2026年工业机器人公司监事会监督工作管理实施细则

2026年工业机器人公司监事会监督工作管理实施细则第一章总则第一条制定目的为规范工业机器人企业监事会监督工作开展，明确监事会监督职责、权限、流程及结果应用标准，强化企业内部监督体系建设，保障企业股东、债权人及员工的合法权益，促进企业依法合规经营、持续健康发展，结合工业机器人行业经营特点及企业治理实际，特制定本细则。第二条适用范围本细则适用于企业监事会全体成员及参与监事会监督工作的相关部门与人员；监事会对企业董事会、经营管理层、各业务部门及子公司开展的各类监督活动，均需严格遵循本细则规定；企业参股单位的监督工作，可参照本细则结合实际情况执行。第三条基本原则依法监督原则：监事会监督工作需严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等相关法律法规及企业章程，确保监督行为合法合规，监督依据充分有效。客观公正原则：监事会成员需以客观事实为依据开展监督工作，不受任何单位或个人的干预，公平公正评价被监督对象的经营管理行为，如实反映监督过程中发现的问题。全面覆盖原则：监督范围覆盖企业经营管理全流程，包括战略决策、经营计划执行、财务收支、内控体系运行、重大项目实施、合规风险管理等各环节，无监督盲区。权责对等原则：明确监事会及成员的监督职责与履职权限，监督过程中既需履行监督义务，也可依法行使相应监督权利，同时对监督失职行为承担相应责任。注重实效原则：监督工作以解决实际问题、防范经营风险、提升企业治理水平为核心目标，避免形式化监督，确保监督结果能够切实推动企业经营管理优化。保密自律原则：监事会成员需严格遵守企业保密制度，对监督过程中接触的商业秘密、财务数据、核心技术信息等敏感内容予以保密，同时恪守职业操守，廉洁自律。第四条监督依据国家及地方颁布的与企业经营、治理相关的法律法规、规范性文件；企业章程、股东（大）会决议及各项内部管理制度；股东（大）会、董事会审议通过的经营发展战略、年度经营计划、财务预算方案等；行业监管要求、工业机器人行业规范及企业内控体系标准；经审计的企业财务会计报告、专项审计报告等财务资料。第二章监事会组织架构与人员配置第五条监事会组成企业监事会由股东代表监事、职工代表监事组成，成员人数根据企业章程及经营规模确定，总数为奇数且不少于3人；其中职工代表监事占比不低于三分之一，由企业职工通过职工代表大会、职工大会等形式民主选举产生，股东代表监事由股东（大）会选举产生。监事会设主席1名，由全体监事过半数选举产生，负责召集和主持监事会会议，统筹监事会日常监督工作开展，代表监事会向股东（大）会报告监督工作情况；根据监督工作需要，可设监事会副主席1名，协助主席开展工作。第六条监事任职资格具有完全民事行为能力，无《中华人民共和国公司法》规定的不得担任监事的情形；熟悉工业机器人行业特点、企业经营管理流程及相关法律法规，具备履行监事职责所需的财务、法律、管理等专业知识和工作经验；股东代表监事需符合股东单位相关任职要求，职工代表监事需在企业工作满2年以上，了解企业实际经营情况；具有良好的职业操守和道德品质，能够忠实、勤勉履行监督职责，无违法违规、失信等不良记录；不存在与企业董事、高级管理人员存在亲属关系或其他可能影响独立监督的利害关系。第七条监事任免流程股东代表监事任免：由股东提名候选人，提交股东（大）会审议表决，表决通过后出具任免决议，企业人力资源部门办理任职备案手续；监事任期届满需重新选举，任期内如需罢免或更换，需经股东（大）会表决通过。职工代表监事任免：由企业工会组织职工民主推荐候选人，经职工代表大会或职工大会选举产生；任期内如需调整，需重新履行民主选举程序，选举结果报监事会及人力资源部门备案。监事会主席、副主席任免：由全体监事召开会议选举产生，选举结果报股东（大）会备案；任期内如需更换，需经全体监事过半数表决通过。监事任期每届为3年，任期届满可连选连任；监事在任期内辞职的，需提前30日向监事会提交书面辞职申请，辞职申请生效前仍需履行监事职责，空缺的监事职位需在3个月内按规定补选。第三章监事会监督职责与权限第八条核心监督职责决策监督职责：监督股东（大）会、董事会决议的执行情况，核查董事会决策程序是否符合法律法规及企业章程规定，决策内容是否符合企业整体利益及发展战略；对董事会拟审议的重大事项，可提前查阅相关资料，提出监督意见。