支付中心支票管理制度

支付中心支票管理制度一、总则

第一条为规范支付中心支票管理，确保支票使用的安全性、合规性和高效性，防范金融风险，依据《中华人民共和国票据法》《支付结算办法》等相关法律法规，结合支付中心实际运营情况，制定本制度。

第二条支票管理适用于支付中心所有涉及支票签发、承兑、背书、贴现、挂失及作废等业务环节，所有相关人员必须严格遵守本制度规定。

第三条支票管理遵循“严格审批、专人负责、全程监控、及时清理”的原则，确保支票管理各环节责任明确、流程清晰、风险可控。

第四条支付中心设立支票管理专岗，负责支票的日常管理、风险监控和制度执行监督，确保支票管理制度有效落地。

第五条支票种类包括现金支票、转账支票和普通支票，不同种类的支票使用范围和审批权限应按本制度规定执行。

第六条支付中心应建立支票管理制度培训机制，定期组织相关人员进行制度培训和考核，确保人员熟悉并掌握支票管理要求。

第七条支票管理涉及的所有业务记录应妥善保存，保管期限不得少于五年，以备审计和查询。

二、支票签发管理

第八条支票签发必须基于经批准的支付申请，支付申请应包含付款人、收款人、金额、用途、审批人等信息，并经业务部门审核确认。

第九条支票签发应使用支付中心统一制作的支票模板，支票上必须加盖财务专用章或法定代表人章，并由授权人员签字确认。

第十条支票金额不得超过开户行账户余额，禁止签发空头支票，支付中心应建立支票签发前的额度校验机制。

第十一条支票签发应注明用途，并符合相关财务制度要求，涉及大额支票（如超过规定限额）需额外履行审批程序。

第十二条支票签发后应立即登记支票使用台账，记录支票号码、签发日期、收款人、金额等信息，并实施支票号顺序管理。

三、支票传递与交接

第十三条支票在内部传递应使用专用信封或传递袋，并注明“支票”字样及传递事由，确保传递过程可追溯。

第十四条支票交接必须由两名以上人员进行，交接时需核对支票实物与传递清单信息一致，并在交接记录上签字确认。

第十五条支票传递至外部时，应通过银行邮寄或专人送达方式，并要求收款方在收据上签字确认，以避免丢失或冒领风险。

第十六条支票在传递过程中如遇特殊情况需暂停或变更，应立即通知相关人员采取补救措施，并记录变更原因及处理过程。

四、支票承兑与背书

第十七条支票承兑前应确认收款人身份及支票真伪，承兑时需核对支票付款期限、金额等要素是否完整且合规。

第十八条支票背书应遵循“记名背书”原则，背书人需在支票背面签字并注明背书日期，禁止无记名背书或空白背书。

第十九条支票背书转让时，转让人应确保背书连续性，并记录背书信息，防止支票被非法转让或重复背书。

第二十条支票背书后如需撤销，背书人应提供有效证明并经支付中心审核，撤销行为需在支票管理台账中备案。

五、支票贴现与挂失

第二十一条支票贴现应基于真实交易背景，贴现人需提供贴现申请、交易合同及收款人身份证明，并经支付中心审批。

第二十二条支票贴现利率应符合市场利率水平，贴现过程中产生的利息、手续费等应按合同约定分摊，并记录在贴现台账中。

第二十三条支票遗失后，遗失人应立即向支付中心报告，并办理挂失手续，挂失前支票已承兑的，支付中心应协助追索损失。

第二十四条支票挂失后，支付中心应立即冻结支票使用，并通知开户行采取相应措施，挂失手续办理完毕后需在台账中记录挂失信息。

六、支票作废与核销

第二十五条支票因故作废（如金额错误、收款人变更等），需经支付中心审批后作废，作废支票应加盖“作废”戳并妥善保管。

第二十六条支票作废后应立即在支票管理台账中记录作废原因及处理方式，并确保作废支票与有效支票分离存放。

第二十七条支票核销应基于作废或无效支票的清理，核销时需核对支票实物与台账信息，核销记录需经专岗人员签字确认。

第二十八条支票核销后应定期进行盘点，确保核销支票数量与台账记录一致，核销过程需符合财务档案管理要求。

二、支票签发管理

第二条支票签发必须基于经批准的支付申请，支付申请应包含付款人、收款人、金额、用途、审批人等信息，并经业务部门审核确认。支票签发前，申请人需提交完整的支付申请表，经部门负责人签字后报财务部门复核。财务部门应核实申请人的付款资格及资金来源，确认无误后方可办理签发手续。支票签发过程需严格遵循审批权限，不同金额的支票对应不同的审批层级，以确保资金使用的合理性。

