融资规范管理制度

融资规范管理制度一、融资规范管理制度

第一章总则

第一条为规范融资行为，防范融资风险，保障公司资金安全和合法权益，根据国家有关法律法规及公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有融资活动，包括但不限于股权融资、债权融资、融资租赁等。

第三条公司融资活动应当遵循合法、合规、审慎、高效的原则，确保融资行为的透明度和可追溯性。

第四条公司设立融资管理委员会，负责融资活动的决策和监督，融资管理委员会主任由公司总经理担任，副主任由财务总监担任，委员由各相关部门负责人担任。

第五条融资管理委员会的职责包括：

（一）制定公司融资战略和融资计划；

（二）审核融资项目的可行性和风险；

（三）监督融资活动的执行情况；

（四）定期评估融资效果；

（五）处理融资活动中出现的重大问题。

第二章融资条件

第六条公司进行融资活动应当具备以下条件：

（一）公司依法设立并有效存续；

（二）公司财务状况良好，最近三年连续盈利；

（三）公司治理结构完善，内部控制制度健全；

（四）公司融资用途明确，符合国家产业政策和公司发展战略；

（五）公司具备相应的偿债能力，能够按时足额偿还债务。

第七条公司进行股权融资应当符合以下条件：

（一）公司股权结构合理，不存在法律纠纷；

（二）公司董事会同意进行股权融资，并形成书面决议；

（三）公司股东会或股东大会同意进行股权融资，并形成书面决议；

（四）公司股权融资方案经有关部门批准。

第八条公司进行债权融资应当符合以下条件：

（一）公司信用评级良好，能够获得金融机构的认可；

（二）公司债权融资方案经有关部门批准；

（三）公司具备相应的偿债能力，能够按时足额偿还债务。

第三章融资程序

第九条公司进行融资活动应当遵循以下程序：

（一）融资需求提出：公司各部门根据业务发展需要，提出融资需求，并形成书面报告，报公司总经理审批；

（二）融资方案制定：公司财务部门根据融资需求，制定融资方案，包括融资方式、融资额度、融资成本、融资期限等内容，报融资管理委员会审批；

（三）融资方案实施：融资方案经融资管理委员会主任批准后，由公司财务部门负责实施，并定期向融资管理委员会报告融资进展情况；

（四）融资效果评估：融资活动完成后，公司财务部门应当对融资效果进行评估，并向融资管理委员会报告评估结果。

第十条公司进行股权融资的程序如下：

（一）融资需求提出：公司董事会根据公司发展战略，提出股权融资需求，并形成书面报告，报公司股东会或股东大会审批；

（二）融资方案制定：公司董事会根据股东会或股东大会的决议，制定股权融资方案，包括融资方式、融资额度、融资成本、融资期限等内容，报融资管理委员会主任审批；

（三）融资方案实施：股权融资方案经融资管理委员会主任批准后，由公司董事会负责实施，并定期向融资管理委员会报告融资进展情况；

（四）融资效果评估：股权融资活动完成后，公司董事会应当对融资效果进行评估，并向融资管理委员会报告评估结果。

第十一条公司进行债权融资的程序如下：

（一）融资需求提出：公司财务部门根据公司资金需求，提出债权融资需求，并形成书面报告，报公司总经理审批；

（二）融资方案制定：公司财务部门根据债权融资需求，制定债权融资方案，包括融资方式、融资额度、融资成本、融资期限等内容，报融资管理委员会主任审批；

（三）融资方案实施：债权融资方案经融资管理委员会主任批准后，由公司财务部门负责实施，并定期向融资管理委员会报告融资进展情况；

（四）融资效果评估：债权融资活动完成后，公司财务部门应当对融资效果进行评估，并向融资管理委员会报告评估结果。

第四章融资风险管理

第十二条公司进行融资活动应当建立健全融资风险管理体系，包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和风险处置等环节。

第十三条公司进行融资活动应当进行风险识别，包括但不限于市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。

