2026年光建一体化科技公司项目合规审查管理制度

2026年光建一体化科技公司项目合规审查管理制度第一章总则第一条制定目的为规范公司光建一体化（光伏建筑一体化）项目全生命周期合规审查工作，防范项目合规风险，确保项目实施符合国家法律法规、行业监管要求及公司内部管理制度，结合光建一体化项目涉及政策审批多、安全管控严、财税规则细的行业特点，依据《中华人民共和国建筑法》《中华人民共和国安全生产法》《招标投标法》《税收征收管理法》等相关法规，制定本制度。第二条制定依据本制度依据《中华人民共和国建筑法》《中华人民共和国安全生产法》《招标投标法实施条例》《建设工程质量管理条例》《企业内部控制应用指引》等国家现行法律法规，以及公司战略发展规划、财务管理办法、安全生产管理制度、合同管理办法等内部规章制度制定。第三条适用范围本制度适用于公司总部及各项目公司所有光建一体化项目的合规审查工作，覆盖项目立项、招投标、合同签订、施工实施、资金使用、竣工验收、结算回款等全流程；适用于合规管理部、项目管理部、法务部、财务部、安全生产部、市场部等所有参与项目合规审查的部门及人员。本制度所指光建一体化项目包含建筑光伏融合建设项目、光伏施工改造项目、光建智能运维项目等各类业务项目。第四条基本原则（一）全面覆盖原则：合规审查贯穿项目全生命周期，覆盖政策合规、法律合规、安全合规、财务合规、税务合规等所有合规维度，无审查盲区；（二）事前预防原则：将合规审查前置，项目立项、合同签订等关键节点必须完成合规审查后方可推进，提前识别并规避合规风险；（三）客观公正原则：审查人员依据法律法规和公司制度独立开展审查工作，不受其他部门或个人干预，审查结论客观、公正、准确；（四）分级审查原则：根据项目规模、风险等级划分审查层级，小型项目由部门级审查，中型项目由公司级审查，大型/高风险项目由公司管理层联席审查；（五）闭环管理原则：审查发现的合规问题需明确整改责任人、整改时限，整改完成后进行复核，确保问题整改到位，形成“审查-整改-复核”闭环；（六）持续优化原则：定期总结项目合规审查经验，结合行业监管政策变化、公司业务发展调整审查标准和流程，持续提升合规审查有效性。第五条管理职责（一）合规管理部：作为合规审查的牵头部门，负责制定项目合规审查标准和流程，组织开展项目全流程合规审查，跟踪问题整改情况，建立合规审查档案，开展合规培训；（二）法务部：负责审查项目合同、招投标文件等法律文本的合法性、完整性、权责清晰度，识别法律风险，提供法律意见，处理项目法律纠纷；（三）财务部：负责审查项目资金使用、预算执行、成本核算、结算回款等财务环节的合规性，确保资金使用符合财务制度和预算要求；（四）安全生产部：负责审查项目施工方案、安全防护措施、人员资质、应急管理等安全环节的合规性，确保项目实施符合安全生产法规和公司安全制度；（五）项目管理部：负责提报项目各阶段审查资料，落实合规审查整改要求，配合合规管理部开展审查工作，确保项目按合规要求实施；（六）市场部：负责审查项目立项阶段的政策合规性，核实项目备案、审批等手续的完整性，确保项目符合行业监管政策要求。第二章合规审查范围与标准第六条审查范围（一）政策合规审查：审查项目是否符合国家及地方光建一体化行业政策、能源政策、建筑行业监管要求，项目备案、审批、许可等手续是否齐全有效；（二）法律合规审查：审查项目招投标流程、合同条款、合作方资质、知识产权使用等是否符合法律法规，合同权责是否清晰，无法律漏洞；（三）安全合规审查：审查项目施工方案、安全技术交底、特种作业人员资质、安全防护设备配置、应急处置预案等是否符合安全生产法规；（四）财务合规审查：审查项目预算编制、资金支付、费用报销、成本归集等是否符合财务制度，资金流向是否清晰，无挪用、挤占情况；（五）税务合规审查：审查项目发票开具、税费计提、税收优惠享受等是否符合税收法规，无偷税、漏税、虚开发票等风险；（六）内控合规审查：审查项目实施是否符合公司内部审批流程、权限设置、内控要求，关键环节是否执行双人复核、分级审批制度。