内外商投资企业的中方股东支付股权转让对价款的，相关各中方股东无需开立______或______。A、人民币再投资专用存款账户B、人民币资本金专用存款账户C、人民币并购专用存款账户D、人民币股权转让专用存款账户正确答案：CD19.下列关于结售汇报表统计报送的描述，正确的包括_________。A、实行属地管理原则B、实行零报送制度C、实行总行统一报送原则D、报告期无业务发生则不需报送正确答案：AB答案解析：结售汇报表统计报送实行属地管理原则，A正确；实行零报送制度，即报告期内无结售汇业务的金融机构也要进行零报送，B正确，D错误；并非总行统一报送原则，C错误。20.以下有关信用证业务发票的表述正确的是（）。A、由信用证的受益人出具B、无须签字C、以申请人为抬头D、货物描述必须与信用证中规定的一致正确答案：ABCD21.保险单据要素一般包括（）。A、被保险人名称B、保险标的物C、保险金额及币种D、赔付地点正确答案：ABCD答案解析：保险单据要素一般包括被保险人名称，它是保险合同的权益享受者；保险标的物，即保险所保障的对象；保险金额及币种，明确了保险赔偿的额度和使用的货币；赔付地点，规定了在何处进行保险赔付。所以ABCD选项均是保险单据的要素。22.根据外汇管理规定，境外投资企业发生（），银行可根据境内机构的申请直接办理境外资产变现账户的开户手续。A、转股B、清算C、债权投资回收D、减资正确答案：ABCD答案解析：境外投资企业发生减资、转股、清算、债权投资回收等资本变动时，银行可根据境内机构的申请直接办理境外资产变现账户的开户手续。具体如下：减资是指企业减少注册资本，会涉及资金的流出等相关操作；转股是指股权的转让等变动，会产生资金的变化；清算时企业对资产进行清理处置，会有资金的结算等；债权投资回收则是企业对境外债权投资的本金和收益收回，也会涉及资金的相关操作，这些情况都可能需要通过境外资产变现账户来进行资金处理，所以银行可根据申请办理开户手续。23.以下说法正确的有_________。A、办理跨境人民币结算业务不需向RCPMIS系统报送信息B、办理跨境人民币业务不需要履行反恐融资与反洗钱义务C、办理跨境人民币融资业务应遵守银行基本信贷制度D、跨境人民币产品丰富了原有传统国际业务产品体系正确答案：CD答案解析：办理跨境人民币结算业务需向RCPMIS系统报送信息，A选项错误；办理跨境人民币业务同样需要履行反恐融资与反洗钱义务，B选项错误；办理跨境人民币融资业务应遵守银行基本信贷制度，C选项正确；跨境人民币产品丰富了原有传统国际业务产品体系，D选项正确。24.我行为客户办理即期结售汇业务的交割期限包括（）。A、T+0B、T+1C、T+3D、T+2正确答案：ABD25.以下属于境外机构人民币账户（NRA）支出范围的是（）。A、跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目的境内人民币结算支出B、政策明确允许或经批准的资本项目人民币支出C、跨境贸易人民币融资利息及融资款项的归还D、银行费用支出正确答案：ABCD答案解析：境外机构人民币账户（NRA）的支出范围包括：跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目的境内人民币结算支出；政策明确允许或经批准的资本项目人民币支出；跨境贸易人民币融资利息及融资款项的归还；银行费用支出等。26.关于人民币与外汇掉期业务违约处理，下列说法正确的有（）。A、经办行按市价对违约金额进行反向平盘B、违约产生的亏损由客户承担C、只能进行全额违约，不存在部分违约D、违约产生的收益可由经办行按照商业原则进行处理正确答案：ABD答案解析：对于人民币与外汇掉期业务违约处理，经办行按市价对违约金额进行反向平盘，A正确；违约产生的亏损由客户承担，B正确；存在部分违约的情况，C错误；违约产生的收益可由经办行按照商业原则进行处理，D正确。27.在反担保的情况下，保函|备用信用证涉及的主要当事人包括（）。A、转开行B、反担保银行C、被担保人D、受益人正确答案：ABCD答案解析：在反担保情况下，保函或备用信用证涉及的主要当事人包括反担保银行、被担保人、受益人、转开行等。反担保银行向被担保人提供反担保；被担保人是最终寻求担保的一方；受益人是在基础交易中有权获得付款或其他保障的一方；转开行可能涉及到将保函或备用信用证进行转开等操作。