城投公司董事会考核评价制度

城投公司董事会考核评价制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司《全面风险管理纲要》等相关法律法规及行业准则制定，结合城投公司实际发展需求，旨在规范公司董事会考核评价工作，防控专项风险，提升治理效能，确保公司战略目标有效实现。第二条本制度适用于城投公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖董事会考核评价的策划、执行、监督、改进等全流程管理，以及涉及董事会决策权限、履职效能、风险防控等业务场景。第三条本制度下列术语定义如下：（一）“XX专项管理”指公司董事会考核评价工作体系，包括目标设定、流程设计、指标量化、结果应用等环节，以提升董事会在公司治理中的履职质量；（二）“XX风险”指董事会考核评价过程中可能存在的决策偏差、信息不对称、评价不公等管理风险，以及因制度缺陷导致履职效能不足的潜在风险；（三）“XX合规”指董事会考核评价工作必须符合国家法律法规、监管要求及公司内部制度规定，确保程序合法、内容客观、结果公正。第四条专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖。确保考核评价范围覆盖董事会全体成员及履职关键环节，无遗漏；（二）责任到人。明确各层级职责分工，确保考核主体、执行主体、监督主体权责清晰；（三）风险导向。聚焦董事会履职中的重点风险领域，强化过程管控；（四）持续改进。通过动态评估与优化，完善考核评价机制，提升治理水平。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司董事会考核评价工作负总责，分管领导对具体实施工作负直接责任，确保考核评价工作与公司战略协同推进。第六条设立董事会考核评价领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括董事会秘书、纪检监察部、人力资源部、审计部等相关部门负责人。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹规划董事会考核评价工作，制定年度实施方案；（二）审议重大考核评价事项，作出决策审批；（三）监督考核评价过程，协调解决重大问题。第七条明确三类主体的职责分工：（一）牵头部门（如董事会办公室）：1.统筹考核评价制度建设，定期修订完善；2.组织开展风险识别与评估，制定应对方案；3.负责考核评价结果的汇总分析，提出改进建议；4.开展培训宣贯，提升全员制度认知。（二）专责部门（如审计部、纪检监察部）：1.负责业务合规审核，确保考核评价流程合法合规；2.优化考核评价指标体系，提升科学性；3.监督风险处置过程，保障结果公正。（三）业务部门/下属单位：1.落实考核评价要求，配合提供相关数据；2.开展日常风险防控，及时上报异常情况；3.根据考核结果改进工作，提升履职效能。第八条基层执行岗（如董事会助理、秘书人员）应履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确工作边界；（二）严格执行信息保密规定，防范数据泄露；（三）主动上报风险隐患，协助完成整改。第三章专项管理重点内容与要求第九条董事会会议履职评估。明确会议召集、议题审查、决策记录等环节的合规标准，重点防控决策程序缺失、记录不完整等风险。禁止性行为包括：（一）未经法定人数审议通过即作出决策；（二）会议决议与议题不符，存在选择性记录行为。风险防控要点：加强会议纪要复核，确保决策过程可追溯。第十条董事会决策风险防控。要求重大决策必须经风险评估程序，明确资金使用、投资并购、担保授信等领域的权限指引。禁止性行为包括：（一）超越权限作出决策，导致责任真空；（二）决策依据不充分，存在主观臆断风险。风险防控要点：建立决策负面清单，强化合规审查。第十一条董事会成员履职勤勉审查。要求每季度开展履职情况检查，包括会议参与率、审议质量、提案质量等指标。禁止性行为包括：（一）无故缺席董事会会议，影响决策效率；（二）对重大事项不发表独立意见，存在“搭便车”行为。风险防控要点：量化考核指标，强化过程监督。第十二条信息披露合规管理。规范董事会对外发布信息的行为，确保内容真实、准确、及时。禁止性行为包括：（一）信息披露滞后，导致市场误解；（二）选择性披露敏感信息，规避监管要求。风险防控要点：建立信息披露审核机制，明确责任主体。第十三条内部控制体系建设。要求董事会定期评估内控有效性，重点关注资金管理、采购管理、合同管理等关键领域。禁止性行为包括：（一）内控缺陷未及时整改，形成管理漏洞；（二）内控测试流于形式，未能发现实质性风险。风险防控要点：强化内控测试结果运用，推动持续改进。第十四条激励约束机制优化。要求将考核评价结果与董事津贴、评优评先等挂钩，同时明确不履职的惩戒措施。禁止性行为包括：（一）考核结果与履职情况不符，存在“轮流坐庄”现象；（二）对不履职行为缺乏有效约束，导致责任虚化。风险防控要点：建立差异化激励方案，强化责任落实。第十五条关联交易监控。要求董事会审议关联交易时，必须保证关联董事回避表决，并充分披露交易细节。禁止性行为包括：（一）关联交易未进行公开披露，存在利益输送风险；（二）关联董事未回避审议，影响决策公正性。风险防控要点：建立关联交易数据库，实现全流程监控。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制。每年由牵头部门结合监管政策变化、公司业务调整，提出制度修订建议，经领导小组审议后实施。第十七条风险识别预警机制。每季度开展专项风险排查，对发现的问题进行分级评估，发布预警通知，明确整改时限。第十八条合规审查机制。将考核评价嵌入以下关键节点，实行“未经审查不得实施”：（一）董事会会议召开前，议题合规性审查；（二）重大决策实施前，风险评估复核；（三）年度考核开展前，履职情况核查。第十九条风险应对机制。对一般风险由牵头部门牵头处置，重大风险由领导小组成立专项工作组，明确应急流程、责任协同及上报要求。第二十条责任追究机制。界定违规情形及处罚标准，联动绩效考核、纪律处分，对情节严重的追究法律责任。第二十一条评估改进机制。每年对专项管理体系有效性开展评估，针对流程漏洞提出优化建议，形成闭环管理。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障。明确各层级领导对专项管理的推进责任，签订年度目标责任书，确保工作落实。第二十三条考核激励机制。将专项合规情况纳入部门年度考核，与绩效、评优挂钩，对突出贡献者给予表彰奖励。第二十四条培训宣传机制。分层级开展专项培训，包括管理层合规履职培训、一线员工操作规范培训，提升全员制度意识。第二十五条信息化支撑。通过系统工具实现流程自动化、风险实时监控，提高管理效率。第二十六条文化建设。发布专项合规手册，签订合规承诺书，营造全员合规氛围。第二十七条报告制度。明确