财务出纳岗位职责与工作日志范例

财务出纳岗位职责与工作日志范例一、财务出纳岗位概述财务出纳是企业财务管理体系中至关重要的基础岗位，主要负责企业货币资金的收付、保管、核算及相关票据、印章的管理工作。其工作直接关系到企业资金的安全与完整，是确保企业财务运作顺畅、资金链健康的第一道防线。出纳人员需具备高度的责任心、严谨细致的工作作风、良好的职业道德及扎实的专业技能。二、财务出纳主要岗位职责（一）现金及银行存款管理1.日常现金收付：严格按照国家现金管理规定和公司财务制度，办理各项现金收付业务，确保收付准确无误。对不符合规定的票据和审批手续不全的支出，有权拒绝办理。2.库存现金保管：负责保管库存现金，每日进行现金盘点，做到日清月结，账实相符。确保现金存放安全，杜绝白条抵库、挪用现金等现象。3.银行账户管理：负责公司银行账户的开户、销户、变更及日常维护工作。根据业务需要，办理银行存款的存取、转账、汇款等业务。4.银行对账：每日或定期核对银行存款日记账与银行对账单，编制《银行存款余额调节表》，及时查明并处理未达账项，确保账账相符、账实相符。（二）票据及印章管理1.票据管理：负责支票、汇票、本票、信用证等银行票据的购买、保管、签发、登记工作。严格按照规定用途和程序使用票据，确保票据安全，防止遗失或被盗用。2.印章保管：妥善保管财务专用章、法人章等与资金收付相关的印章（通常财务专用章与法人章需分开保管，出纳保管其中一枚），按规定用途和审批程序使用印章。（三）资金核算与报告1.登记日记账：根据审核无误的收付款凭证，逐笔、序时登记现金日记账和银行存款日记账，做到字迹清晰、摘要简明、数字准确。2.编制资金报表：每日或定期编制《资金日报表》，反映公司当日或当期现金及银行存款收支情况和余额，及时报送财务负责人及相关管理层。3.配合账务处理：月末将登记完毕的现金和银行存款日记账与会计总账进行核对，确保账账相符，并配合会计人员进行账务核对与清查。（四）其他相关工作1.凭证整理传递：负责收付款原始凭证的初步审核、整理、粘贴，并及时传递给会计人员进行账务处理。2.配合内部审计：积极配合公司内部审计及外部审计机构的检查工作，提供相关资料。3.资金安全保密：严格遵守保密制度，不得泄露公司资金信息。4.制度执行与建议：严格执行国家财经法律法规和公司财务管理制度，对工作中发现的问题及时向财务负责人汇报，并提出改进建议。5.其他：完成领导交办的其他与资金管理相关的临时性工作。三、财务出纳工作日志范例日期：2024年X月X日星期X天气：晴本日重点工作：日常费用报销支付、银行转账、月末资金盘点准备上午：*08:30-09:00到达办公室，打开保险柜，盘点库存现金，核对昨日现金日记账余额，账实相符。检查银行票据（支票、汇票）存量及保管情况，登记《票据领用登记簿》。*09:00-10:30处理日常费用报销。审核行政部提交的办公用品采购发票及报销单（金额XXX元），审批手续齐全后，予以现金支付，并在报销单上加盖“现金付讫”章。同时，处理销售部张经理的差旅费报销（金额XXXX元），通过网银转账支付至其个人账户。*10:30-11:30前往开户行办理业务：①提取现金XXXX元，补充库存备用金；②缴存销售货款现金XXXX元；③取回银行回单（包括水电费代扣回单、手续费回单等）共X张。*11:30-12:00整理上午发生的收付款凭证，逐笔登记现金日记账和银行存款日记账。核对网银交易记录与实际业务是否一致。下午：*13:30-14:30审核并办理采购部提交的原材料采购付款申请（供应商：XX公司，金额XXXXX元），根据合同约定，通过银行电汇方式支付货款。签发转账支票一张（票号XXXX）给XX印刷厂，用于支付宣传册印刷费（金额XXXX元），并登记《支票使用登记簿》，由领用人签字确认。*14:30-15:30与银行进行电话对账，核实今日账户余额及大额交易流水。整理本月银行对账单，开始初步核对银行存款日记账，标记未达账项。*15:30-16:30编制《资金日报表》，统计今日现金及银行存款收支总额、余额，并报送财务经理。协助会计小王整理本月部分原始凭证，按凭证号顺序排列。*16:30-17:00盘点今日库存现金，与现金日记账余额核对一致。整理桌面文件，将现金、票据、印章锁入保险柜。准备明日需提交给税务部门的《银行存款余额调节表》（上月）。本日小结：今日共处理费用报销X笔，支付各类款项X笔（现金X笔，转账X笔），收款X笔。现金及银行存款日记账均已登记完毕，账实相符。明日需重点完成上月银行存款余额调节表的最终核对与签章，并准备下周的员工工资发放数据核对工作。明日计划：1.完成上月《银行存款余额调节表》编制与审核。2.核对人事部提交的本月员工工资表及银行代发清单。3.跟进XX客户的应收账款到账情况。四、结语财务出纳工作看似平凡，实则责任重大。它要求从业者不仅要具备熟练的业务操作