企业决策制度

企业决策制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及行业监管要求，结合集团母公司关于风险防控与合规管理的规定，以及本公司优化决策流程、提升管理效能的内部需求制定。旨在规范企业重大决策行为，明确组织职责，强化风险管控，防范经营风险，促进企业稳健发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司战略规划、重大投资、资产处置、融资活动、采购供应、工程建设、运营管理、信息披露等所有涉及全局性、长远性影响的决策事项。第三条本制度涉及的核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”指公司围绕特定业务领域或风险类型，实施的全流程、系统性管控活动，包括但不限于政策制定、风险识别、合规审查、过程监督、责任追究等环节。（二）“XX风险”指企业在经营决策过程中可能面临的合规风险、财务风险、市场风险、安全风险等，具有潜在损失性、不确定性及可管理性。（三）“XX合规”指企业决策行为符合法律法规、监管规定、行业准则及公司内部规章制度，并体现公平、公正、透明原则的治理状态。第四条XX专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则：确保所有决策事项纳入专项管理范畴，不留监管空白；（二）责任到人原则：明确各层级、各岗位决策责任，实现权责统一；（三）风险导向原则：优先管控重大风险，动态优化资源配置；（四）持续改进原则：通过定期评估与反馈机制，优化管理效能。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司XX专项管理负总责，承担第一责任人的领导责任；分管领导对专项管理工作负直接管理责任，统筹分管领域的制度执行与风险防控。第六条设立XX专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹协调公司XX专项管理工作，审议重大风险决策事项，监督制度执行，并定期向董事会（或决策机构）报告管理成效。第七条领导小组的主要职责包括：（一）审定XX专项管理制度及重大风险管控策略；（二）组织协调跨部门重大决策事项的合规审查；（三）监督专项管理责任落实，评估管理成效；（四）对重大风险事件作出决策，协调处置方案。第八条牵头部门（由XX部承担）负责：（一）XX专项管理制度体系的建设、修订与宣贯；（二）牵头开展专项风险识别与评估，编制风险清单；（三）组织专项管理培训与考核，推动全员合规意识提升；（四）建立管理信息平台，实现数据归集与动态监控。第九条专责部门（由财务部、法务部、内审部等承担）负责：（一）业务合规性审核，出具审查意见；（二）优化相关业务流程，嵌入合规控制点；（三）牵头处理重大风险事件，制定处置预案；（四）参与制度修订，提供专业支持。第十条业务部门及下属单位负责：（一）落实XX专项管理制度要求，细化操作细则；（二）开展本领域风险排查，建立风险台账；（三）执行决策审批程序，确保流程合规；（四）配合领导小组开展评估与改进工作。第十一条基层执行岗位员工应履行以下合规义务：（一）签署岗位合规承诺书，明确个人责任；（二）严格执行操作规范，拒绝执行违规指令；（三）主动上报风险隐患，并及时记录处置过程；（四）参与合规培训，定期考核履职能力。第三章XX专项管理重点内容与要求第十二条采购供应领域管控：（一）合规标准：建立供应商尽职调查机制，明确准入标准（如资质审查、业绩评估、信用评价）；规范招标流程，采用公开透明方式，确保过程可追溯；执行合同履约管理，定期开展履约评价。（二）禁止行为：严禁关联交易利益输送、严禁围标串标、严禁超预算采购、严禁无合同付款。（三）重点防控：防范虚假交易、价格异常、供应商串通等风险，加强采购数据保密。第十三条财务资金领域管控：（一）合规标准：严格资金审批权限管理（按金额、业务类型分级授权），确保审批流程完整；落实税务合规要求，定期开展税务自查；规范资金调度，确保资金安全。（二）禁止行为：严禁违规拆借资金、严禁虚列成本套取资金、严禁账外设账。（三）重点防控：防范资金挪用、财务造假、税收违法等风险，加强第三方支付监管。第十四条投资经营领域管控：（一）合规标准：重大投资需进行可行性论证，履行决策审批程序；境外投资需符合当地法律法规，规避政治与法律风险；股权投资需做好尽职调查，明确退出机制。