第七条审查标准（一）政策合规标准：项目需取得对应层级的备案/审批文件，文件在有效期内，项目实施内容与备案/审批内容一致，符合最新行业监管政策；（二）法律合规标准：招投标流程符合《招标投标法》要求，无串标、围标行为；合同条款无无效条款、霸王条款，权责对等，争议解决方式明确；（三）安全合规标准：施工方案经安全评审通过，特种作业人员持证上岗，安全防护设备配置足额且合格，每月至少开展1次安全检查；（四）财务合规标准：资金支付需凭完整的审批单据、合同、验收证明等资料，费用报销需提供合法有效凭证，预算执行偏差不超过±5%；（五）税务合规标准：发票开具内容与项目实际业务一致，税率适用准确，税收优惠享受符合备案要求，税务申报及时、准确；（六）内控合规标准：项目立项、合同签订、资金支付等关键环节审批流程完整，审批人员具备对应权限，审查记录、审批文件留存完整。第三章合规审查流程第八条立项阶段审查（一）资料提报：项目管理部提报项目立项申请书、政策备案文件、市场调研资料、预算草案等资料至合规管理部；（二）联合审查：合规管理部牵头，组织市场部、财务部、法务部开展联合审查，重点审查政策合规性、预算合理性、立项程序合规性；（三）审查意见：审查完成后出具《立项阶段合规审查意见书》，明确通过/暂缓/否决意见，暂缓或否决的需说明具体原因；（四）审批推进：审查通过的项目按公司立项审批流程推进，暂缓的项目整改完成后重新提交审查，否决的项目终止立项流程。第九条招投标与合同阶段审查（一）招投标审查：招投标文件编制完成后，合规管理部联合法务部、项目管理部审查文件合规性，重点审查招标范围、评标标准、资质要求是否合法合规；（二）合同审查：合同草案拟定后，法务部先开展法律审查，再由合规管理部组织财务部、安全生产部开展综合合规审查，重点审查合同权责、付款条款、安全责任、税务条款；（三）审查确认：审查通过的合同按公司合同审批流程签订，审查发现问题的，由项目管理部对接合作方修改合同条款，修改后重新审查；（四）档案留存：签订后的合同及审查记录由合规管理部归档留存，作为项目后续审查的依据。第十条施工实施阶段审查（一）日常审查：安全生产部每周对项目施工安全合规性开展现场审查，财务部每月对项目资金使用合规性开展审查，审查结果报合规管理部；（二）专项审查：合规管理部每季度对在建项目开展一次专项合规审查，覆盖政策、法律、安全、财务等全维度，形成《项目合规审查报告》；（三）问题整改：审查发现的问题下达《合规整改通知书》，项目管理部在规定时限内完成整改，合规管理部跟踪整改进度；（四）暂停机制：发现重大合规风险（如无安全许可施工、资金挪用等）时，合规管理部有权下达项目暂停通知，整改完成并复核通过后方可复工。第十一条竣工结算阶段审查（一）资料提报：项目竣工验收后，项目管理部提报竣工验收报告、结算资料、资金使用台账、税务申报资料等至合规管理部；（二）全面审查：合规管理部组织法务部、财务部、安全生产部开展竣工结算合规审查，重点审查结算依据、资金使用、税务处理、档案完整性；（三）审查结论：出具《竣工结算合规审查意见书》，审查通过的项目方可进入回款流程，未通过的需整改后重新审查；（四）档案归档：审查通过后，合规管理部将项目全流程审查资料、整改记录、验收文件等整理归档，档案留存期限不少于10年。第四章监督与考核第十二条审查监督（一）过程监督：公司管理层每半年抽查项目合规审查执行情况，重点检查审查流程是否完整、问题整改是否到位、审查标准是否执行；（二）投诉举报：设立合规审查投诉举报渠道，接受员工、合作方关于项目合规审查违规行为的举报，合规管理部核实后及时处理；（三）外部审计：每年聘请外部审计机构对公司项目合规审查工作开展专项审计，识别管理漏洞并优化制度流程。第十三条考核管理（一）考核指标：合规审查管理考核指标包括审查覆盖率（100%）、问题整改完成率（≥98%）、项目合规风险事件发生率（≤1%）、审查及时率（≥99%）；（二）考核周期：实行月度考核、年度综合考评，考核结果纳入各部门及相关人员的绩效考核；（三）奖励措施：月度考核中审查覆盖率100%、整改完成率100%的合规审查人员，给予一次性奖励200-500元；年度未发生合规风险事件的项目团队，给予一次性奖励1000-3000元；（四）处罚措施：应审查未审查导致项目出现合规风险的，扣减合规管理部负责人绩效分5分/次；审查发现问题未整改导致损失的，扣减项目负责人绩效分5-10分；故意规避合规审查的，扣减相关人员绩效工资10%-20%，情节严重的追究行政或法律责任。第五章附则第十四条制度解释本制度由公司合规管理部牵头解释，法务部、财务部、安全生产部配合解释。第十五条制度修订本制度可根据公司业务规模变化、光建一体化行业监管政策调整、国家法律法规更新等情况适时修订，修订方案需经相关部门会签、公司管理层审批后发布，修订内容需在5个工作日内告知所有相关部门