第三条支票签发应使用支付中心统一制作的支票模板，支票上必须加盖财务专用章或法定代表人章，并由授权人员签字确认。支票模板应包含付款期限、收款人信息、金额等关键要素，确保支票内容的完整性和准确性。支票签发时，需核对支票号码的连续性，防止跳号或重复签发。签发人员应认真核对申请信息与支票内容是否一致，避免因疏忽导致错误。支票签发后应立即加盖印章，并由签发人在支票正面签字，确保签发行为的有效性。

第四条支票金额不得超过开户行账户余额，禁止签发空头支票，支付中心应建立支票签发前的额度校验机制。在签发前，系统应自动校验账户余额，确保支票金额在可支付范围内。如遇特殊情况需签发大额支票，应额外履行审批程序，如提交高级管理层审批或增加担保措施。支票签发后，财务部门应实时更新账户余额记录，防止超额签发。对于已签发的支票，如发现余额不足，应立即采取补救措施，如联系收款人协商延期付款或追回支票。

第五条支票签发应注明用途，并符合相关财务制度要求，涉及大额支票（如超过规定限额）需额外履行审批程序。支票用途应明确具体，如采购、报销、投资等，不得使用模糊或笼统的描述。大额支票的审批程序应更加严格，可能需要经过财务总监或总经理的批准。审批通过后，方可进行签发。支票签发后，财务部门应定期检查支票用途的落实情况，确保资金使用符合制度规定。如发现用途不符，应立即采取措施纠正，并对相关责任人进行追责。

第六条支票签发后应立即登记支票使用台账，记录支票号码、签发日期、收款人、金额等信息，并实施支票号顺序管理。支票使用台账应详细记录每一张支票的签发信息，包括支票号码、签发日期、收款人、金额、用途、审批人等。台账应按照支票号码的顺序进行登记，方便查询和管理。支票使用台账应指定专人负责维护，确保记录的准确性和完整性。台账应定期进行核对，确保与实际签发的支票一致。如发现差异，应立即查明原因并进行调整。

第七条支票签发过程中产生的相关凭证，如支付申请表、审批单、支票使用台账等，应妥善保存，保管期限不得少于五年。支票签发过程中的所有文件应按照档案管理要求进行归档，确保档案的完整性和安全性。档案应存放在安全的环境中，防止丢失、损坏或篡改。支票签发档案应便于查询，以便于后续的审计和核查。支票签发档案的保管应符合国家相关法律法规的要求，确保档案的合法性和合规性。

第八条支付中心应建立支票签发风险的监控机制，定期对支票签发情况进行分析，及时发现并处理异常情况。支票签发风险的监控机制应包括对支票签发频率、金额、用途等的分析，以及对支票使用情况的跟踪。通过监控机制，可以及时发现支票签发过程中的异常情况，如支票签发数量过多、金额过大、用途不符等，并采取相应的措施进行干预。监控机制应定期进行评估和改进，以确保其有效性。支票签发风险的监控结果应定期向管理层报告，以便于管理层及时掌握支票签发情况，并作出相应的决策。

第九条支票签发人员应定期进行培训，提高其业务能力和风险意识。支票签发人员的培训内容应包括支票管理制度、支票签发流程、支票风险防范等。通过培训，可以提高支票签发人员的业务能力和风险意识，减少支票签发过程中的错误和风险。培训应定期进行，以确保支票签发人员始终掌握最新的制度和流程。培训效果应进行评估，以确保培训的有效性。支票签发人员应参加培训考核，考核合格后方可继续从事支票签发工作。

三、支票传递与交接

第三条支票在内部传递应使用专用信封或传递袋，并注明“支票”字样及传递事由，确保传递过程可追溯。支票作为具有金融价值的凭证，其在内部流转时必须采取严密措施。支付中心应配备专用的支票传递信封或袋子，这些容器应具备防篡改和防遗失的特性，并在表面清晰标注“支票”字样，以便识别。同时，每件传递物应附上传递清单，清单上需详细记录支票号码、数量、金额、收件部门及传递事由，确保每一张支票的流转都有据可查。传递过程中，应尽量缩短传递路径，避免经过非相关区域，以降低意外风险。

