政府投资项目结算审核服务方案

....服务方案及服务承 1、项目支出预、结算议，完成指定项目的评审报告。项目申报是否符合**区委区政府工作重点、部门工作任务和单位发展规划按要求规范、细化填报，申报预算是否合理，所附相关材料是否齐全、规范。否符合市场平均价格标准、是否有重复申报的项目等。对工程修缮、拆除、古建筑、考古等项目的审对信息化建设及运行维护等项目的审对土地整理、公路大修、通信移改等项目的审对涉及铁路、石油化工、燃气、电力等项目的审对土地一级开发项目的各项成本进行审其他类项目的审2、财政财务管理中基本建设业务的开展政府投资基本建设项目竣工结算审开展竣工结算审加强对政府投资过程管理和预四、服务团队持团队人员稳定,具备随时到项目现场办公的一切条件。对审核中存在问题及时沟通提出解决措施,做到审核过程有记录,沟通核对有反馈。我公司拟派的项目负责人为从业5年以上的注册造价师，具备较好的同类我公司拟派的团队人员从事相关工作均在3年以上，并具有同类业绩经验，第二章项目支出预、结算评审服务一、预算评审（一）、预算评审工程量的审工程量的误差分为正误差和负误误差常表现在土方实际开挖高度小于设计室外高度，计算时仍按图计。楼地面孔洞、地沟所占面积墙体中的圈梁、过梁所占体积未扣；钢筋计算常常不扣保护层；梁、板、柱交接处受力筋或箍筋重复计算等等；正误差表现在完全按理论尺寸计项目的遗对施工图工程量的审核最重要的是熟悉工程量的计算规则清计算范围砖石工程中基础与墙身的划分、混凝土工程中柱高的划分、梁与柱的划分、主梁与次梁的划分等。二是分清限制范围如建筑物层3.6m时，顶棚需要装饰方可计取满堂脚手架费用，现浇钢筋混凝土构件方可计取支模超高增加费应仔细核对计算尺寸与图计算错误产生。预算定额套用审核、材料价格评审人员对定额的组成各章节的划分思路应清晰，对子项目的规定和适宜的条件、内容及适用范围应掌握﹑熟知，准确套用定额子项，防止出现错套及换算错误，决不能随心所欲“按需套用”。对直接套用定额单价的审核，首先要注意采用的项目名称和内容与设计图纸标构件名称断（砼标号浆比例其次工程项目是否重复套用。如块料面层下找平沥青卷材防水层，沥青隔气层下的预制构件的铁属于建筑工程范畴的给排水设施。特别是项目工程与总包及分包都有联系时，往往容易产生工程量的重复。审核定额主材价格套用是否合理，对暂估价材料的定额岗石、大理石、木地板、外墙装饰对补充定额的审核，主要是检查编制的依据和方法是否正确，材料预人工工日及机械台班单取费应根据当地工程造价管理部门颁发的文件及规定，结合相关文件来确定费率。审核时应注意取费文件的时执行的取费表是否与工程性质费率计算是否正调整的材料是否符合文件规定。如计算时的取费基础是否正确，是以人工费为基础还是以直接费为基础对于费率下浮或总审核时特别要注意变更或新增项目是否同比下浮等。项目设备投资预算评审设备预算价格是施工图预算造价所占比重最大，变化最大的内容，应当重点审查。对项目设备投资预算评审，主要是对设备型号、规格、数量及价格进行评审。注意图纸的比例。在阅读施工图纸时，要注意图纸标注的比例，咨询核对图纸实际尺寸为准，避免因比例错误引起的工程量算错公平公正的进行工程量的况予以确认审定预预算评审只对多算的量审减对少算的量不予调图纸中有此设备，且完全需要，故予以增加造价70（二）、设备价格审核设备的运杂费率及运杂费的计算是否正确，设备预算价格的各项费计算是否符合规定，有无差错（二）、预算评审全面审程；工程内容比较简单（分项工程不多）的项目，如围墙、道路挡土墙、排水沟等；重点审分组计算审查就是把预算中有关项目划分若干组，利用同组中一个数据审查分项工程量的一种这种项邻且有一定内在联系的项目进行编组组中分项工程间具有相同或相近计算基数的关审查一个分项工程数就能判断同组中其他几个分项层建筑面积层地面面积垫层楼面面积楼面找平层楼板体积层建筑面积楼地面面积求出来项的工程量利用此些基数就能得出。这种方法的最大优点是审查速度快，工作量小。筛选（三）、审核注意事审核过程中应注意以下几个1、组织要在业主的组织、协调和监督下进行，保证整个评审过程（活动）在业主相部门的指导下进评审要以正式移交的资料为2、技术以合同为依据严格评审，材料价的评审评审过程中要和业主联系去现场经常和业主沟通，并注意沟通方式方法，在和谐的氛围中严肃处理问题注意评审进度，有特殊问题及时提请领导处理，确保在交办时间各专业评审完成后，严格履行内审程序：先自查、再专业审核人审核、项目理审核、经技术负责人审批同意后出正式评审报二、结算评审易，在条件允许的情况下，一定要深入现场，增强感性认识，掌握第一手资料。2、留意竣工图纸与实际现场存在的差异，从中判断其竣工图纸的正确性。竣工图应根据施工图和设计变更正确绘评审时对原施工图和变更资检查竣工图图与原施工图的差异对设计变更新增的项目内对竣工图与实带着竣工图查看现场。如某工程结算，其专用合同提供施工用地的条款约定，“发包人不保证本合同工程范围内的施工用地能全部移交承包人进经发应同意将不能施工区段的工程从合同中剥离并调减总发包人索赔。”在踏勘现场时发现该工程地面回填范围比竣工图所标注的尺寸小。经实地用尺进经现场监理确认该回填范围缩没有解决只能回填至此。