第十四条公司进行融资活动应当进行风险评估，包括风险发生的可能性、风险的影响程度等。

第十五条公司进行融资活动应当进行风险控制，包括但不限于设定风险限额、建立风险预警机制、制定风险应对措施等。

第十六条公司进行融资活动应当进行风险监测，包括定期监测融资活动的执行情况、风险的变化情况等。

第十七条公司进行融资活动应当进行风险处置，包括采取风险化解措施、风险转移措施、风险止损措施等。

第五章融资信息披露

第十八条公司进行融资活动应当建立健全融资信息披露制度，确保融资信息的真实、准确、完整、及时。

第十九条公司进行融资活动应当及时向有关部门报送融资信息，包括融资方案、融资进展情况、融资效果评估等。

第二十条公司进行融资活动应当定期向股东或投资者披露融资信息，包括融资方案、融资进展情况、融资效果评估等。

第六章融资监督

第二十一条公司设立融资监督委员会，负责监督融资活动的执行情况，融资监督委员会主任由公司监事会主席担任，副主任由公司监事担任，委员由公司内部审计部门负责人担任。

第二十二条融资监督委员会的职责包括：

（一）监督融资活动的执行情况；

（二）审核融资项目的可行性和风险；

（三）定期评估融资效果；

（四）处理融资活动中出现的重大问题；

（五）向公司董事会报告融资监督情况。

第二十三条公司各部门应当配合融资监督委员会的工作，提供必要的资料和情况说明。

第二十四条公司对违反本制度的行为，应当依法进行处理，包括但不限于责令改正、通报批评、纪律处分等。

第七章附则

第二十五条本制度由公司融资管理委员会负责解释。

第二十六条本制度自发布之日起施行。

二、融资审批权限

第一章融资审批权限划分

第一条为明确公司内部融资审批权限，确保融资决策的科学性和合理性，防范融资风险，特制定本细则。

第二条公司融资审批权限划分遵循分级管理、权责明确的原则，根据融资项目的性质、规模和风险程度，设定不同的审批权限。

第三条公司设立融资审批委员会，负责审核和批准公司所有融资项目，融资审批委员会主任由公司总经理担任，副主任由财务总监担任，委员由各相关部门负责人担任。

第四条融资审批委员会的职责包括：

（一）审核融资项目的可行性、合规性和风险；

（二）根据融资项目的性质、规模和风险程度，确定审批权限；

（三）监督融资项目的执行情况；

（四）定期评估融资效果；

（五）处理融资项目中出现的重大问题。

第二章融资审批权限等级

第五条公司融资审批权限分为五个等级，分别为：

（一）一级审批权限：由公司董事会负责，适用于金额超过公司净资产10%的融资项目；

（二）二级审批权限：由公司融资审批委员会负责，适用于金额超过公司净资产5%且不超过10%的融资项目；

（三）三级审批权限：由公司财务总监负责，适用于金额超过公司净资产1%且不超过5%的融资项目；

（四）四级审批权限：由公司财务部门负责人负责，适用于金额超过公司净资产0.1%且不超过1%的融资项目；

（五）五级审批权限：由公司总经理负责，适用于金额不超过公司净资产0.1%的融资项目。

第六条一级审批权限的融资项目，需经公司董事会三分之二以上成员同意方可批准，并报公司股东大会备案。

第七条二级审批权限的融资项目，需经公司融资审批委员会三分之二以上成员同意方可批准，并报公司董事会备案。

第八条三级审批权限的融资项目，需经公司财务总监批准，并报公司融资审批委员会备案。

第九条四级审批权限的融资项目，需经公司财务部门负责人批准，并报公司财务总监备案。

第十条五级审批权限的融资项目，需经公司总经理批准，并报公司财务部门备案。

第三章融资审批流程

第十一条公司融资审批流程分为以下几个步骤：

（一）融资需求提出：公司各部门根据业务发展需要，提出融资需求，并形成书面报告，报公司总经理审批；

（二）融资方案制定：公司财务部门根据融资需求，制定融资方案，包括融资方式、融资额度、融资成本、融资期限等内容，报融资审批委员会审批；

（三）融资方案实施：融资方案经融资审批委员会批准后，由公司财务部门负责实施，并定期向融资审批委员会报告融资进展情况；

（四）融资效果评估：融资活动完成后，公司财务部门应当对融资效果进行评估，并向融资审批委员会报告评估结果。

第十二条一级审批权限的融资项目，需经公司董事会审议通过后，方可进入融资方案制定阶段。

第十三条二级审批权限的融资项目，需经公司融资审批委员会审议通过后，方可进入融资方案制定阶段。

第十四条三级审批权限的融资项目，需经公司财务总监批准后，方可进入融资方案制定阶段。

第十五条四级审批权限的融资项目，需经公司财务部门负责人批准后，方可进入融资方案制定阶段。

第十六条五级审批权限的融资项目，需经公司总经理批准后，方可进入融资方案制定阶段。

第四章融资审批监督

第十七条公司设立融资审批监督委员会，负责监督融资审批流程的执行情况，融资审批监督委员会主任由公司监事会主席担任，副主任由公司监事担任，委员由公司内部审计部门负责人担任。

