财务规范公务接待制度

PAGE财务规范公务接待制度一、总则（一）目的为了进一步加强公司公务接待管理，规范公务接待行为，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的公务接待活动。（三）基本原则1.有利公务原则。公务接待应围绕公司业务开展，有助于促进商务合作、业务交流等工作。2.务实节俭原则。严格控制接待范围和标准，杜绝不必要的接待，降低接待成本。3.严格规范原则。接待程序、标准等应严格按照规定执行，确保接待工作规范有序。4.尊重差异原则。尊重不同地区、不同文化背景下的接待习惯，但不得违反本制度规定。二、接待审批（一）接待事由1.上级主管部门、政府部门等领导及工作人员来公司检查指导工作、调研等。2.兄弟单位来公司交流学习、考察合作项目等。3.重要客户来公司洽谈业务、参观访问等。4.其他因公务活动需要进行接待的情况。（二）审批流程1.接待部门填写《公务接待审批表》，详细说明接待对象、事由、人数、时间、预计费用等信息。2.接待部门负责人签字后，报分管领导审批。3.分管领导审批通过后，交财务部门备案。（三）特殊情况处理如遇紧急公务接待，无法提前履行审批手续的，接待部门应电话向分管领导报告，经同意后先行安排接待，并在接待结束后及时补办审批手续。三、接待标准（一）住宿标准1.根据接待对象的身份和实际需要，合理安排住宿。2.一般情况下，省部级及以上领导安排套间；厅局级领导安排标准间；其他人员根据实际情况安排标准间或普通客房。3.住宿费用标准按照公司所在地同档次酒店的市场价格确定，不得超标准安排。（二）餐饮标准1.严格控制陪餐人数，接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一。2.早餐标准按照公司所在地同规模酒店的市场价格确定；午餐、晚餐标准根据接待对象的重要程度和实际情况合理安排，但不得超过当地公务接待餐饮标准上限。3.严禁提供高档菜肴和用公款购买香烟、高档酒水。（三）交通标准1.接待对象乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，应根据其级别和实际需要安排相应的舱位或座位。2.公司安排车辆接送的，应根据接待对象人数合理安排车型，不得超标准使用车辆。3.如需租用车辆，应选择正规租车公司，按照市场价格支付租车费用。（四）其他标准1.接待过程中如需安排会议室、参观考察等活动，应根据实际需要合理安排，费用按照公司相关规定执行。2.不得赠送礼品、纪念品等，确因工作需要赠送的，应选择具有当地特色、价格适中的物品，且不得超标准。四、接待流程（一）接待准备1.接待部门接到审批通过的《公务接待审批表》后，指定专人负责接待工作。2.根据接待对象的情况和接待标准，提前预订酒店、安排车辆、准备餐饮等。3.对接待场所进行清洁、布置，确保环境整洁、舒适。（二）迎接引导1.按照约定时间，安排人员前往机场、车站、码头等迎接接待对象。2.迎接人员应佩戴公司标识，热情礼貌地迎接接待对象，并引导其乘坐车辆前往酒店或公司。（三）活动安排及陪同1.根据接待对象的行程安排，合理安排参观考察、业务洽谈、会议交流等活动。2.安排熟悉业务的人员陪同接待对象，介绍公司情况和业务进展，解答相关问题。3.注意活动的组织和协调，确保各项活动顺利进行。（四）餐饮安排1.按照餐饮标准安排餐饮，注意饮食卫生和营养搭配。2.提前了解接待对象的饮食习惯和特殊要求，如有需要，及时调整餐饮安排。（五）送离1.根据接待对象的返程时间，安排车辆将其送至机场、车站、码头等。2.送离人员应再次感谢接待对象的来访，并欢迎其再次光临。五、费用结算（一）费用报销1.接待结束后，接待部门应及时整理相关票据，填写《公务接待费用报销单》，并附上《公务接待审批表》。2.报销单应详细注明接待对象、事由、时间、费用明细等信息。3.接待部门负责人签字后，报财务部门审核。（二）财务审核1.财务部门对报销单和相关票据进行审核，重点审核接待是否符合审批要求、费用是否超标准等。2.对于不符合规定的报销，财务部门有权拒绝报销，并要求接待部门说明情况。（三）报销支付1.经财务部门审核通过的报销单，报公司领导审批。2.公司领导审批通过后由财务部门按照公司财务制度进行支付。六、监督检查（一）内部监督1.公司审计部门定期对公务接待情况进行审计检查，重点检查接待审批、标准执行、费用报销等方面是否符合规定。2.财务部门负责对公务接待费用进行核算和监督，及时发现和纠正违规行为。（二）违规处理1.对于违反本制度规定的公务接待行为，视情节轻重，对相关责任人进行批评教育、责令整改、通报批评等处理。2.对于违规使用公款、造成浪