28.跨境人民币结算业务包括以下（）结算方式。A、汇款B、托收C、西联汇款D、信用证正确答案：ABD答案解析：跨境人民币结算业务的结算方式主要包括信用证、托收和汇款。西联汇款是国际特快汇款公司的一项特快汇款服务，不属于跨境人民币结算业务的常规结算方式。29.根据全口径跨境融资宏观审慎管理规定，下列不纳入跨境融资风险加权余额计算的业务类型包括_________。A、集团内部资金往来B、贸易信贷和贸易融资C、被动负债D、境外同业存放、联行及附属机构往来正确答案：ABCD答案解析：根据全口径跨境融资宏观审慎管理规定，贸易信贷和贸易融资、集团内部资金往来、境外同业存放、联行及附属机构往来、被动负债等业务类型不纳入跨境融资风险加权余额计算。30.办理国内信用证项下打包贷款业务时，客户部门的贷后管理工作内容包括______。A、及时跟踪掌握客户生产、备货情况B、监督融资款项的使用，保证专款专用C、督促企业按信用证及合同要求发货并及时向我行交单D、了解客户履约进度正确答案：ABCD答案解析：办理国内信用证项下打包贷款业务时，客户部门的贷后管理工作涵盖多个方面。及时跟踪掌握客户生产、备货情况，能确保贷款资金按计划使用并顺利完成交易；监督融资款项的使用，保证专款专用，可防止资金挪用风险；了解客户履约进度，便于及时发现问题并采取措施；督促企业按信用证及合同要求发货并及时向我行交单，有助于保障银行权益，顺利实现资金回笼和业务闭环。这些工作内容对于保障打包贷款业务的顺利开展和风险防控都至关重要。31.关于装箱单，表述正确的有（）。A、装箱单（PACKINGLIST）是对货物各包装件号内商品的详细说明B、装箱单是货物到达目的港时进口国海关验货、公证机关验货以及进口商验收货物的主要依据C、出口商需按照进口商要求填制出口货物的包装形式、规格、数量、毛重、净重、体积等有关事项D、通常由相关检验部门对进出口商品检验后所出具正确答案：ABC答案解析：装箱单是对货物各包装件号内商品的详细说明，它是货物到达目的港时进口国海关验货、公证机关验货以及进口商验收货物的主要依据。出口商需按照进口商要求填制出口货物的包装形式、规格、数量、毛重、净重、体积等有关事项。而通常由相关检验部门对进出口商品检验后所出具的是检验证书等，不是装箱单，所以D选项错误。32.办理大宗商品国际贸易融资业务的经营行，经营行应具备如下（）基本条件。A、信贷管理综合评价为前两类B、国际结算和贸易融资业务基础良好C、组建大宗商品融资团队，且团队成员经过专门业务培训D、当地有较好的大宗商品融资客户正确答案：ABCD答案解析：1.**选项A**：信贷管理综合评价为前两类，表明经营行在信贷管理方面表现良好，具备较强的风险管理能力，有助于大宗商品国际贸易融资业务的稳健开展。2.**选项B**：国际结算和贸易融资业务基础良好，说明经营行在相关领域有丰富的经验和专业的能力，能够熟练处理大宗商品国际贸易中的结算和融资业务。3.**选项C**：组建大宗商品融资团队，且团队成员经过专门业务培训，这确保了经营行有专业的人员来负责大宗商品融资业务，能够更好地应对该业务的复杂性和专业性。4.**选项D**：当地有较好的大宗商品融资客户，意味着经营行有业务拓展的基础和空间，能够为其开展大宗商品国际贸易融资业务提供充足的客户资源。33.根据《中国人民银行关于进一步便利跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务的通知》，跨境双向资金池账户内资金不得（）。A、购买理财产品B、投资有价证券、金融衍生品、非自用房地产C、向非成员企业发放委托贷款D、在成员企业间划拨正确答案：ABC答案解析：《中国人民银行关于进一步便利跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务的通知》规定，跨境双向资金池账户内资金不得投资有价证券、金融衍生品、非自用房地产；不得购买理财产品；不得向非成员企业发放委托贷款。成员企业间资金可以在跨境双向资金池内划拨。34.信用证开证行的权利和义务主要包括（）。A、确定信用证或修改的表面真实性B、要求申请人落实足额的付款保证C、在相符交单的前提下，承担第一性付款责任D、合理、审慎地审核受益人提交的单据，以确定其是否在表面上构成相符交单正确答案：BCD35.