经营监督职责：监督企业经营管理层执行经营计划、落实经营决策的情况，核查年度经营目标完成情况、重大经营举措实施效果，关注工业机器人研发、生产、销售等核心业务环节的合规性与效益性。财务监督职责：监督企业财务收支、会计核算、财务报告编制等工作的真实性、合法性和完整性，核查财务预算执行情况、资金使用合规性，关注大额资金支出、对外投融资、担保等财务行为的审批流程。内控监督职责：监督企业内部控制体系的建立、运行及优化情况，核查内控管理制度的执行效果，识别内控缺陷并督促整改，防范经营风险、财务风险及合规风险。合规监督职责：监督企业董事、高级管理人员履职行为的合规性，核查其是否遵守法律法规、企业章程及各项管理制度，是否存在损害企业利益的行为；关注工业机器人行业监管政策的落实情况。权益保护职责：监督企业保障股东、员工、债权人合法权益的情况，核查劳动用工、薪酬福利、债权债务清偿等工作的合规性，受理并核查相关权益诉求。第九条监督权限知情权：有权查阅企业财务会计报告、会计账簿、经营管理文件、会议纪要等各类资料，要求董事、高级管理人员及相关部门负责人就监督事项作出说明或提供补充资料。质询权：有权对董事、高级管理人员的履职行为提出质询，被质询人员需在5个工作日内以书面或口头形式作出明确答复。建议权：有权针对监督过程中发现的问题，向董事会、经营管理层提出整改建议，向股东（大）会提出完善企业治理、优化管理制度的建议。提议权：有权提议召开临时股东（大）会，有权向股东（大）会提出罢免违规履职的董事、高级管理人员的建议；必要时可提议开展专项审计。列席权：有权列席董事会会议、经营管理层办公会议等重要会议，列席人员可发表监督意见，但无表决权。调查权：针对监督过程中发现的重大问题，可独立开展调查核实工作，必要时可聘请第三方机构（如会计师事务所、律师事务所）协助调查，相关费用由企业承担。第十条职责边界监事会履行监督职责时，不得干预企业正常的经营管理活动，不得替代董事会、经营管理层行使决策、执行职权；监事个人不得擅自对外披露监督工作信息及企业未公开的经营管理数据；监事会监督工作需与企业审计、纪检等部门的工作衔接配合，避免重复监督或监督缺位。第四章监事会监督工作内容与流程第十一条日常监督内容决策执行监督：每月核查董事会决议、股东（大）会决议的执行进度，重点关注工业机器人核心研发项目、重大市场拓展项目、大额投资项目的决策落地情况，记录执行偏差并分析原因。财务日常监督：每季度核查企业财务报表、资金使用明细，重点关注研发费用、生产投入、销售费用等核心科目支出的合规性，核查财务报销、资金支付的审批流程是否完整。履职行为监督：定期与董事、高级管理人员、核心部门负责人沟通，了解履职情况，核查是否存在违规决策、滥用职权、利益输送等行为。制度执行监督：每月抽查企业内控管理制度、安全生产制度、知识产权保护制度等的执行情况，重点关注工业机器人研发环节的技术保密、生产环节的安全合规等内容。第十二条专项监督内容重大事项专项监督：针对企业对外投资、对外担保、资产重组、重大合同签订、核心技术转让等重大事项，开展全流程监督，核查事项决策程序、风险评估、合规审查等环节是否完整。财务审计专项监督：配合年度财务审计工作，对审计过程中发现的问题开展延伸监督，核查问题整改情况；根据需要开展研发费用、销售费用等专项财务监督。投诉举报专项监督：受理股东、员工、合作伙伴等提出的投诉举报，对举报内容开展核查，核实是否存在损害企业利益的行为，形成专项监督报告。行业合规专项监督：结合工业机器人行业监管政策调整，开展合规专项监督，核查企业产品质量标准、安全生产、数据合规等方面是否符合最新监管要求。第十三条监督工作流程制定监督计划：监事会每年年初根据企业年度经营计划、治理重点及行业监管要求，制定年度监督工作计划，明确监督重点、监督方式、时间节点及责任人，报股东（大）会备案。开展监督实施：监事按照监督计划开展日常监督或专项监督工作，通过查阅资料、列席会议、访谈沟通、现场核查等方式收集监督信息，做好监督记录。形成监督记录：监督过程中需填写《监事会监督工作记录》，详细记录监督时间、监督内容、发现的问题、相关证据等，确保监督过程可追溯。出具监督意见：针对监督过程中发现的问题，监事会召开会议审议，形成书面监督意见，明确整改要求、整改期限及责任主体，送达相关责任部门或人员。跟踪整改落实：监事会指定专人跟踪整改情况，整改期限届满后核查整改效果，对未按要求整改的，提出二次整改意见，必要时向股东（大）会报告。