经过与建设、施工单位勾通，最后施工单位同意重新按实绘制竣工图并将没有施工部分在图中剔除，工程量有扣减。3、通过现场勘察，对现场签证资料的真实性做出判断。现场签证是否客观存在是审查真实性审查重点是审查现场签证内容是否真实虚内容是施工红线范围外有一厂并附有施工简图，经现场核实，发现该厂房并没有拆除，也就更没有重建的项目了，经过取证该签证为虚报项目。虽然设计变更及现场签证很多都存在于隐蔽工程中，如基础、加固、临时工程等，如何判断其真实给评审工作带来很大的困难评审人员根据自己的工作积累，结合现场踏勘的情况，仍然能够进行合理的判断。（三）结算审核阶段需注意的1、现场签证要注意是否符合施工合同的约面上看此签证没有问题与招标联系起来签证是不应该发生的，在专用合同承包人的一般义务和责任中约定：“施工期间，承包人应配合发包人进行施2、设计变更及现场签证的单价如何复确定新增单价，当新增项目没有或类似的工程量清单单价时，就要新增单价。新增单价要注意以下几个问题：①认真熟悉招投文件及专用合同中对新增工程项目的定价办法；②使用什么定额作为计么时间界定，是投标时期的，还是施工期的；④取费标准是什么，是否考虑下浮，下浮的比例是多少。工程竣工结算评审是一项技术性、经济性和政策性很强的工作，从熟悉资料开始到现场杂续的时间很长评审时除了要注意以上的几个评审人员还要注意良好的职业道德修养断提高专业理论水平和实际业务时了解地方及国家的有关工程造价方面的法规断总结本专业结算评审的工作的经验，在工程造价控制的最后一个环节，确保工程造价的真实性、合理性。三、预、结算评审流程及服务保障标（一）、预算审(1)收集熟悉相关资料。(2)全套施工图纸及现场地质、水文、地上情况的有关资料。(3)了解施工现场的有关情况。(4)应严格按照国家的有关政策、规定，科学公正地审核预算价价格。(5)完成审核报告。1、准备阶段应包括收集、整理竣工结算审核项目的审核依据资料，做好送审资验、核实、签收工作，并应对资料等缺陷向委托方提出书面意见2、审核阶段应包括现场踏勘核实，召开审核会议，澄清问题，提出补充依据性资（三）审核流程合 合（四）审工程竣工图纸、单位（子单位）工程质量竣工验收记录施工组织设计工程变更洽商记录、工程变更洽商工程量认证单、现场签证单建设单位定价单建设单位供料单、施工单位领料单其他影响工程造价的有关资4、审核工程量按合同约定、按图纸计算工程量，对申报工程量进行审5、审核综合单价按合同约定对综合单价进行审核。如发生调整,依据合同或发、6、审核措施项目费依据合同约定的项目和金额进行审核；如发生调整的,依据合同或发、承包双方确认的调整原则进行审7、审核其他项目费计日工应按合同约定的单价和发包人实际签证的工程量计暂估价中的材料单价应按发、承包双方最终确认价在综合单价中调整；专业工程估价应按中标价或发包人、承包人与分包人最终确认价计额计索赔费用应依据发、承包双方确认的索赔事项和金额计现场签证费用应依据发、承包双方签证资料确认的金额计暂列金额应减去工程价款调整与索赔、现场签证金额计算,如有余额归发8、审核规费和税金是否按规范规定计四、预、结算审核服务保障标我公司严格按照委托人的要求，制定符合ISO9000标准要求的质量保证计划家或行业协会相关法律、法规100%；第三章、财政财务管理中基本建设业务的评审服务一、政府投资基本建设项目竣工结算审（一）审1、做好评审前调查悉电脑操作，并可使用广联达等工程软件以及WORD、EXCEL、CAD等软件。让各种4、对重大变更工程资金变化重点关化情况盘掌握有关图纸签证术经济内观真实的予以审（二）评审服务的主要流程及服务保障标1、现场采用检查、监盘、观察、查询、函证、计算、分析性复核等程序获取审证据，对被审核单位编制的竣工决算报表进行细致审通过检查方法收集审核证据的，取得与审核事项相关的会计资料、承诺书会议记录、文件、合同等资料，以及审核人员编制的汇总表、调节通过观察方法收集审核证据的，编制观察记录，注明观察的事项、内容和果等情况通过分析性复核方法收集审核证据的，编制对比分析表和相关信息的差异况2、在实施阶段的过程中，我们将重点注意以下事项项目基本建设程序是否得到充分有效执项目投资、初步设计及概（预）算的执行情况项目建设资金来源、支出及结余等财务情况项目工程价款结算（决算）及工程合同执行情况项目已交付使用资产情况项目收尾工程的未完工程量计算及所需投资情况竣工工程概况表、竣工财务结算表及说明书、交付使用财产总表及明细编报审核情况内部控制制度设计是否合理并有效执3、评审服务根据被审核单位的具体情况，编制所需资料清单及所需明细该阶段，结合所了解的情况和评估的风险，制订具体的审核计划，实施现场审核。同时结算审核报告为基础单位按竣工决算报告编制的相关规定完成有关文件编制。根据被审核单位的具体情况，编制所需资料清单及所需明细项目组成员整理工作底稿，编制重大问题情况第四阶段：整理资料和出具审核报对已审的竣工决算报表、竣工决算书进行整体合理性分析复核，如发现情应有原因说复核竣工决算报表内各数据间的衔接关系，报表与附注数据的对应关完成竣工决算财务及造价方面的重点审核，并完成审核报告的最终编与被审核单位进行充分的沟通，征求被审核单位对初步审核结果的意见审核结果经被审核单位确认后，出具正式审核报4、服务保障标（一）过程管理、服务流程及服务保障标全程跟踪抓住环节随着工程量清单结算方式的执行和建设项目设计、监理市场化，迫切需要改进审场化运作中资应在审法上开展全过程跟踪审核，把审核工作贯穿工程建设的可行性研究、立项、初步设计施工图设计决算等整个过尽可能将事前预监督有机结合起来，实行监管“关口”前移，突出抓住以下五个重要环节，争取做到及时堵塞漏洞，减少损失浪费，提高资金使用效果。