化工公司设备报废管控规定

化工公司设备报废管控规定第一章总则

1.1制定依据与目的

1.1.1制定依据

本规定依据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国环境保护法》《危险化学品安全管理条例》《企业内部控制基本规范》等国家法律法规，参照《全球化学品统一分类和标签制度》（GHS）、《欧盟化学品注册、评估、许可和限制法规》（REACH）等行业标准及国际公约，结合公司“安全、环保、高效”的发展战略，旨在规范化工公司设备报废管理行为，防范环境与安全风险，提升资产利用效率，实现价值创造与风险防控的有机统一。

1.1.2目的与痛点

当前公司设备报废管理存在流程交叉、标准缺失、责任不清等问题，易引发环境污染、安全事故及合规处罚。本规定通过构建“制度-流程-表单-责任”四维管理闭环，解决以下核心痛点：

（1）报废标准不统一，导致随意处置风险；

（2）跨部门协同效率低，延长报废周期；

（3）环境合规性不足，面临跨国监管压力；

核心目标包括：实现报废全流程可追溯、关键环节零事故、资源回收利用率≥85%、审批时效≤5个工作日。

1.2适用范围与对象

1.2.1适用范围

本规定适用于公司所有化工生产、储存、运输设备的报废处置活动，涵盖设备报废申请、评估、审批、处置、处置后管理全周期。

1.2.2适用对象

（1）决策层：股东会、董事会、总经理办公会；

（2）执行层：设备管理部、生产部、安全环保部、财务部等相关部门；

（3）监督层：内控部、审计部、合规部；

（4）关联方：设备供应商、第三方处置单位、合作单位等。

1.2.3例外场景

（1）紧急抢修更换的临时性设备，经总经理授权可简化流程；

（2）租赁设备由租赁方按合同约定处置，公司仅保留监管权。

1.3核心原则

1.3.1合规性原则

所有报废活动须符合《固废法》《环保法》等法律法规及所在地环保标准，涉及跨国业务需同时遵守目标国监管要求。

1.3.2权责对等原则

决策权限与责任主体一一对应，重大事项审批需经2/3以上独立董事同意。

1.3.3风险导向原则

高风险设备（如剧毒品罐、高压反应釜）报废需进行专项环境风险评估，风险等级划分为高（爆炸性废物）、中（含重金属废物）、低（普通金属废料）。

1.3.4效率优先原则

1.3.5持续改进原则

每年结合环保政策变化、行业标杆及内部审计结果修订本规定。

1.4制度地位与衔接

1.4.1制度层级

本规定为公司基础性专项制度，与《财务资产管理规定》《环境合规管理办法》等制度构成三级管控体系。

1.4.2衔接关系

（1）财务部负责报废资产核销与残值管理，需与本规定第4.2条残值评估标准衔接；

（2）内控部需在本规定中嵌入至少三个内控关键点（设备报废审批、环境检测、处置单位资质审核）。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司设备报废管理遵循“董事会主导、总经理统筹、部门协同、专业监督”的架构。董事会下设设备报废专项委员会负责重大事项决策；总经理授权分管领导全面负责执行；各业务部门按职能分工落实具体职责。