应立即停止为客户办理信保融资业务的情形有（）。A、出口商品质量出现问题或商品市场价格波动较大的B、恶意将出口收汇款项不汇入我行指定账户的C、我行与中信保公司就该客户发生赔付纠纷的D、其他可能产生重大风险的因素正确答案：ABCD答案解析：选项A中出口商品质量出现问题或商品市场价格波动较大可能影响收汇，进而带来风险，应停止办理；选项B中恶意不汇入指定账户会导致资金无法正常回笼，危及信保融资业务，需停止；选项C中赔付纠纷会引发一系列问题，影响业务正常开展，应停止；选项D涵盖了其他未明确列举但可能产生重大风险的情况，同样需要停止办理信保融资业务。所以ABCD均符合应立即停止办理的情形。36.我行为客户办理人民币与外汇掉期业务后，客户有下列（）情形之一者即构成违约。A、未如约交割，也未向银行提出期限调整申请B、申请期限调整但未及时足额追加履约保障C、提交有效书面材料申请违约平盘D、履约金额小于合约金额正确答案：ABCD37.以下说法正确的有（）。A、办理跨境人民币结算业务不需要向RCPMIS系统报送信息B、办理跨境人民币业务不需要履行反恐融资与反洗钱义务C、办理跨境人民币融资业务应遵守银行基本信贷制度D、跨境人民币产品丰富了原有传统国际业务产品体系正确答案：CD答案解析：选项A，办理跨境人民币结算业务需要向RCPMIS系统报送信息，A错误；选项B，办理跨境人民币业务需要履行反恐融资与反洗钱义务，B错误；选项C，办理跨境人民币融资业务应遵守银行基本信贷制度，C正确；选项D，跨境人民币产品丰富了原有传统国际业务产品体系，D正确。38.我行外汇清算收汇业务的管理要求主要包括（）。A、不得无故挂账或不作处理B、不得无故增加转汇行C、为客户提供最直接的收款路线D、实行“先解付、后销账”正确答案：ABC39.对相符交单，开证行_________。A、必须承担第一性付款责任B、在申请人不付款的情况下，也必须对外付款C、在申请人同意付款的情况下，对外履行付款责任D、在申请人不付款的情况下，可不对外付款正确答案：AB40.境外个人在境内购买商品房项下结汇后资金应划入（）。A、本人结算账户B、划入房地产开发企业的人民币账户C、本人储蓄账户D、如该笔结汇款项用于按揭贷款还款类的，可划入还款账户正确答案：BD41.跨境参融通业务办理前，__、__、__应签订《跨境参融通业务三方合作协议》，约定各方权利义务。A、境内分行B、境外分行C、境内客户D、境外客户正确答案：ABC答案解析：办理跨境参融通业务前，境内分行、境外分行、境内客户应签订《跨境参融通业务三方合作协议》，约定各方权利义务。境外客户不是签订三方合作协议的主体。42.目前，对反洗钱内容进行专门规定的国家法律包括（）。A、《中华人民共和国刑法》B、《金融机构反洗钱规定》C、《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》D、《中华人民共和国反洗钱法》正确答案：ABD43.福费廷一级市场业务包括（）。A、自营福费廷B、卖出福费廷C、代理福费廷D、买入福费廷正确答案：AC答案解析：福费廷一级市场业务包括代理福费廷和自营福费廷。代理福费廷是指银行作为代理人，协助客户办理福费廷业务；自营福费廷是指银行直接参与福费廷交易，承担相关风险并获取收益。卖出福费廷和买入福费廷属于福费廷二级市场业务。44.需要外汇业务岗位人员人工识别，并在系统中建立手工交易预警并进行上报的大额交易包括（）。A、个人外汇跨境汇款交易B、外币现钞兑换C、外汇的结售汇交易D、国际卡收单正确答案：ABCD答案解析：个人外汇跨境汇款交易、外汇的结售汇交易、外币现钞兑换、国际卡收单都属于需要外汇业务岗位人员人工识别，并在系统中建立手工交易预警并进行上报的大额交易范畴。45.J国的S银行开立了一笔以C国的Y公司为受益人的信用证，Y公司的权利和义务主要有_________。A、确定信用证或修改的表面真实性B、要求改证的权利C、按信用证要求提交相符单据的义务D、要求申请人落实足额的付款保证正确答案：BC答案解析：受益人Y公司的权利主要有要求改证的权利；义务主要有按信用证要求提交相符单据的义务。确定信用证或修改的表面真实性是通知行的责任，要求申请人落实足额的付款保证不是受益人主要的权利和义务，所以答案是BC。46.对于已处理完毕的汇出汇款业务，汇款人又提出