方面的内严格执行专款专用的原则，有无截留、挤占、挪用资金情；建设单计划预进度计划拨款给项目相关的实施单位，拨款程序是否合规审核方法及服务设计概按照国家规定：采用两阶段设计的建设项目，在初步设计阶段必须编制设计概算；采用三阶段设计的建设项编制设计概术设计阶段必须编制修正概算。设计概算的分类，设计概算编编制期的静态投资，作为考核工程设计和施工图预编制期到竣工验收前的动态投资，作为筹措、供应和控制资金使用的限额按照编制程序分为：单位工程概算、单项工程综合概算、建设项目总可行性研究报告和批准的设计任务书工程勘察与设计（初步设计图纸及说明书设备关资料）国家、各部委、地方主管部门的有关规建设项目批准的相关文件、合同、协议资金筹建设地区自然条件和技术经济条件资国家及地方、行业现行的概算定额、概算指标或综合预算定额国家及地方、行业现行的取费标准和费用定额类似工程的概算、预算和技术经济指标建设项目的技术复杂程度，新技术、新材料、新工艺以及专利使用情况设其他费委托单位提供的其他技术经济资建筑工程单位工程概算费用由分部分项工程费和措施项目费组①可以计量的措施项目费与分部分项工程费的计②综合计取的措施项目费应以该单位工程的分部分项工程费和可以计量的措施项目费之和为基数乘以相应费率计算。B预备费应以建设项目的工程费用和工程建设其他费用之和为基数进C价差预备费宜根据国家或行业主管部门的具体规预备费应考虑建设D资产投资方向调节税应根据国家发布的具体规E设期利息应根据建设期资金筹措方式和投资计划，以及相应的利率进并应包括相应的金融机构手续费、管理费F项目建议书阶段的流动资金可按分项详细估算法、扩大指标估算法进行估算；可G产经营性项目对铺底流动资应按国家或行业的有关规定进各子目综合单价的计算可采用概算定额法和概算指标设计概算编制、审5、建设项目预算的编工程预算的编建筑工程预算的编工程预算的编C、施（竣）工图：除蓝图外，还包括标准图集、图纸会审记录、设计变现场签证单等资G、项目的管理模式、发包模式及施工条工程预算的编制内建筑工程施工图预算费用由分部分项工程费和措施项目费组建筑工程预算的分部分项工程费应由各子目的工程量乘以各子目的综合单价汇总应按预算定额的项目划分及其工程量计算规则计合单价应包括人工费、材料费、利润、规费和税金。建筑工程预算的措施项目费应按下列规定计项的规定计综合计取的措施项目费应以该单位工程的分部分项工程费和可以计量的措施目费之和为基数乘以相应费率计安装工程预算的安装工程费应由分部分项工程费和措施项目费组安装工程的分部分项工程费应由各子目的工程量乘以各子目的综合单价汇总而成。各子目的工程量应按预算定额项目划分及其工程量计算规则计综合单价应包括人工费费费费润规费和税综合单价可参照建筑工程的规定取定。安装工程的措施项目费可参照建筑工程的规定计编制施工图预算时，对预算定额中缺项的子目，应依据预算定额的编制的原和方法编制补充单工程预算的编制顺熟悉施工合同或协议：熟悉和了解建设单位和施工单位签订的工程合同或协议内容及有关规定是很必要的。因为有些内容在施工图和设计说明书中是反映不出来如工程包干系数的标准、材料供应方式等内容。工程量计算：工程量是编制施工图预算的主要依据，是一项细致、繁琐、量大的工作，工程量计算的准确与否，直接影响施工图预算的编制质量、工程造价的高低、投资业生产经营计划的编计算要严格按照预算定额规定和工程量计算规则进行。汇总工程量、编制预算书：工程量计算完毕，按预算定额的规则项工程顺序汇总，整理填入预算书细图纸内容和预算定额不符时应根据定额规定换对于既不能套用，又不能换算的项目则需编制补充定额补充定额的编并须经当地有关部门批容完全一致，且所列项目要按预算定额的分部分项（或章节）顺成果文件组单位工程施工图预算成果文件应包括施工图预算封面、签署页及目录、编制明、单位工程施工图预算汇总表、单位工程施工图预算表、补充单编制说明应包括工程概况、主要技术经济指标、编制依据、建筑及安装工程用计算方法及其费用计取的说明及其他有关说6、建设项目预算的审从事工程造价的人员预算是确定建设项预算编制的不准确，将会造成工程投资数额的失实，影响投资方建设资金的合理运为了保证建筑工程预算编制质编制的预算能够准确而完整地反映建筑产品的真审核定额项目综合工程内容较多的分项工程：为简化预算编制工作，使用该额时，应充分了解该定额各分项审核需要现场核实的分项业编制的建筑工程预算书说实结算”之类的说这“说明”一般多属施工企业审核预算书时就结合现场实际予以落实，是否真的需要到竣工后按实结算。审核结构复杂和价值大的分项工程：审核这两部分时应仔细地核对计算尺寸图示尺寸是不相符合，有关构件计算尺寸的取定是否与计算规则规审核套用单审核换算的定额单价：换算的定额单价，应按定额规定，有些分项工程定审核各项应计取费审核规费和税规费：按不同工程类别选取规费的费税金：根据市、县、城镇等区域不同选取相应的费建筑工程预算审全面审核法：就是按照施（竣）工图的要求，结合现行定额、审批过的施工织设计协议书及有关造价计算的规审核工程数额单价以及费用计这种审核方法与编制建筑工程预算的方法与过程基本相同。