第四条支票交接必须由两名以上人员进行，交接时需核对支票实物与传递清单信息一致，并在交接记录上签字确认。支票的交接是风险较高的环节，因此必须严格执行双人核对制度。接收和移交支票的人员均需在传递清单上签字，并注明交接时间。这种做法不仅能够确保支票在交接过程中的安全，还能在发生问题时追溯责任。交接时，双方应共同核对支票的数量和号码，确保与清单一致。如发现差异，应立即停止交接，并报告上级部门进行调查。此外，交接人员应确保支票在交接过程中得到妥善保管，避免遗失或被他人接触。

第五条支票传递至外部时，应通过银行邮寄或专人送达方式，并要求收款方在收据上签字确认，以避免丢失或冒领风险。当支票需要传递给外部单位或个人时，支付中心应选择最安全的方式，如通过银行邮寄或安排专人送达。银行邮寄时应使用挂号信或快递服务，并要求银行在收据上注明签收时间。专人送达时，应确保送达人具备一定的安全意识和能力，并在送达时要求收款方在收据上签字确认。这样可以有效避免支票在传递过程中丢失或被他人冒领。收据应妥善保管，作为支票已成功送达的证明。

第六条支票在传递过程中如遇特殊情况需暂停或变更，应立即通知相关人员采取补救措施，并记录变更原因及处理过程。在支票传递过程中，如遇不可抗力因素（如自然灾害、交通中断等）导致传递暂停或变更，相关人员应立即向上级报告，并采取必要的补救措施。例如，若无法按时送达，应与收款方沟通，协商新的送达时间。同时，应详细记录变更原因及处理过程，以便后续查阅。这种做法能够确保支票在传递过程中的安全，并最大程度地减少因传递问题导致的损失。支付中心应定期对支票传递过程进行评估，以不断优化传递流程，提高传递效率。

第七条支票传递的监控应纳入支付中心的日常风险管理范畴，定期对传递过程进行审计，确保各环节符合制度要求。支付中心应建立支票传递的监控机制，定期对传递过程进行审计，以发现潜在的风险和问题。审计内容应包括支票的签收、传递、交接等环节，以及相关记录的完整性和准确性。通过审计，可以及时发现并纠正传递过程中的问题，确保支票传递的安全性和合规性。审计结果应定期向管理层报告，以便于管理层及时掌握支票传递情况，并作出相应的决策。此外，支付中心应定期对支票传递人员进行培训，提高其风险意识和操作技能，以确保支票传递过程的安全性和高效性。

四、支票承兑与背书

第四条支票承兑前应确认收款人身份及支票真伪，承兑时需核对支票付款期限、金额等要素是否完整且合规。支票的承兑是指付款人承诺在支票到期时支付票款的行为，这一过程必须严谨细致。支付中心在承兑支票前，首先需核实收款人的身份，确保收款人与支票上记载的收款人一致。同时，要仔细检查支票的真伪，防止伪造支票带来的风险。承兑时，必须核对支票的各项要素，包括付款期限、金额、收款人信息等，确保这些要素完整且符合相关法律法规的要求。例如，支票的金额必须清晰可辨，不得有涂改痕迹；付款期限应符合支票的法定期限，不得超出规定范围。只有经过严格核对后，方可确认承兑。

第五条支票承兑应遵循“见票即付”原则，付款人应在收到支票后及时承兑，不得无故拖延。支票作为一种即期支付工具，其承兑应当及时进行。付款人在收到支票后，应尽快确认承兑，不得无故拖延或拒绝承兑。这种及时性不仅能够保障收款人的利益，也能够维护支付市场的秩序。如果付款人因特殊原因无法及时承兑，应提前与收款人沟通，协商解决方案。同时，付款人应向支付中心报告情况，并说明原因。支付中心应监督付款人的承兑行为，确保其履行承兑义务。

第六条支票背书应遵循“记名背书”原则，背书人需在支票背面签字并注明背书日期，禁止无记名背书或空白背书。支票背书是指支票持有人在支票背面签字，将支票权利转让给他人的行为。支票背书必须遵循“记名背书”原则，即背书人需在支票背面签字，并注明被背书人的姓名或名称。这种做法能够确保支票的转让过程清晰可查，防止支票被非法转让或重复背书。背书人还需在支票背面注明背书日期，以便于后续追溯。禁止无记名背书或空白背书，因为这两种背书方式容易导致支票被他人冒领，从而引发纠纷。支付中心应严格监督背书过程，确保背书行为的合规性。

