股权分割制度

股权分割制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于股权管理的相关要求制定，结合企业实际发展需要，旨在规范公司股权分割行为，防控专项风险，明确管理职责，确保股权结构调整的合规性、安全性与有效性。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司股权转让、股权结构调整、员工持股计划等涉及股权分割的各类业务场景，包括但不限于公司合并、分立、增资扩股、减资等引发的股权分割事项。第三条本制度下列术语定义如下：（一）股权分割专项管理：指公司为确保股权分割行为符合法律法规及内部制度要求，通过风险识别、合规审查、流程控制、责任追究等手段，实现股权分割全流程规范化的管理体系。（二）股权分割专项风险：指在股权分割过程中可能出现的法律纠纷、利益冲突、财务损失、市场波动等风险，包括但不限于决策失误、操作不当、信息不对称等引发的潜在风险。（三）股权分割合规：指公司股权分割行为严格遵守国家法律法规、行业准则及内部制度要求，确保决策合法、流程规范、信息披露真实完整、利益相关方权益得到保障。第四条股权分割专项管理遵循以下原则：（一）全面覆盖：覆盖股权分割全流程，包括决策、执行、监督、考核等环节，确保管理无死角。（二）责任到人：明确各层级、各部门职责，确保责任主体清晰、任务落实到位。（三）风险导向：以风险防控为核心，动态识别、评估、处置股权分割风险。（四）持续改进：定期评估管理效果，优化流程机制，提升管理效能。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司股权分割专项管理负总责，承担首要责任；分管领导对公司股权分割专项管理负直接责任，负责组织协调、监督落实。第六条设立公司股权分割专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，成员包括财务部、法务部、人力资源部、审计部等相关部门负责人。领导小组统筹协调公司股权分割专项管理工作，负责重大事项决策审批、跨部门协同处置、管理效果监督评价。第七条领导小组主要职责包括：（一）审议公司股权分割专项管理制度及重大调整方案；（二）统筹协调跨部门股权分割业务，解决管理中的重大问题；（三）监督评估股权分割专项管理效果，提出改进要求；（四）对重大股权分割事项进行决策审批，确保合规性。第八条牵头部门（财务部）负责股权分割专项管理的统筹协调，主要职责包括：（一）牵头制定、修订股权分割专项管理制度，组织开展管理培训；（二）组织识别、评估股权分割专项风险，编制风险清单；（三）监督各部门落实股权分割专项管理要求，开展合规检查；（四）汇总分析管理数据，定期向领导小组报告工作。第九条专责部门（法务部）负责股权分割专项业务的合规审核，主要职责包括：（一）审核股权分割方案的法律合规性，出具法律意见；（二）参与股权分割合同的起草、审核，确保条款合法有效；（三）监督股权分割过程中的法律风险防控，及时处置法律纠纷；（四）组织法律合规培训，提升员工法律意识。第十条业务部门及下属单位（如投资部、人力资源部等）负责落实本领域股权分割专项管理要求，主要职责包括：（一）执行公司股权分割专项管理制度，落实具体业务操作规范；（二）开展本领域股权分割风险排查，及时上报风险隐患；（三）配合领导小组、牵头部门、专责部门开展专项检查；（四）加强员工培训，确保操作规范、流程合规。第十一条基层执行岗（如投资专员、财务会计等）对公司股权分割业务的合规操作负责，主要职责包括：（一）严格按制度流程执行股权分割业务，确保操作准确无误；（二）及时上报业务中的风险问题，配合开展风险处置；（三）签署岗位合规承诺书，明确个人责任；（四）参与合规培训，提升业务能力。第三章专项管理重点内容与要求第十二条股权分割方案制定。