全面审核法的主要优点是：全面和细致，审查质量高，效果好，但工作量大，时间较长。一般适用于工作量较少，结构简单的小工程。重点审核法：就是抓住建筑工程预算中的重点进行审核的方法。那么什么是中的重点呢，现就一般情况介绍各项费用的计取是审项费用的计取与工程的性质、承包方式以及企业性质和等级有着密切的关国家地区有关部门分别规定了不同情况的费率标准和计算业编制预算时区别审核各项费用的计取时，应首先审核取费的依据，即：结构类别、企业性质和等级以及承包方式；然后审核各项费用的取费基础和费率是否与之相对应。较审核市场采购材料的价差时应重点审查市场采购材料的市场价格。审查时，应按照本地区物价部门规定的批发价格和运杂费标准核实。把已审核的同类型工程预算算出它们的每平方米费把拟审工程的预算造价先与已审定的同类型工程的预算造价进行对认为拟审工程的预算问题过或少于已审定的同类型工程的预算造价%以上时，则应将拟审工程的直接费按分部工程进行分解，并与已审定的工程逐一对找出差异较大的分部工程，进行重点审核。建筑工程预算审核的注意事注意有无漏算或重算项注意有无高估多算或弄虚作假现注意有无超越设计要求的工程内套定额单注意预算书中标注的计量单位与定额注意应换算的单价是否作了相应换注意定额单价的换算方法是否符合相关规注意有无高套定额单价或套错定额单价的现造价计注意造价计算程序是否符合工程所在地区或部门规注意有无弄错有关费用计算基础注意各有关数据相加、相减注意其它有关计算技术等问题建筑工程预算审工程量方面：要充分利用各有关项目之间的关系，并具有在各种数概念。比方说问题问题可能不一定错而是怀编制人询问审核完后向编制人当面逐条解释或指出错误对有些不肯定的问题如经过编制人说明而并没有错误时，可将此条意见划去。这样做的好处是：可以互相交流经验共同提高业务水平。“审核意见卡”一式两份，一份交编制人据以逐条改正错误，一份留存审核人处积累每个预算人员在编制预算的常犯病和多发经过一定时间后可以筛选大家的共范病，并作系统介绍，使大家都受教益。切实落实审核复a、是否按照审核方案确定的审核范围和审核目标实施审核；审关的审核准则b、与审核事项有关的事实是否清e、对违反国家规定的财政收支、财务收支行为的定性是否准确，处理、处罚意是否适当实行全过程、全方位的质公司制定了工程造价咨询《执业质量控制制度》和《业务质量三级复核制度》（见后附两个方面的质量控制：全面质量控制对策与程序；具体项目的质术负责人三级复核程序。分层次对跟踪审核工作进行指导、监督和检查全方位质量控制包括六个方面：a职业道德原则；b专业胜任能力；c人员安排的合理性；d审核过程中的指导与监督；e疑难问题的解决；f三个层面的监督与控制。项和内容进行审核。对审核过程中发现的问题及需要解决的问题汇总并发表相关意见第二层项目经理审核。对各工程师的审核工作底稿进行全面复核，对审核程序是否执审核内标的有关规项费用计师提出的相关审核事项等内容进行复况的基础上提出有关问题的解决对审核中的重大问题提交技术负责人共同研究决定。第三层术负责人终核。对项目的工作底稿进行抽查复对审核中的重大问题进行把关并召集专业工程师门经理讨论解决前期审核工作中尚未解决的所有问题。恪守职业道德，严格审核纪规范工程造价咨询人员的职业道德行为，才能客观公正的完成工程造价咨询任务a、公司领导要督促执业人员遵守职业道德，恪守独立、客观、公正的原则，要事求是，不为他人所左右，要正直，不偏不倚的对待有关确保审核时间内容，并与资金挂钩，制定奖惩办法，从内部管理制度上予以保证e、建立审核工作汇报制度，对审核工作中出现的重大事项，项目经理、部门经二、质我们的质IO901:208质量管理体系的模式建立并执行的，即执PDCA划实施--检查进。对于一个建设工程项目而言，按计划执当检查出现偏差后再进行改进这时损失往往已经损失是无法弥补的，如时间、资金、社会影响等。要改变这种被动的局面，通过多年的工程管理实践我们总结出一套质量管理体系加关键控制点的技术变被动为主动项目的实际情况们事先找出对招标控制价编制影响比较大的关键了各种漏洞，又能达到加快进度，提高工作质量的目的。通过严格的内审工作制度，C、工作人员职业我公司所配置的本项目成员均选派对编制招标控制价业务精湛的造价工程师及专业工程师对员工进行专业技能和综合素质的培训们的员论在造价从业人员廉洁自律方面还是在技术业务的能力和经验方面以及敬业态度等方面的综合素质极高，从而有效保证工程量清单的编制质项目中与采购人的交流和沟按量完成工作；着眼于避免问题的发生而不是在发生问题后解决问题或推诿责审计组与被审计单位之间建立良好的沟通和协调获得被审计单位的积极配合，是审计工作顺利开展的前提条与被审计单位的工作协调规进审计人员与被审计单位活动行为四、进度保证提前准备及时沟加强计划组建有经验的在关键节点，我公司拟安排强大工作团队并由公司总经理亲自担任项目总协调人。绝大多数团队人员均具备评审工作经验团队成员关系清晰，工作效率高。