破产重整程序中的管理人制度

破产重整程序中的管理人制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国企业破产法》《中华人民共和国公司法》等相关国家法律法规，结合集团母公司关于企业风险防控及合规经营的管理规定，以及本公司破产重整程序中管理人制度建设的实际需求，为规范管理人选任、履职行为，防范专项风险，保障破产重整程序依法有序进行，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在破产重整程序中涉及管理人制度管理的全部活动，包括但不限于管理人选任与监督、财产管理、债务审查、破产程序执行等环节，以及与外部机构（如法院、债权人、评估机构等）的协同工作。第三条本制度下列术语定义如下：（一）“管理人专项管理”指在破产重整程序中，由管理人团队对债务人财产进行接管、评估、处置，对债权进行登记、审查，并协调破产重整计划制定与执行的专业化管理体系。（二）“管理人专项风险”指在破产重整过程中，因管理人履职不当、决策失误、信息不对称或外部环境变化等因素，可能导致债务人财产流失、债权利益受损、破产程序停滞或法律纠纷的风险。（三）“管理人合规”指管理人及其团队成员在破产重整工作中，严格遵守国家法律法规、行业规范及公司内部制度，确保财产管理、债权处理、信息披露等行为的合法性与公正性。第四条管理人专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则：管理人制度覆盖破产重整程序的各个环节，确保财产管理、债权审查、方案执行等全流程受控。（二）责任到人原则：明确管理人团队、各部门及员工的职责边界，建立可追溯的责任体系。（三）风险导向原则：聚焦破产重整中的重点风险领域，优先防控可能导致重大损失的环节。（四）持续改进原则：通过动态评估与优化，不断完善管理人制度，提升管理效能。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司管理人专项管理的第一责任人，对破产重整程序的整体推进及管理人制度的有效性负总责；分管领导为直接责任人，负责统筹管理人团队的日常监督与考核。第六条设立“破产重整专项管理领导小组”，由公司主要负责人牵头，分管领导主持，相关部门负责人（如财务、法务、资产、审计等）及外部专家（如破产法律师、财务顾问）组成。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹协调：协调公司内部资源，确保管理人工作与公司整体战略协同；（二）决策审批：对重大管理人决策（如财产处置方案、破产重整计划）进行审批；（三）监督评价：定期评估管理人履职情况，提出优化建议。第七条明确三类主体职责分工：（一）牵头部门：由法务部担任管理人专项管理的牵头部门，负责统筹制度建设、风险识别、监督考核、培训宣贯等工作，并定期向领导小组汇报。（二）专责部门：由财务部、审计部担任专责部门，分别负责管理人财务合规审核、财产评估监督、风险处置支持及履职评价。（三）业务部门/下属单位：各业务部门及下属单位需落实本领域管理人要求，配合管理人开展财产清查、债权登记等基础工作，并承担日常风险防控责任。第八条明确基层执行岗职责：（一）管理人团队成员应签署岗位合规承诺书，确保履职行为符合法律法规及公司制度；（二）执行岗人员有权拒绝执行违法违规的管理人指令，并须及时向专责部门或牵头部门报告风险隐患。第三章专项管理重点内容与要求第九条财产接管与评估环节：管理人需在法院指定后X日内完成债务人财产清单编制，并委托具备资质的评估机构开展价值评估。财产评估须遵循市场公允原则，重大财产处置需经领导小组审议。禁止任何人干预评估程序或泄露敏感信息。第十条债权登记与审查环节：管理人应设立债权登记办公室，明确登记期限、申报条件及审查标准。对有异议的债权，需组织听证会听证，并出具书面审查结论。严禁通过虚假申报扩大债权规模或侵害其他债权人利益。第十一条债务人经营活动管控：破产重整期间，债务人原有经营活动原则上暂停，但涉及职工安置、债务重组关键环节可经法院批准后保留。管理人需对经营活动进行审计，防止不当关联交易。第十二条破产重整计划制定：管理人需在法院指导下，平衡债权人、职工、股东等各方利益，拟定具有可操作性的重整计划。计划草案需经债权人会议表决，并获得法院批准后方可执行。第十三条信息披露与沟通机制：管理人须定期向法院、债权人及职工代表大会披露财产处置进度、债权处理结果等关键信息，并建立沟通热线，及时回应关切。禁止编造或隐瞒重大信息。第十四条外部机构协同管理：管理人需与法院、债权人委员会、评估机构等外部主体建立协同机制，明确沟通路径与决策流程，确保破产重整程序高效推进。第十五条管理人履职监督：领导小组每年至少开展X次专项检查，重点审查财产管理规范性、债权处理公正性，对发现的问题形成整改意见并跟踪落实。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：法务部需每年比对最新法律法规及政策变化，对管理人制度进行修订，并报领导小组批准后发布。重大政策调整需启动应急修订程序。第十七条风险识别预警机制：管理人团队每月开展专项风险排查，对财产流失、不当关联交易、职工安置纠纷等风险进行分级（一般/重大），并形成预警报告提交领导小组研判。第十八条合规审查机制：重大财产处置、债权确认等关键事项须经“管理人合规审查小组”审查通过，审查通过后方可实施。审查小组由牵头部门、专责部门及外部律师组成。第十九条风险应对机制：（一）一般风险：由专责部门牵头制定应对方案，并报领导小组备案；（二）重大风险：启动应急预案，立即上报领导小组及法院，并组织跨部门协同处置。第二十条责任追究机制：对违反管理人制度的行为，视情节轻重采取以下措施：（一）轻微违规：责令改正，通报批评；（二）一般违规：扣除绩效奖金，取消评优资格；（三）重大违规：解除劳动合同，并移交司法机关追究法律责任。第二十一条评估改进机制：每年12月30日前，牵头部门需组织对管理人制度有效性的全面评估，形成《管理人专项管理评估报告》，并向领导小组汇报改进方向。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：公司主要负责人每年至少听取X次管理人专项工作汇报，分管领导每季度组织一次跨部门协调会，确保制度落实。第二十三条考核激励机制：将管理人专项合规情况纳入部门年度考核，考核结果与部门预算、负责人绩效挂钩；对表现突出的团队和个人，给予专项奖励。第二十四条培训宣传机制：法务部每年至少组织X次管理人专项培训，内容涵盖法律法规、操作流程、风险防控等，并要求全员签署培训确认函。第二十五条信息化支撑：开发管理人专项管理信息系统，实现财产台账电子化、债权登记自动化、风险预警智能化，并接入法院数据接口，提升协同效率。第二十六条文化建设：编制《管理人合规手册》，在全体员工中推行“合规承诺书”制度，通过内部刊物、宣传栏等载体，营造“人人参与管理人专项管理”的氛围。第二十七条报告制度：管理人团队须每月向领导小组报送《管理人工作报告》，内容包括：财产处置进度、债权处理情况、风险事件及应对措施；年