第十八条融资审批监督委员会的职责包括：

（一）监督融资审批流程的执行情况；

（二）审核融资项目的可行性和风险；

（三）定期评估融资效果；

（四）处理融资审批过程中出现的重大问题；

（五）向公司董事会报告融资审批监督情况。

第十九条公司各部门应当配合融资审批监督委员会的工作，提供必要的资料和情况说明。

第二十条公司对违反本细则的行为，应当依法进行处理，包括但不限于责令改正、通报批评、纪律处分等。

第五章附则

第二十一条本细则由公司融资审批委员会负责解释。

第二十二条本细则自发布之日起施行。

三、融资档案管理制度

第一章融资档案管理原则

第一条公司融资档案管理应当遵循统一管理、安全保密、完整准确、方便查阅的原则，确保融资档案的完整性、准确性和安全性。

第二条公司设立专门的融资档案管理部门，负责融资档案的收集、整理、保管、利用和销毁等工作，融资档案管理部门由公司综合管理部负责，指定专人负责融资档案管理工作。

第三条融资档案管理部门应当建立健全融资档案管理制度，明确融资档案的管理职责、管理流程、管理要求等，确保融资档案管理的规范化和制度化。

第四条融资档案管理部门应当配备必要的设施设备，确保融资档案的安全存放和保管，包括防火、防潮、防盗、防虫等设施设备。

第二章融资档案管理职责

第五条融资档案管理部门的职责包括：

（一）负责融资档案的收集、整理、分类和编目；

（二）负责融资档案的保管、维护和更新；

（三）负责融资档案的利用和查阅；

（四）负责融资档案的销毁和处置；

（五）定期对融资档案进行盘点和检查，确保融资档案的完整性和安全性。

第六条公司各部门应当配合融资档案管理部门的工作，及时提供融资档案资料，并确保融资档案资料的真实性和准确性。

第七条公司财务部门负责提供融资项目的相关财务资料，包括融资合同、融资方案、融资资金使用情况等。

第八条公司法律部门负责提供融资项目的相关法律资料，包括融资合同、法律意见书、合规性审查报告等。

第九条公司业务部门负责提供融资项目的相关业务资料，包括融资项目计划、融资项目执行情况等。

第三章融资档案管理流程

第十条融资档案的收集：公司各部门在融资活动中形成的各类文件资料，应当及时收集并移交融资档案管理部门，融资档案管理部门应当对收集到的文件资料进行审核，确保文件资料的真实性、准确性和完整性。

第十一条融资档案的整理：融资档案管理部门对收集到的文件资料进行整理，包括分类、编目、排序等，确保融资档案的规范化和系统化。

第十二条融资档案的保管：融资档案管理部门对整理好的文件资料进行保管，包括上架、入库、维护等，确保融资档案的安全存放和保管。

第十三条融资档案的利用：公司各部门需要查阅融资档案的，应当向融资档案管理部门提出申请，并填写查阅申请表，融资档案管理部门审核通过后，方可提供查阅。

第十四条融资档案的销毁：融资档案保管期满后，应当进行销毁，销毁前应当进行审批，并形成书面记录，销毁时应当有两人在场，并签字确认。

第四章融资档案管理要求

第十五条融资档案应当进行编号管理，编号应当唯一，并能够反映融资档案的类别、所属项目、形成时间等信息。

第十六条融资档案应当进行分类管理，按照融资项目的性质、规模、风险程度等进行分类，确保融资档案的系统性。

第十七条融资档案应当进行定期维护，包括清洁、整理、修复等，确保融资档案的完好性。

第十八条融资档案应当进行备份管理，定期对融资档案进行备份，并存储在安全的地方，确保融资档案的可靠性。

第十九条融资档案管理部门应当建立融资档案管理制度，明确融资档案的管理职责、管理流程、管理要求等，确保融资档案管理的规范化和制度化。

第五章融资档案管理监督

第二十条公司设立融资档案管理监督委员会，负责监督融资档案管理制度的执行情况，融资档案管理监督委员会主任由公司监事会主席担任，副主任由公司监事担任，委员由公司内部审计部门负责人担任。