要求紧的关键节点开始工作之前，召开专门的动员会，动员大家做好足够的思想准备提前将业主要求的时间以内没没有节连续作战对于员工加班付出的额外劳动在公司规定的基础上给予更高的补贴和奖励从调动大家的积极热规定的时间内完成任务。本公司工程造价咨询人员均应遵守执二、保守客户共场所展示客户资工程造价咨询人员不得在不利于保密的地方存放和使用有关工程造价咨询资料。工程造价咨询人员不得泄露本公司的工作方针经营原则发展规划及有关经济动和内工程造价咨询人员未经同意不得将未完成的工程造价咨询工作带回家作业工程造价咨询人员不得擅自将本公司工程造价咨询依据资工程造价咨询人员不得泄露本公司开发重要社会活动的情况工程造价咨询人员除非接受有关主管部门或协会检查不得将本公司的造价管理制度、操作规范、工作底稿范本等科研成果提供或泄露给本公司以外的单位或个同行经验开媒体投稿时应就披露的内容事先征得负责人书需要，不得将上述资料私自带出公司，不得擅自复制、抄录。第六章、项目成果报一、确定咨询入。其他格式视为二、确定咨询成果文件的完备三、咨询成果文件的组咨询成果文件一般应包括下列内容，涉及到表格的均按公司规定的格式填写★1、工程资料领取登记★2、任务分配单3、设计成果文件、会议纪4、施工合同及相关补充协议、招投标文件、中标清单及预算、送审结算书5、材料（设备）认价单★6、竣工验收单7与所有中间及最终咨询成果文件相关审核记录现场勘（、工程量确认单、材料（设备）询价记录单8、工作联系单9、会议纪要，含会议签10、工程量计★11、咨询报告文件及预算或清单★12、质量控制流程单13、造价经济指标14、客户回访表（按项目填写与项目咨询合同一同存档★15、工程资料归还登记四、咨询成果文件提交审五、咨询成果文件整理、归核流程完成后才能归档并应资料齐备电子版成果文件在公司管理系统中上传纸质版成果文件归档后需经资料员确认验证2、咨询服务总结应在完成回访活动的基础上进行。总结应全面归纳分析咨询服务的优缺点和经验教训，将存在的问题纳入质量改进目标，提出相应的解决措施和方法，并形成总结报告交技术负责人审阅。3、技术负责人应了解和掌握本单位的咨询技术特点，在咨询服务回访与总结的基础上归纳出共性问题应解决并制订出针对性的业务培训与业务建设计划使咨询业务质量、水平和成效不断提高。七、咨询成果的信息化处八、成果文件样成果文件撰写主要包括几部分1、基本情况→2、审核内容→3、审核依据→4、审预算书）→编制单位名称→编制人员审核人员→编制日期审核日期加粗，项目编号为小四仿宋_GB2312,审核单位为三号仿宋_GB2312加粗,审核日期为三审核时间之间无回车键（审核单位与审核1.52）成果文件撰写字体和字二级标题:四号仿宋_GB2312 文：四号仿宋页面设正文行距：1.5正文首行2 在审核单位和审核时间处盖公司公章,在审核时间下面盖造价咨询企业执业....第七章、服务承（一）、人员确保服务承不因项目小且复杂拒绝服务从业时间3并且有同类业绩经验，有一定的沟通能力，有较好的执我公司将拟派从5备较好的同类业绩经验，对本项目有较好的理解，具在咨询过程中，我们将严格要求工作人员纪律，并作出如下承诺1、不准接受被审核单位超标准接待，无特殊情况不得在地方宾馆2、不准接受被审核单位和个人赠送的礼品、礼金、商业预付卡和有价证3、不准参加被审核单位和个人出资安排的旅游、娱乐、健身、联欢等活动4、不准隐瞒或者歪曲审核事实真相，泄露审计5、不准利用知悉和掌握被审核单位和个人的有关信心谋6、不准索取或者以借用名义占用被审核单位和个人的财7、不准纵容、默许、授意、亲属或其他特定关系人向被审核单位和个人谋8、不准违反规定干预和插手被审核单位的经济活动以及其他敏感事务9、不准在被审核单位报销任何费用，或者要求被审核单位支付应当由个人负担的开10、不准向被审核单位和个人提出其他与审核工作无关（三）、诚信承准提供相关服务。如果违约，我单位自愿接受相关经济及其他失信处罚且自愿退出本项3、在本次投标及后续服务期间，严格遵守国家法律法规，不得有围标、串标等违法行为，不得有暗箱操作、违规操作、谋取私利、收受贿赂或其他有损部队利益的行为。如果违约，我单位自愿接受法律法规及相关经济和失信处罚且自愿退出本项目。（四）、安全保密承2、保密范围：只限于从事该项目工作的人员知悉，不得擅自扩大知悉范围图片、影像资料等，防止丢失和被盗9、由于我公司原因，在项目协作期间或项目协作结束后（以国家秘密保密法定期限为准发生失泄事件（案件），给贵单位和国家造成经济损失或危害的，将由我公司承担法律责（五）、审核时间、质量承一）人员承我公司在人员上制定了具体的保障措施并郑重承诺司技术负责人将亲自与贵所沟通，拿出解决问题的最优方案并与贵单位保持畅通的沟证圆满地完成本项目的结算审2、公司技术专家顾问对本项目提供全方位的技术目经理及各专业负责人员自始至终为本项目提供审核服务三）审核成果质量的承2、经贵单位及上级主管部门再审核，保证再次核减率（核减金额÷送审金额）符合合同（六）、提供增值及后续的服务承公司及时作出答复资完善工程管理提供参委托人，认真听取委托人的意见和建议，做好咨询服务回访与总结给出我方的专业性的意见或评7、尽量为委托人降低成本，节约项目费8时按照业对相关人员进行必要的合约和造价方面的培训以及相关为了加强公司管理、充分利用工作时间，提高工作效率，根据上级规定，结清况，制定本规（一）l.