第七条支票背书转让时，转让人应确保背书连续性，并记录背书信息，防止支票被非法转让或重复背书。支票背书转让时，转让人需要确保背书的连续性，即每一背书都必须在前一背书的被背书人处签字。这种连续性能够确保支票的转让过程合法有效，防止支票被非法转让或重复背书。支付中心应建立背书信息记录制度，详细记录每一张支票的背书信息，包括背书人、被背书人、背书日期等。通过这种方式，可以及时发现并处理背书过程中的问题，确保支票的转让安全。此外，支付中心还应定期对背书信息进行核查，确保背书信息的准确性。

第八条支票背书后如需撤销，背书人应提供有效证明并经支付中心审核，撤销行为需在支票管理台账中备案。支票背书一旦完成，通常情况下不得撤销。但如果出现特殊情况，背书人需要撤销背书，应提供有效证明，并经支付中心审核。例如，背书人可能因为被欺诈而需要撤销背书。在这种情况下，背书人需要提供相关证据，如法院判决书、警方证明等，以证明其被欺诈。支付中心在审核后，方可同意撤销背书。撤销背书行为需在支票管理台账中备案，以便于后续查询。通过这种方式，可以确保背书撤销行为的合规性，并防止不必要的纠纷。

第九条支票背书过程中产生的相关凭证，如背书单、背书记录等，应妥善保存，保管期限不得少于五年。支票背书过程中的所有文件应按照档案管理要求进行归档，确保档案的完整性和安全性。背书单、背书记录等文件应详细记录背书人的姓名、签字、背书日期等信息，并妥善保存。这些文件不仅能够作为背书行为的证明，还能够用于后续的审计和核查。支付中心应定期对背书档案进行核对，确保档案的完整性和准确性。此外，背书档案的保管应符合国家相关法律法规的要求，确保档案的合法性和合规性。

第十条支付中心应建立支票背书风险的监控机制，定期对背书情况进行分析，及时发现并处理异常情况。支票背书风险的监控机制应包括对背书频率、背书人行为、背书连续性等的分析，以及对背书使用情况的跟踪。通过监控机制，可以及时发现背书过程中的异常情况，如背书次数过多、背书人行为可疑、背书不连续等，并采取相应的措施进行干预。监控机制应定期进行评估和改进，以确保其有效性。支票背书风险的监控结果应定期向管理层报告，以便于管理层及时掌握背书情况，并作出相应的决策。

五、支票贴现与挂失

第五条支票贴现应基于真实交易背景，贴现人需提供贴现申请、交易合同及收款人身份证明，并经支付中心审批。支票贴现是指持票人将其持有的未到期支票转让给金融机构，金融机构扣除贴现利息后，将剩余金额支付给持票人的行为。支付中心在办理支票贴现业务时，必须严格审查贴现申请的真实性，确保贴现行为基于真实的交易背景。贴现人需提交贴现申请，详细说明贴现原因、交易背景、预期收款时间等信息。同时，需提供相关的交易合同、发票等证明材料，以及收款人的身份证明，以证实交易的真实性和收款人的合法性。支付中心应组成专门的小组对贴现申请进行审核，确保贴现申请符合支付中心的贴现政策和风险控制要求。只有经过严格审核并批准后，方可办理贴现手续。

第六条支票贴现利率应符合市场利率水平，贴现过程中产生的利息、手续费等应按合同约定分摊，并记录在贴现台账中。支票贴现利率的确定应遵循市场原则，确保利率水平合理且公平。支付中心应参考市场利率水平，结合自身的资金成本和风险因素，制定合理的贴现利率。贴现过程中产生的利息、手续费等费用，应按合同约定由贴现人和收款人分摊。支付中心应详细记录这些费用的分摊情况，并在贴现台账中进行详细记录。贴现台账应包括贴现支票的号码、金额、贴现利率、贴现利息、手续费、实付金额等信息，确保贴现过程的透明和可追溯。支付中心还应定期对贴现利率和费用进行审查，确保其符合市场水平和支付中心的政策要求。

第七条支票贴现后，支付中心应将贴现支票及有关凭证交存开户行，并监控贴现支票的承兑情况。支票贴现完成后，支付中心应将贴现支票及相关的申请、合同、身份证明等凭证一并交存开户行，以便开户行进行后续的承兑处理。支付中心还应密切关注贴现支票的承兑情况，确保贴现资金能够及时回笼。如果贴现支票在承兑过程中出现问题，支付中心应立即采取措施，如联系收款人协商解决方案，或采取法律手段维护自身权益。通过这种方式，可以确保贴现资金的安全和回笼，降低贴现风险。支付中心还应建立贴现风险的监控机制，定期对贴现情况进行分析，及时发现并处理异常情况。