第二十一条融资档案管理监督委员会的职责包括：

（一）监督融资档案管理制度的执行情况；

（二）审核融资档案的真实性、准确性和完整性；

（三）定期评估融资档案管理水平；

（四）处理融资档案管理过程中出现的重大问题；

（五）向公司董事会报告融资档案管理监督情况。

第二十二条公司各部门应当配合融资档案管理监督委员会的工作，提供必要的资料和情况说明。

第二十三条公司对违反本制度的行为，应当依法进行处理，包括但不限于责令改正、通报批评、纪律处分等。

第六章附则

第二十四条本制度由公司融资档案管理部门负责解释。

第二十五条本制度自发布之日起施行。

四、融资风险控制制度

第一章风险控制组织体系

第一条公司设立融资风险控制委员会，作为公司融资风险控制工作的最高决策机构，负责制定公司整体融资风险控制策略，审批重大融资风险控制措施，监督公司融资风险控制制度的执行情况。融资风险控制委员会由公司总经理担任主任，财务总监、首席风险官、法律总监及相关业务部门负责人担任委员。

第二条融资风险控制委员会下设办公室，负责处理日常事务，包括组织协调各部门开展风险控制工作，收集和分析风险信息，提出风险控制建议，起草风险控制报告等。办公室设在公司财务部。

第三条各部门负责人为本部门融资风险控制工作的第一责任人，负责组织本部门员工学习并执行公司融资风险控制制度，识别、评估和控制本部门融资活动中的风险。

第四条公司财务部负责公司融资活动的日常风险管理，包括融资项目的可行性研究、融资方案的设计、融资合同的审核、融资资金的使用监控、融资风险的预警和报告等。

第五条公司法律部负责公司融资活动的法律风险控制，包括融资项目的法律尽职调查、融资合同的合法性审核、融资活动的合规性审查等。

第二章风险识别与评估

第六条公司各部门在开展融资活动前，应当充分识别和评估相关风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险等。

第七条市场风险是指由于市场价格波动导致公司融资收益或成本发生不利变化的风险，例如利率风险、汇率风险等。公司可以通过选择合适的融资工具、进行风险对冲等方式管理市场风险。

第八条信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成公司损失的可能性，例如借款人违约风险、担保人担保能力风险等。公司可以通过严格的信用评估、设置担保措施、购买信用保险等方式管理信用风险。

第九条流动性风险是指公司无法及时获得充足资金以满足业务发展需要或履行债务义务的风险。公司可以通过合理安排融资结构、保持充足的现金储备、建立应急融资渠道等方式管理流动性风险。

第十条操作风险是指由于内部流程、人员、系统的不完善或错误，以及外部事件导致公司发生损失的风险，例如操作失误、系统故障、欺诈行为等。公司可以通过建立健全内部控制制度、加强人员培训、完善信息系统、购买责任保险等方式管理操作风险。

第十一条法律风险是指由于法律法规的变化或执行不到位，导致公司融资活动受到不利影响的风险。公司可以通过加强法律尽职调查、聘请专业律师、密切关注法律法规变化等方式管理法律风险。