实40时员工须提前做好班前准备工作，准时到岗迟30钟以内的，按事假处理；l时以内的，按矿工半天处理；l时以上的，按旷l处员工无故不上班或无正当理由不办理补假手续旷工对连续三天或一年内累7终止、解除劳动合同。（二）、各种员工每年可享受以上法定假日，休息时间由所在部门员工休病假，凭医疗单位证员工病假证明在二天以上的，须通知部门累计处理，超3小时按半天病假计算、超6小时按l天病假计算。员工休病假须48时内上交病假证明，并24时内报本部门经员工请事假半天以内的由组长批准，五天以内的由部门经员工在请事假期间患了急病，必须持有医疗机构的急诊证明方可按病假处工必须出示充分证孕期、产怀孕七个月以上不能坚持正常工作，申请休产前假的女员工，经部门经发基本工资孕期上班的女员工，凭医院通知进行检查所需时间，按公假对l5天，符合晚育年龄者，增加产假15天．休半年产假的(奖励假除外)，由女员工提出申请，根据工作情况．经所在部门领导医疗部门出具证计划的女员工，每多哺乳一个婴儿，每次哺乳时间增加三十分针，每天的两次哺乳时间可以合并用，当天不享受，自行作废（三）、考勤报考勤登记符出勤加班矿迟至事假产假丧理签字，如果确实需要更改，须经部门经理审（一）1、为健全公司薪酬体系，规范薪酬分配与管理，强化薪酬约束作用，使公司的薪酬体系（二）2、人力行政部负责3、总裁负责本薪酬管理制度的批准及其特批项的审4公司所有岗位分为五个层级分别为：第一层级：高管；第二层级：总监；第三层级：5、具体岗位与级别对应岗序对应岗1董事长长总会秘书总表资本运营副总裁、技术副总2人力行政总监、财务总监、总工程3部门经经理、市场开发部经理、总4部门项目经理、会计主管、人力行政主管、市场开发5一般员招标专员标任务负责纳网任务组组长、造价员（四）6、福利类、员工享受每工作日午餐补贴，倒休（半天不扣除）和出差不享受该补贴、员工享有交通补助、通讯补、员工享有洗理费、公司在三八、中秋等节日享有节日礼金，以表示对员工的节日慰问、员工可以享受公司规定的带、员工生日享有生日礼、员工结婚享有结婚礼、员工或配偶生育可获得生育礼、员工每两年享有一次公司组织的体检、员工每月全勤享有全勤奖7、福利待遇标准及全勤部理部门管公司工补月停外出通月补月）礼年礼（次礼次）（年（年年年年春年月备<含保险、保养、违章、车损等车辆全部使用费讯补助、餐补、洗理费、全勤奖6、五一、十一、春节过节费发放标春节至五一、五一至十一、十一至春节期间16过节费7、报销发票类（五）薪酬组8、企业正式员工薪酬构注册在本公司的造价工程师从注册后下个月起基本工资执行项目经理级工资220册津贴（详见“总201001号”文件）。工每月享有元的200职称津贴一个员工取得多项资格证书的，按照取得资格证书所对应的最高津贴计发，不累计9、试用期员工薪酬构试用期员工薪酬=本月薪酬所有新进人员试用期为二个月，如表现确实优秀，也可经本人申请，部门经总裁/副总裁特批，缩短试用期，提前转正，但试用期不得少于一个（一）薪酬激励分1、正常调薪：原则上以自然年为1份为薪酬调的（1（2（3（4（5（6调整原则、员工在上一年的实际工作中，无重大违法违纪行为员工在上一年的工作中的表现经部门考核及人力行政部门考核确认门领导提出薪酬调整建议，经由公司领导确认批准后施行，其中副总裁（含）以上级薪酬调整方案，于公司利润较上一年度同比有所增长时进行调整；、员工到岗工作满一年（不包括试用期），第二年即享有该方案中的激励于员工依法享有并实际（如产假等调整周期按休假期进行延。顺延的时间结点作为下一个薪酬调整周期的起点；2、非正常调薪：所有不在正常调薪范围内的调薪均为非正常调附件3、调整原则在工作中表现特别为公司创业务能力达到了公司规定的同等岗位应10份（含）以后不采用非正常调项目经理的相关福利待遇等随年度考评结果进行调薪酬保密规（二）薪酬信息的传递必须通过关薪酬的书（包括各种相关财务凭证）（三）工作人员在离开办公区域时，应将相关（四）有关薪酬方面的电子文档必须加密存储，密码不得转交给（五）员工需查核本人工资情况时，必须由人力行政部会同财务部门进行核查非正常调薪申请申请部职入职现（元调元非正常调申请人 日期部门经理意见签字 日期分管业务副总裁意见签字 日人力行政副总签字 日期总裁审签字 日期董事长审签字 日期注：1、部门经理及以上人员调薪需由董事长签第一条对华人民共和国造价工程师执业资格证书》且注册在北京宝予在公司的员工，公司给200贴条司的员工，公司给予100元/月的津贴。条第五条“第一条”至“第四条”适用范围为公司部门经理级别以下员工，部门经理级（含）以条第八条2015227开始执第九条本政策实施过程中具体问题由公司总裁办副总裁负责解释1、工程造价部项目经理职务津贴及绩第一按项目经理为公司所做的年度项目收入，将项目经理分为三个等级。一级：项目年收入上，100第二条项目经理职务津贴：一级：3000级：2000级：1000条第一个月发1.5%在所有项目收入入到公司帐后的次季度第一个月发放。