日常经营重大合同信息披露制度

日常经营重大合同信息披露制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国公司法》等相关国家法律法规，参照行业通用管理准则及集团母公司关于风险防控与合规经营的相关规定制定。同时，为适应公司日常经营活动的实际需求，有效防控重大合同管理过程中的专项风险，规范合同信息披露行为，提升经营管理透明度与决策效率，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖但不限于以下场景：（一）重大经营合同的立项审批、签订履行、变更解除等全流程管理；（二）合同履约过程中的关键信息变更、违约情况披露；（三）合同风险事件的上报处置及信息披露；（四）公司对外发布涉及重大合同的经营报告、财务报表等。第三条本制度涉及的核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”：指公司为防控重大合同管理中的信用风险、法律风险、财务风险等，建立的全流程、系统性管控机制，包括风险识别、审查审批、履约监控、信息披露等环节。（二）“XX风险”：指在重大合同管理过程中可能引发经济损失、法律纠纷、声誉损害或合规问题的潜在风险，如合同条款不合规、履约能力不足、信息披露不及时等。（三）“XX合规”：指重大合同管理活动严格遵循国家法律法规、行业准则及公司内部制度要求，确保决策行为、操作流程、信息披露的真实性、完整性、及时性。第四条XX专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：所有重大合同均纳入XX专项管理范围，确保无死角、无遗漏；（二）责任到人：明确各级管理主体与执行岗位的职责分工，确保责任可追溯；（三）风险导向：优先识别与防控重大风险，动态调整管理策略；（四）持续改进：定期评估XX专项管理有效性，优化制度流程。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司XX专项管理工作的第一责任人，负责统筹决策、资源配置与最终审批；分管领导为公司XX专项管理的直接责任人，承担日常监督、考核与协调职责。第六条公司设立XX专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员，主要履行以下职能：（一）统筹公司XX专项管理制度体系建设，协调跨部门协作；（二）审议重大合同管理中的专项风险处置方案与决策事项；（三）监督评估XX专项管理工作的有效性，提出优化建议。第七条XX专项管理领导小组下设办公室，挂靠[牵头部门名称]，具体负责：（一）制定XX专项管理细则与操作指南；（二）组织专项风险排查与预警发布；（三）协调解决XX专项管理中的疑难问题。第八条牵头部门（[牵头部门名称]）主要职责包括：（一）统筹XX专项管理制度建设，定期评估修订；（二）组织开展重大合同风险识别与评估，制定管控方案；（三）监督各部门XX专项管理落实情况，实施考核评价；（四）组织XX专项管理培训与宣贯，提升全员意识。第九条专责部门（如法务部、财务部、审计部）主要职责包括：（一）法务部：负责重大合同的法律合规审查，出具法律意见；（二）财务部：负责合同资金审批、税务合规审核与财务风险防控；（三）审计部：负责XX专项管理工作的独立监督与评估，发现并报告问题。第十条业务部门及下属单位主要职责包括：（一）落实XX专项管理要求，开展本领域风险防控；（二）收集、整理并上报重大合同管理中的关键信息；（三）配合领导小组办公室开展专项排查与调查工作。第十一条基层执行岗位（如合同管理员、业务经办人员）主要职责包括：（一）严格遵守XX专项管理操作规程，确保合同要素完整合规；（二）及时上报合同履约异常情况及潜在风险；（三）签署岗位合规承诺书，确认知悉并履行职责。第三章专项管理重点内容与要求第十二条重大合同立项审查：业务部门在合同签订前，必须提交合同草案至牵头部门进行合规审查，重点关注合同主体资格、条款合理性、权利义务对等性，未经审查不得签订。第十三条供应商尽职调查：采购领域重大合同必须开展供应商背景核查，包括信用记录、经营资质、履约能力等，严禁与关联方进行非商业合理性的交易。第十四条招标流程规范：涉及公开招标的重大合同，必须遵循“公开、公平、公正”原则，编制招标文件、组织开标评标，并全程留痕存档。第十五条资金审批权限：财务部门对重大合同的资金支付实施分级审批，单笔金额超过X万元的合同需经分管领导审批；严禁超越权限擅自支付。第十六条税务合规要求：重大合同必须依法缴纳相关税费，财务部门定期核对合同税务账目，防止偷税漏税行为发生。第十七条合同变更管理：任何合同变更需经原审批流程重新审查，变更内容必须书面记录并通知所有相关方，变更后的合同原件归档管理。第十八条违约处置规范：合同发生违约时，业务部门须在X日内上报处置方案，领导小组办公室协调法律、财务等部门制定应对措施，必要时启动法律诉讼程序。第十九条信息披露标准：对外发布的重大合同信息必须经领导小组办公室审核，确保内容真实、准确、完整，避免泄露商业秘密或敏感数据。第四章专项管理运行机制第十二条XX专项管理制度应根据国家法律法规、行业政策及公司业务变化，每年至少修订一次，确保制度适用性。第十三条公司每年X月至X月开展专项风险排查，由领导小组办公室组织牵头部门、专责部门及业务部门共同参与，对发现的重大风险及时发布预警通知。第十四条XX专项管理嵌入业务流程，关键节点设置合规审查岗：（一）合同签订前：牵头部门进行格式与条款审查；（二）合同履行中：业务部门每月报送履约报告；（三）合同终止后：审计部开展后评价，形成报告存档。第十五条风险事件分级处置：（一）一般风险：业务部门自行整改，报牵头部门备案；（二）重大风险：领导小组办公室启动应急预案，协调资源处置，必要时上报上级单位。第十六条违规行为追究：（一）合同管理过程中存在故意隐瞒、违规操作等行为的，依规给予经济处罚、降级或纪律处分；（二）情节严重的，移交司法机关处理，并取消相关责任人的评优资格。第十七条绩效评估机制：每年X月，领导小组办公室组织对XX专项管理工作的有效性进行评估，评估结果纳入部门绩效考核。第五章专项管理保障措施第十八条组织保障：各级领导干部须在年度会议上签署XX专项管理责任书，明确“一岗双责”要求，确保制度落实。第十九条考核激励：将XX专项合规情况纳入部门年度评优，对表现突出的团队给予奖励；对违规行为实行“一票否决”，取消评优资格。第二十条培训宣传：每年X月组织全员XX专项管理培训，管理层重点学习合规履职要求，基层员工重点掌握操作规范，并定期开展考核。第二十一条信息化支撑：开发XX专项管理信息系统，实现合同电子化存储、风险实时监控、流程自动推送等功能，提升管理效率。第二十二条文化建设：编制XX专项合规手册，张贴宣传标语，组织合规承诺签名活动，营造“人人讲合规”的内部氛围。第二十三条报告制度：（一）风险事件报告：业务部门在X小时内上报履约异常情况，牵头部门汇总后报送领导小组；（二）年度管理报告：每年X月前，领导小组办公室完成XX专项管理年度报告，报送公司主要负责