（二）禁止行为：严禁盲目扩张、违规担保、非主业过度投资。（三）重点防控：防范投资决策失误、资产闲置、投资回报不及预期等风险。第十五条工程建设领域管控：（一）合规标准：严格执行项目审批流程，确保招投标合规；加强施工过程管理，落实安全生产责任；规范工程结算，杜绝超概算行为。（二）禁止行为：严禁转包分包、挂靠资质、偷工减料。（三）重点防控：防范工程质量缺陷、安全事故、工程款拖欠等风险。第十六条数据安全领域管控：（一）合规标准：建立数据分类分级制度，明确敏感数据保护要求；落实数据访问权限管理，定期审计访问日志；开展数据备份与容灾演练。（二）禁止行为：严禁非法采集个人信息、严禁数据泄露、严禁擅自对外提供数据。（三）重点防控：防范数据泄露、滥用、篡改等风险，加强第三方平台数据安全监管。第十七条信息披露领域管控：（一）合规标准：建立信息披露审核机制，确保内容真实准确；规范披露渠道，及时响应监管要求；做好舆情监测，防范负面信息扩散。（二）禁止行为：严禁虚假披露、误导性陈述、违规披露非公开信息。（三）重点防控：防范信息披露延误、错误、违规披露等风险，提升透明度。第十八条合同管理领域管控：（一）合规标准：制定标准合同模板，明确核心条款；加强合同评审，防范法律风险；规范合同履行监督，确保权利义务落实。（二）禁止行为：严禁签订显失公平合同、严禁泄露商业秘密、严禁违约行为。（三）重点防控：防范合同欺诈、条款缺失、违约责任不明确等风险。第十九条人力资源领域管控：（一）合规标准：规范招聘与录用流程，杜绝歧视性条款；执行薪酬福利标准，符合社保法规；加强员工离职管理，防范商业秘密泄露。（二）禁止行为：严禁非法用工、同工不同酬、强制加班。（三）重点防控：防范劳动纠纷、人才流失、合规风险。第四章XX专项管理运行机制第二十条制度动态更新机制：牵头部门每年结合监管变化、业务调整，牵头开展制度评估，提出修订方案，经领导小组审议后发布。第二十一条风险识别预警机制：（一）定期排查：每年开展专项风险排查，各部门提交风险清单；（二）分级评估：采用定性与定量结合方法，明确风险等级（一般/重大/紧急）；（三）预警发布：重大风险通过内部平台发布预警，要求限期整改。第二十二条合规审查机制：（一）嵌入流程：将XX专项审查嵌入决策审批、合同签订、项目启动等关键节点；（二）审查标准：审查内容包括决策依据、程序合规性、风险控制有效性；（三）刚性约束：未经审查或审查不通过的决策事项不得实施。第二十三条风险应对机制：（一）分级处置：一般风险由业务部门自行整改，重大风险由领导小组牵头处置；（二）应急流程：制定风险事件处置预案，明确上报时限、协同责任；（三）责任协同：建立跨部门协作机制，确保风险处置闭环。第二十四条责任追究机制：（一）违规情形：明确违反XX专项管理的具体行为，如未履行审查职责、擅自变更决策等；（二）处罚标准：根据违规程度，采取绩效扣减、通报批评、纪律处分等措施；（三）联动考核：违规情况纳入绩效考核，影响评优评先。第二十五条评估改进机制：（一）定期评估：每年开展管理有效性评估，包括制度完善度、执行到位率、风险控制成效；（二）流程优化：针对评估发现的问题，制定改进措施，完善管理漏洞；（三）成果共享：定期发布评估报告，推广优秀实践。第五章XX专项管理保障措施第二十六条组织保障：各级领导干部应履行XX专项管理领导责任，每年签署责任书，确保制度执行。第二十七条考核激励机制：（一）部门考核：XX专项管理成效纳入部门年度考核指标；（二）个人考核：员工履职情况与绩效挂钩，优秀者予以奖励；（三）评优挂钩：将合规表现作为评优评先的重要依据。第二十八条培训宣传机制：（一）管理层培训：每年开展合规履职培训，提升决策能力；（二）一线培训：针对岗位操作，开展专项技能培训；（三）宣传普及：通过内部刊物、电子屏等载体，强化合规意识。第二十九条信息化支撑：（一）系统工具：开发XX专项管理平台，实现流程自动化、风险实时监控；（二）数据归集：整合各业务系统数据，形成风险态势感知；（三）智能预警：基于大数据分析，预测潜在风险。第三十条文化建设：（一）合规手册：编制XX专项合规手册，明确行为规范；（二）承诺书：员工签署合规承诺书，强化责任意识；（三）氛围营造：设立合规宣传角，开展合规故事征集。第三十一条报告制度：（一）风险事件上报：重大风险事件需在X日内上报领导小