第四条本办法执行范围201611项目为项目经理的职务津贴5资发第五201611开始，公司业务奖励提成采用按季度结算的方式：具体为以每一自第六条公司管理系统中收入确认工作由档案管理员负责，具体流程为第七条实行新奖励提成办法的任务，奖励提成比例7收入的务对整个任务的贡献比例乘以任务收入为计算基数第九条离职员工奖励提成的发放办对于因个人原因合同期未满离职规定履行正常交接手续的员中确认收入的奖励提成在完成离职手续后随工资发放；、对于离职不按公司规定履行正常交接手续的员工，所有未发放的奖励对于正常离职规定履行正常交接手续的员发放奖励提成的任务在认完成后扣除应缴税金随工资发放。第十条新奖励提成办法的界限划分：201611务按以前的奖励提成办法第十一条其他未尽事宜以本奖励提成办法为准，本公司享有本奖励提成办法的最终解释权第一条完成的任务以公司管理系统中上传电子版招标文件和中标通知书及部门的电子档案、第二条公司管理系统中收入确认工作由档案管理员负责，具体流程为第三条每个所完成的招标任务奖500（每增加一个分包相应100奖励），由目经理统一分配录入到公司管理系统中，由部门经理审第四条该奖励仅限公司及公司本部的任务适用，不包括公司分部任务。第五条离职员工奖励提成的发放办法：对于因个人原因合同期未满离职规定履行正常交接手续的员中确认收入的奖励提成在完成离职手续后随工资发放；、对于离职不按公司规定履行正常交接手续的员工，所有未发放的奖励务收款完成后扣除应缴税金随工资发第六条完成的任务以电子档案、纸质档案（含招标文件、投标文件电子版）均完成归档、第七条公司管理系统中资料归档及合同备案的确认由档案管理员负责，退还投标保证认工作由财务会计负责。具体流程为第八条奖励办对所完成未中标（未入围）的投标任务每个奖100（以完成文件家数为准）对于公司安排的投标工作，中标（或入围）后每个任务奖500签订框架协议后奖励100元，待签订项目第一个业务合同后奖励400元。对于海投的投标工作，中标（或入围）后每个任务奖2000签订框架协议奖100签订项目第一个业务合同后奖1900第九条离职员工奖励提成的发放办法：对于因个人原因合同期未满离职，按公司规定履行正常交接手续的员系统中已经确认但还未发放的奖励提成在完成离职手续后扣除应缴税金随工资发对于离职不按公司规定履行正常交接手续的员工，所有未发放的奖励第十条其他未尽事宜以本奖励提成办法为准，本公司享有本奖励提成办法的最终解释权三、质（一）质有有注明：项目经理协助部门经理安排具体项目的专业审核人的人选（二）、质5、对于成果文件初稿，应1、2条完成审案表交由委托方、建设方、施工方签字、盖章，再按第4条完成审核流程；9、成果文件由项目经理或项目负责（三）审核人员的3、重点审核咨询成果的内容是否齐全、有无漏项，采用的技术经济参数与标准是否恰当，计算与编制的原则、方法是否正确合理，各专业的技术经济标准是否一致，咨询成果说明是否规范，论述是否通顺，内容是否完整正确，检查关键数据及相互关系；（四）成果文件质量进行罚款，每出现一条未修改问题罚专业工程师本项业务1%；提成的2%，罚相关专业审核人本项审核业务提成的2%；总工程师对发现的问题进行罚现一条罚相关专业工程师本项业务提成的5、整个项目的罚款合计以本项目的提成总额为6、如果专业工程师及各级审核人对上级的处罚有异议，可以越级申诉（五）咨询成果文件的的凡依据咨询合同要求提交的咨询成果文件由公司的总工程师签发（六）对于成果文件发出后出现的重大质量问题的罚则另见四、风险（一）审核风险的评固有风险是指不存在相关内部控制制度时，某一事项产生重大错报或漏报检查风险是指某一事项存在重大错报或漏报，但审核人员在实施必要的审核后仍未能予以发现因此，在审核工作中我们要求审核人员应当保持应有的执业谨慎性，合理运用专业判断查风险水平。在固有风险和控制风险较高的情况下，必须降低检查风险，也就是说必须加大核工作检查的量，获取更多的审核依据，才能发表审核意见（二）加强对审核人员行保密教育，在审核过程中严格执行国家有关保密规3、要求我单位审核人员在与被审核单位有亲属或利害关系时，予以声明，实（三）复核及审核成果文件的签发1实履行三级复对审核报告及相关（工程量计算书履行审核组长审核组所在部门及中介审核机构质量管理专职部门（通常为业务指导部）三级复核程序，且三级复核程序须贯彻在审核工作全过程中，复核过程将形成必要的工作底稿供委托单位查验。2、我单位的审核报告等审核成果文件最终均由单位负责人签（四）重大问题（事项）报（五）聘请技术专家参与审（六）认真对待、接受委托单位的年度考评及质量（七）工作总（小）结1个月）的审核项目，要求审核人员每个月都要做出审核工作小结，以便于项目负责人及中工作小结参考提纲1、已核实无误应当予以调整的主要内2、发现有疑问但尚未落实，有可能进行调整的主要内容；3、因建设单位工程管理问题，4、因资料不完善难以确认造价的主要内5、因缺乏经验或其他原因难以判断造价是否合理的主要内6、工作中面临的困难7、需要提交审核组讨论的问题8、相关建议对于大型项目（投资超1亿元时），我单位要求审核组每隔半个月左右就召开一次单位（八）经验我单位已形成周期性（一般不超过半年）的经验交流或业务讨论会问题（事先由各项目负责人提出）展开讨论，主要议题为1、在工作方式的有效性、可操作性和审核内容的必要性和完整性方面存在的问题、建及与之有关的经验2审审核意见和建议是否能为相关单纳并为（九）审核档案的收集及整（十）执业风险五、公司人员培训（一）总则2、培训工作基本原则针对性：培训要有目的，针对实际培训需求进计划性：培训工作要根据培训需求制定培训计划，并按计划严格执全程性：培训工作要贯穿岗前、在岗、转岗、晋职的全过讨论、参观、观摩、委培等多种方式综合运（二）培训组织3、各部门培训管理员一般由经理或助理兼任，原则上培训管理员尽量由内部培训师兼任，要求必须有能力有时间承担培训任务。