汇总监督报告：每季度编制《监事会监督工作季报》，每年编制《监事会年度监督工作报告》，向股东（大）会报告监督工作开展情况、发现的问题及整改结果。第五章监事会监督方式与方法第十四条日常监督方式资料查阅：定期查阅企业财务报表、会计凭证、会议纪要、合同文件、管理制度等资料，从中筛查经营管理中的异常情况。会议列席：常态化列席董事会会议、总经理办公会、财务工作会议等重要会议，现场了解决策过程及经营管理部署，及时提出监督意见。沟通访谈：每月与财务、研发、生产、销售等核心部门负责人进行沟通访谈，了解部门工作开展情况，收集监督线索。数据核对：对企业经营数据、财务数据进行交叉核对，重点关注研发投入产出比、产品毛利率、资金周转率等核心指标的真实性。第十五条专项监督方式现场核查：针对重大项目、投诉举报等专项监督事项，前往项目现场、生产车间、办公场所等开展实地核查，核实相关情况。第三方协助：对专业性较强的监督事项（如财务审计、法律合规），聘请第三方专业机构协助开展监督工作，提升监督结果的准确性。专项问询：针对监督中发现的重点问题，组织相关责任人开展专项问询，要求其就问题成因、整改措施等作出详细说明，并形成问询记录。对比分析：将企业经营数据、管理行为与行业标杆企业、企业历史数据进行对比分析，识别经营管理中的短板与风险点。第十六条监督证据收集监事会开展监督工作时，需规范收集监督证据，包括书面证据（如文件、合同、报表、凭证）、言词证据（如访谈记录、问询笔录）、电子证据（如数据报表、邮件记录）等；所有证据需注明收集时间、收集人、证据来源，确保证据真实、合法、有效；监督证据作为监督工作记录的重要组成部分，需妥善归档保存。第六章监督结果处理与应用第十七条问题整改轻微问题：监督发现的轻微违规或管理不规范问题，由监事会向相关责任人提出口头整改要求，要求其在10个工作日内整改完毕，并提交整改说明。一般问题：涉及制度执行不到位、流程不规范等一般问题，监事会出具书面整改通知书，明确整改内容、期限（不超过30个工作日）及验收标准，相关部门需按期提交书面整改报告。重大问题：涉及违规决策、资金损失、合规风险等重大问题，监事会立即向股东（大）会报告，同时要求相关部门暂停相关行为，制定专项整改方案，整改过程由监事会全程监督。第十八条结果反馈监事会需及时将监督结果及整改情况反馈给股东（大）会、董事会及经营管理层；对涉及员工、债权人权益的监督结果，可通过企业内部公告、沟通会议等形式适当反馈；监督结果反馈需做到客观、准确，不夸大、不隐瞒问题。第十九条考核挂钩监事会监督结果纳入企业董事、高级管理人员及核心部门负责人的绩效考核体系，考核权重不低于15%；监督发现的问题整改完成情况、合规经营情况等作为绩效考核的重要依据，对监督中发现履职优秀的人员，可提出评优、奖励建议；对整改不力、违规履职的人员，提出绩效扣分、降职等建议。第二十条责任追究董事、高级管理人员违反法律法规、企业章程或损害企业利益的，监事会可向股东（大）会提出罢免建议；情节较轻的，由企业按管理制度给予警告、记过等处分；相关部门未按要求整改监督发现的问题，或整改弄虚作假的，追究部门负责人及直接责任人的责任，扣除相应绩效奖金，情节严重的调整岗位；监事未履行监督职责，导致企业发生重大经营风险或损失的，按企业章程及相关制度追究责任，情节严重的罢免监事职务；监督发现的行为涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。第七章监事会工作保障第二十一条履职保障企业为监事会开展监督工作提供必要的经费支持，包括资料查阅费、第三方服务费、会议费等，经费纳入企业年度财务预算；企业各部门需配合监事会的监督工作，及时提供相关资料和信息，不得拒绝、拖延或隐瞒；保障监事的履职时间，监事开展监督工作期间，其所在岗位的工作由企业统筹安排，不得因履职影响其正常薪酬福利；建立监事履职保护机制，严禁以任何形式打击报复履行监督职责的监事，对打击报复行为严肃追究责任。第二十二条培训机制企业每年组织不少于2次监事专项培训，培训内容包括工业机器人行业政策法规、企业治理知识、财务审计知识、监督工作方法等；支持监事参加外部专业培训及行业交流活动，提升监事的专业能力和监督水平；培训情况纳入监事履职评价体系。第二十三条保密要求监事会成员对监督工作中接触的企业商业秘密、财务数据、核心技术信息、未公开的经营决策等内容负有保密义务