公司开展股权分割前，业务部门应编制股权分割方案，明确分割目的、范围、方式、时间表等，经牵头部门审核后报领导小组审批。方案应附风险评估报告，重点说明潜在风险及应对措施。第十三条交易对手尽职调查。涉及外部股权收购或转让的，应开展全面尽职调查，包括交易对手背景、财务状况、法律合规性、市场声誉等，形成尽职调查报告，作为决策依据。严禁与存在重大法律风险或利益冲突的对手进行交易。第十四条招标采购规范。股权分割涉及招标采购的，应严格遵守招标投标法及公司采购制度，确保程序公开、公平、公正，严禁围标、串标、利益输送等违规行为。第十五条资金审批权限。股权分割涉及资金支付的，应严格执行公司资金管理制度，明确审批权限、流程及付款方式，确保资金安全。重大交易金额需经领导小组审批，并接受审计监督。第十六条税务合规要求。股权分割涉及税务处理的，应依法进行税务筹划，确保纳税合规，避免因税务问题引发法律纠纷或财务损失。财务部应与税务部门保持沟通，及时获取政策支持。第十七条信息披露管理。股权分割涉及信息披露的，应严格遵守信息披露制度，确保信息真实、准确、完整、及时，避免因信息披露违规引发市场风险。法务部负责审核披露内容，确保合规性。第十八条关联交易管控。股权分割涉及关联交易的，应严格执行关联交易管理制度，确保交易价格公允、决策程序规范，避免利益输送。重大关联交易需经董事会审议，并披露相关情况。第十九条数据安全保护。股权分割涉及数据传输或存储的，应加强数据安全管理，确保数据不被泄露、篡改或滥用。IT部门负责技术防护，人力资源部负责员工数据安全培训。第四章专项管理运行机制第十二条建立制度动态更新机制。公司每年对股权分割专项管理制度进行评估，根据法律法规变化、业务调整、管理实践等及时修订，确保制度适用性。制度修订需经领导小组审议，并发布实施通知。第十三条建立风险识别预警机制。牵头部门每季度组织开展股权分割专项风险排查，评估风险等级，发布预警通知。重大风险需及时上报领导小组，启动应急预案。第十四条建立合规审查机制。公司对股权分割业务实行全流程合规审查，包括方案评审、合同审核、资金审批、信息披露等关键节点，实行“未经审查不得实施”原则。法务部、审计部负责监督审查效果。第十五条建立风险应对机制。对一般风险，由业务部门制定整改方案，牵头部门监督落实；对重大风险，由领导小组启动应急流程，各部门协同处置，并按规定上报。风险处置结果需经审计部评估。第十六条建立责任追究机制。对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予警告、罚款、降职、解职等处理，涉嫌犯罪的依法移送司法机关。责任追究与绩效考核、纪律处分挂钩，确保制度刚性。第十七条建立评估改进机制。公司每年对股权分割专项管理体系进行评估，包括制度完整性、流程有效性、风险防控效果等，形成评估报告，提出优化建议，并纳入次年工作计划。第五章专项管理保障措施第十八条建立组织保障。公司主要负责人、分管领导、领导小组及各部门负责人均需履行股权分割专项管理职责，签订责任书，确保责任落实到位。第十九条建立考核激励机制。将股权分割专项合规情况纳入部门及个人年度考核，与绩效、评优挂钩，对表现突出的予以奖励，对违规行为的予以处罚。第二十条建立培训宣传机制。分层级开展股权分割专项培训，包括管理层合规履职培训、业务骨干操作规范培训、一线员工风险防范培训，提升全员管理意识。第二十一条建立信息化支撑。通过系统工具实现股权分割业务流程自动化、风险实时监控，提升管理效率，降低人为操作风险。IT部门负责系统开发与维护，财务部、法务部负责业务需求对接。第二十二条建立文化建设。发布股权分割专项合规手册，组织签订合规承诺书，通过内部宣传平台、培训课程等，营造全员合规氛围。人力资源部负责文化建设，各部门配合落实。第二十三条建立报告制度。业务部门每月向牵头部门报告股权分割业务进展及风险情况；牵头部门每季度向领导小组报告管理情况；领导小组每