2.2决策机构与职责

2.2.1股东会

（1）审批年度报废预算；

（2）授权董事会制定重大风险应急预案。

2.2.2董事会

（1）审议年度报废计划，重大设备报废需3/4以上董事同意；

（2）批准高价值设备（>500万元）报废方案。

2.2.3总经理办公会

（1）审批中风险设备报废申请；

（2）协调跨部门争议事项。

2.3执行机构与职责

2.3.1设备管理部

（1）主责：报废技术评估、专业标准制定；

（2）配合：与环保部共同制定处置方案。

2.3.2安全环保部

（1）主责：环境风险评估、处置单位资质审核；

（2）配合：参与报废现场监督。

2.3.3财务部

（1）主责：残值核算、资产核销；

（2）配合：提供税务合规建议。

2.4监督机构与职责

2.4.1内控部

（1）核查审批权限合规性；

（2）嵌入“处置前检测报告核对”内控环节。

2.4.2审计部

（1）每季度抽查报废档案；

（2）专项审计每年覆盖10%以上设备报废案例。

2.4.3合规部

（1）审核跨国设备报废的属地合规性；

（2）建立“违规处置”黑名单。

2.5协调与联动机制

（1）建立由设备管理部牵头、相关部门参与的“设备报废月度例会”；

（2）涉外业务需增设“属地合规协调岗”，由亚太区总部配置。

第三章专业领域管理标准

3.1管理目标与核心指标

（1）KPI指标：

-报废审批时效≤5个工作日；

-环境合规达标率100%；

-残值回收率≥75%。

（2）统计口径：设备原值≥200万元的纳入重点统计。

3.2专业标准与规范

3.2.1报废条件标准

（1）设备技术参数持续不达标；

（2）维修成本超原值50%；

（3）符合环保强制报废要求。

3.2.2风险控制点及措施

（1）高风险点：剧毒品罐（高）

-控制措施：处置前需通过第三方检测机构验证，残留物必须无害化处理。

（2）中风险点：含重金属反应釜（中）

-控制措施：优先选择再生利用处置单位。

3.3管理方法与工具

（1）管理方法：全生命周期管理（设备投用-报废全周期跟踪）；

（2）管理工具：

-ERP系统记录设备报废全流程；

-OA系统实现电子审批；

-专业设备检测APP（适配国际化）。

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

（1）发起：设备管理部填写《设备报废申请表》，附技术鉴定报告；

（2）审核：安全环保部同步开展环境评估，财务部核残值；

（3）执行：合规部确认处置单位资质后签订处置合同；

（4）归档：设备管理部汇总全套资料归档至电子档案系统。

4.2子流程说明

4.2.1紧急报废处置子流程

（1）适用场景：突发安全事件需立即拆除的设备；

（2）衔接节点：需加急通道审批，同时启动环保应急预案。

4.2.2跨国设备处置子流程

（1）适用场景：海外子公司设备报废；

（2）衔接节点：需同时遵守当地《废物管理条例》及本规定。

4.3流程关键控制点

（1）控制点1：审批权限校验

-标准要求：设备原值＞1000万元需董事会审批；

-核查方式：ERP系统自动校验权限。

（2）控制点2：处置单位双重审核

-标准：安全环保部初审资质，合规部复审属地合规性。

4.4流程优化机制

（1）优化发起条件：每年6月30日前由设备管理部提交优化建议；

（2）评估流程：内控部牵头，结合数字化工具应用情况评估。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

（1）按金额分级：

-100万元≤原值＜500万元：部门负责人审批；

-500万元≤原值＜1000万元：总经理审批；

-原值≥1000万元：董事会审批。

（2）按风险等级：高危设备需环保总监联名审批。

5.2审批权限标准

（1）审批层级：重大事项需经3级审批（部门-分管领导-总经理）；

（2）异常处理：越权审批需提交书面说明，同时追责原审批人。

5.3授权与代理机制

（1）授权条件：总经理授权书需明确授权范围与期限；

（2）代理规范：临时代理需经原岗位授权人书面确认。

5.4异常审批流程

（1）加急通道：仅限不可抗力事件，需附应急预案；

（2）补批规范：审批超期的需提交补批说明，同时追责经办人。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

（1）表单要求：《设备报废申请表》需包含设备使用年限、环境检测报告等附件；

（2）痕迹留存：电子审批流+纸质档案双重保存，保存期限≥5年。

6.2监督机制设计

（1）监督范围：覆盖从申请到处置全流程；

（2）监督方式：内控部通过ERP系统进行数据比对。

6.3检查与审计

（1）检查频次：日常检查每月≥2次，专项审计结合季度报告；

（2）审计重点：处置单位资质变更情况。

6.4执行情况报告

（1）报告周期：季度报告需包含处置单位合规评分；

（2）报告应用：作为设备管理绩效考核依据。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

（1）考核指标：

-报废流程合规率（权重40%）；

-环境处罚发生率（权重30%）；

-残值回收金额（权重30%）。

（2）评分标准：按《设备报废考核细则》执行。

7.2评估周期与方法

（1）评估周期：季度考核+年度综合评估；

（2）评估方法：数据统计+现场核查。

7.3问题整改机制

（1）整改分类：

-一般问题：7个工作日内整改；

-重大问题：30个工作日内提交专项方案。

（2）问责标准：整改未达标的责任人取消年度评优资格。

7.4持续改进流程

（1）优化建议来源：通过OA系统收集员工建议；

（2）跟踪机制：合规部每月汇总优化进度。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

（1）奖励情形：

-提出优化方案被采纳的；

-发现重大环保隐患的。

（2）奖励标准：精神奖励为主，最高奖金不超过月工资的3倍。

8.2违规行为界定

（1）一般违规：未按流程提交申请；

（2）较重违规：处置单位资质造假；

（3）严重违规：造成环境污染事件。

8.3处罚标准与程序

（1）处罚层级：

-一般违规：通报批评；

-严重违规：降级或解聘。

（2）程序要求：需经合规部调查，书面告知当事人。

8.4申诉与复议

（1）申诉条件：收到处罚决定后3个工作日内；

（2）复议流程：由总经理办公会组织复核。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

（1）应急组织：成立由总经理任组长的应急小组；

（2）处置措施：突发污染事件需立即启动《环境应急预案》。

9.2例外情况处理

（1）例外场景：自然灾害导致的设备损毁；

（2）处理要求：需附保险理赔材料。

9.3危机公关与善后

（1）危机公关责任：亚太区总部公关部；

（2）善后措施：每季度评估处置单位服务满意度。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本规定由设备管理部负责解释，解释意见报总经理办公会备案。

10.2相关制度索引

（1）《财务资产管理规定》：第3.4条与残值核算衔接；

（2）《环境合规管理办法》：第4.