第八条支票遗失后，遗失人应立即向支付中心报告，并办理挂失手续，挂失前支票已承兑的，支付中心应协助追索损失。支票遗失是支票管理中的一种常见风险，支付中心应建立完善的遗失处理机制。一旦发现支票遗失，遗失人应立即向支付中心报告，并说明遗失原因。支付中心应立即启动挂失程序，要求遗失人在指定的时间内办理挂失手续。挂失手续包括填写挂失申请、提供遗失证明等。支付中心在确认挂失后，应立即通知开户行冻结该支票，防止被他人冒领。如果支票在挂失前已经承兑，支付中心应协助遗失人追索损失。支付中心应收集相关证据，如交易合同、银行流水等，并联系承兑行进行协商，争取最大程度地挽回损失。通过这种方式，可以降低支票遗失带来的风险，保障遗失人的合法权益。

第九条支票挂失后，支付中心应立即冻结支票使用，并通知开户行采取相应措施，挂失手续办理完毕后需在台账中记录挂失信息。支票挂失后，支付中心应立即采取行动，冻结该支票的使用，防止被他人冒领。支付中心应立即通知开户行，要求开户行对该支票进行冻结处理。开户行在收到通知后，应立即对该支票进行冻结，并通知持票人停止使用该支票。挂失手续办理完毕后，支付中心应在支票管理台账中详细记录挂失信息，包括挂失日期、挂失原因、挂失人信息等。通过这种方式，可以确保挂失信息的完整性和可追溯性，便于后续的查询和处理。支付中心还应定期对挂失信息进行核对，确保挂失信息的准确性。

第十条支票挂失过程中产生的相关凭证，如挂失申请、挂失证明、银行冻结通知等，应妥善保存，保管期限不得少于五年。支票挂失过程中的所有文件应按照档案管理要求进行归档，确保档案的完整性和安全性。挂失申请、挂失证明、银行冻结通知等文件应详细记录挂失人的姓名、签字、挂失日期等信息，并妥善保存。这些文件不仅能够作为挂失行为的证明，还能够用于后续的审计和核查。支付中心应定期对挂失档案进行核对，确保档案的完整性和准确性。此外，挂失档案的保管应符合国家相关法律法规的要求，确保档案的合法性和合规性。

第十一条支付中心应建立支票挂失风险的监控机制，定期对挂失情况进行分析，及时发现并处理异常情况。支票挂失风险的监控机制应包括对挂失频率、挂失原因、挂失处理效率等的分析，以及对挂失使用情况的跟踪。通过监控机制，可以及时发现挂失过程中的异常情况，如挂失次数过多、挂失原因可疑、挂失处理效率低下等，并采取相应的措施进行干预。监控机制应定期进行评估和改进，以确保其有效性。支票挂失风险的监控结果应定期向管理层报告，以便于管理层及时掌握挂失情况，并作出相应的决策。

六、支票作废与核销

第六条支票因故作废（如金额错误、收款人变更等），需经支付中心审批后作废，作废支票应加盖“作废”戳并妥善保管。支票在填写或流转过程中如出现错误，如金额填写错误、收款人信息错误或被遗忘等，不得继续使用，必须按规定程序作废。作废前，需由当事人或部门填写支票作废申请，详细说明作废原因，并附上原支票及相关凭证。支付中心收到申请后，应进行审核，确认作废的必要性及原因的合理性。对于非故意造成的错误，如填写失误，应要求当事人承担相应责任；对于故意行为，如重复使用，应进行严肃处理。审核通过后，方可办理作废手续。作废的支票必须在明显位置加盖“作废”戳，以示无效，防止被他人冒用。作废的支票应与有效支票分开存放，并指定专人管理，确保其安全。支付中心应建立作废支票台账，详细记录作废支票的号码、金额、收款人、作废原因、作废日期等信息，以便于后续查询和管理。

第七条支票作废后应立即在支票管理台账中记录作废原因及处理方式，并确保作废支票与有效支票分离存放。作废支票的记录必须及时、准确，支付中心应在支票管理台账中详细记录作废支票的信息，包括作废原因、处理方式、经办人等。同时，应确保作废支票与有效支票分离存放，避免混淆。作废支票的存放应选择安全的环境，如保险柜或专用柜，并指定专人负责保管。支付中心还应定期对作废支票进行盘点，确保数量与台账记录一致。如发现差异，应立即查明原因并进行处理。通过这种方式，可以确保作废支票的安全和可追溯性，防止作废支票被非法使用。此外，支付中心还应