兼职培训员在做好本岗位工作的前提下，业务上接受人力行政部指导，负责本单位训前需求调查、培训计划的制定与上报、组织实施及训后跟踪评估等工作，并完成公司交办的培训任务。4、部门经理和负责人要积极推动本部门、本单位培训工作，列入日常工作项目长抓不懈。定期对本部门员工进行应知应会、提高工作能力与方法的培训，督促、指导培训员完成部门培训任务。如果培训员工作出现疏漏，部门主管要负有连带责任。馈意见和合理化建议，作为培训员（三）、培训作业计划、有实效地进训需求调查，明确培训要解决的问题与培训6、培训的组织实施。培训负责人、助教人员提前15分钟到达培训地点，检视人员到场情况、音响电器调试、教材道具等做好培训准备工作，参训人员提前10分钟到达培训地点签到，讲师提前10分钟达到培训地点，保证培训准时按计划按要求进行。人员分工可以兼任，但不能理员1215预报本环节下一年度培训需求，1225总结全年培训工作开展情（四）、培训管理1、人力行政部负责公司级别培训、岗前培训、外出培训和专项培训的计划、组织实施工2、公司培训种类包括：岗前培训、在岗培训、转岗培训、晋升培训、公司培训、部门内3、岗前培训与所有新加入公司的员组织的岗前培训门要积极训工作。成批员工录用，人力行政部与各用人部门沟通，在确定参训人员、人数、培训时间、培训地点、讲师后，结合用人部门意见制定《岗前培训计划》，人力行政部提前两天将培训计划下发相关用人部门与讲师，并做好培训保障工作，保证培训工作按照培训计划顺利进行。对于因岗位急需而零星进入公司的人员门的培训管理员负责登记本部未经岗训而上岗的员工，经人力行政部与各用人部门协调，累3统一安排岗前培训。岗前培训：公共课程，包括企业介绍、企业文化、规章制度、行为规范、福利待遇、保险、安全常识等，原则8个课时。专业课程：工作人员应知应会知识、工作流程谈判技巧、合同法等；其他需在岗前培训中增加部分专业知识技能、岗位特殊要求的，由该部门在训3训内容、要求及考核试卷。岗前培训结束后由人力行政部负责试合格到所派部门报试不合格者到所派部门上岗，下期培训时接受补训、补考，考试合格转为正式上岗，考试不合格予以解聘，不参加者立即解聘。考核成绩与试卷存入员工档案。4、转岗培训与管理办转岗培训目的在于使转岗人员熟悉新岗位的基本工作情况岗位的基本工作与方法，为上岗后顺利工作奠定基础。部门内部之间转岗，由所在部门进行培训与跨部门转岗，人力行政部负责协调，由接收部门进行培训与转岗之前未参加转岗培训的员工原则上不得加薪、晋职，不得参加先进评选5、公司培公司培训针对公司多个部门或公司某个层次的干部员工进断学习新观念、新知识、新方法，逐步提高管理人员与普通员工的素质与工作技能。人力行政部组织级别培训门培训管理员要积极配合执行经营需要临时增补专项培训项目。公司培训采取整体规划的定期培训和解决实际需要的不定期培训相结门要根据本部门的实际需要，每年至少安排一期提高部门员工素质或工作能力为目标的定期培训，至少安排二期以提高员工业务操作能力为目的不定期培训。公司管理人员每年参加日常培训时间50时，普通职员每年参加日常培训时间不得低于20小时。6、外出受训与管理办为开拓视野，扩大管理人员及员工的知识面，公司鼓励有针对性的外出学习培训按公司统一安排外出受训。如有特殊需要时，事先纳入计划，经批准后落实外出参加培训要遵守培训纪律，注意个人言谈举止，树立企业外出参加培训时领取的书盘等培训资料属于公司财产训结束后要到人力办理资料交接手续和借阅手续后方可使用。训的证据资料保存，参训结束后有结业证或其他证明材料的，要将复印件交人力行政部存档所有参加外出培训的人员，回公司5天内将受训内容向公司相关人员进行传达讲授，7、部门内训与管理办部门内训由部门主管牵头门培训管理员负责制定培训计划与落实并要纳门年度、月度整体工作计划中，保证内训质量。与工作方法。亦可由培训管理员（五）、培训计月28日前制订出下月的月度培训计划。4、人力行政部负责监督各部门的年度、季度培训计划的落实执行情况5、人力行政部根据公司的实际工作情况以及需要，及时调整公司的年度培训计划，保证（六）、培训1、公司内所有培训都要在培训结束后进行严格的考核、跟踪，掌握参训情况，评估培训2、建立标准试题库，主要岗位设置A、B、C三套动态试题以便考核时使用。题型分为：3、考核可采取笔试、口试、书写心得体会、实际操作技能、沟通面谈等多种方式进行，4、考核评定工作要做到公平、公正、公开，考核成绩应在考核结束一周内在公司群里公5、按计划要求参加定期日常培训的干部员训结束经考试合格者发训合格证书公司级培训由人力行政部负责认定、发放，部门内部培训由部门提出申请，连同培训计划、培训记录、培训试卷、考试成绩一并交人力行政部，经核实认定后领取相应级别的合格证书。参加培训时间未达到应参80员，视为不合格，不得发给培训合