第十二条公司各部门在识别和评估风险后，应当制定相应的风险控制措施，并报融资风险控制委员会办公室备案。

第三章风险控制措施

第十三条公司根据不同的风险类型，制定相应的风险控制措施。

第十四条对于市场风险，公司可以采取以下措施：

（一）选择合适的融资工具，例如固定利率债务工具可以规避利率风险；

（二）进行风险对冲，例如通过远期合约、期权等金融衍生工具锁定市场价格；

（三）分散融资渠道，避免过度依赖单一融资市场。

第十五条对于信用风险，公司可以采取以下措施：

（一）进行严格的信用评估，选择信用等级较高的融资伙伴；

（二）设置担保措施，例如要求借款人提供抵押物或保证人；

（三）购买信用保险，转移部分信用风险。

第十六条对于流动性风险，公司可以采取以下措施：

（一）合理安排融资结构，保持融资期限的合理搭配；

（二）保持充足的现金储备，以应对突发性资金需求；

（三）建立应急融资渠道，例如与金融机构签订备用信贷协议。

第十七条对于操作风险，公司可以采取以下措施：

（一）建立健全内部控制制度，明确各部门的职责和权限；

（二）加强人员培训，提高员工的风险意识和操作技能；

（三）完善信息系统，确保信息系统安全稳定运行；

（四）购买责任保险，转移部分操作风险。

第十八条对于法律风险，公司可以采取以下措施：

（一）加强法律尽职调查，确保融资项目的合法合规；

（二）聘请专业律师，提供法律咨询和服务；

（三）密切关注法律法规变化，及时调整融资策略。

第四章风险监控与报告

第十九条公司各部门应当建立风险监控机制，定期监测融资活动的风险状况，并及时采取措施控制风险。

第二十条公司财务部负责监测公司整体的融资风险状况，包括融资结构、融资成本、融资风险准备金等，并定期向融资风险控制委员会办公室报告。

第二十一条公司各部门应当定期向融资风险控制委员会办公室报告本部门的融资风险状况，包括风险识别、风险评估、风险控制措施、风险发生情况等。

第二十二条融资风险控制委员会办公室应当定期汇总各部门的风险报告，分析公司整体的融资风险状况，并提出风险控制建议，报融资风险控制委员会审批。

第二十三条公司发生重大融资风险事件时，相关部门应当立即采取措施控制风险，并报告融资风险控制委员会办公室。融资风险控制委员会办公室应当及时向融资风险控制委员会报告事件情况，并提出处理建议。

第五章风险处置与改进

第二十四条公司发生融资风险事件时，应当根据事件情况采取相应的处置措施，例如：

（一）对于信用风险事件，可以采取催收、处置抵押物、寻求担保人支持等措施；

（二）对于流动性风险事件，可以采取紧急融资、处置资产、调整经营策略等措施；

（三）对于操作风险事件，可以采取补救措施、追究责任人责任、改进内部控制制度等措施；

（四）对于法律风险事件，可以采取协商解决、诉讼解决、调整经营策略等措施。

第二十五条公司各部门应当对发生的融资风险事件进行总结分析，找出事件发生的原因，并采取措施防止类似事件再次发生。

第二十六条融资风险控制委员会办公室应当定期对公司融资风险控制制度进行评估，并根据评估结果提出改进建议，报融资风险控制委员会审批。

第二十七条公司各部门应当积极配合融资风险控制委员会办公室开展风险控制工作，并根据风险控制委员会的决议执行风险控制措施。

第六章附则

第二十八条本制度由公司融资风险控制委员会办公室负责解释。

第二十九条本制度自发布之日起施行。

五、融资信息披露制度

第一章信息披露原则与内容

第一条公司融资信息披露应当遵循真实性、准确性、完整性、及时性的原则，确保信息披露的公开、公平、公正，保护投资者和其他利益相关者的合法权益。

第二条公司融资信息披露的内容包括但不限于：

（一）融资计划的制定与变更；

（二）融资方案的制定与变更；

（三）融资合同的签订与履行；

（四）融资资金的使用情况；

（五）融资风险的控制情况；

（六）融资收益的分配情况；

（七）公司财务状况和经营成果；

（八）公司重大投资、并购、重组等事项；

（九）公司董事、监事、高级管理人员的变动情况；

（十）公司章程的修改情况；

（十一）公司解散、清算等事项；

（十二）中国证监会规定的其他事项。

第三条公司融资信息披露应当以公开披露为主，以内部通报为辅，确保信息披露的及时性和有效性。

第四条公司融资信息披露应当通过公司官方网站、证券交易所网站、证券登记结算公司网站、中国证监会指定的其他媒体等渠道进行披露。

第二章信息披露程序与责任

第五条公司设立信息披露办公室，负责公司融资信息披露的日常管理工作，信息披露办公室主任由公司总经理担任，副主任由财务总监担任，委员由各相关部门负责人担任。

第六条公司信息披露办公室的职责包括：

（一）制定公司融资信息披露制度；

（二）审核公司融资信息披露的内容和格式；

（三）组织公司融资信息披露的发布；

（四）监督公司融资信息披露的执行情况；

（五）处理公司融资信息披露过程中出现的重大问题。

第七条公司各部门应当配合信息披露办公室的工作，及时提供融资信息披露所需的资料，并确保融资信息披露资料的真实性和准确性。

第八条公司财务部负责提供融资项目的相关财务资料，包括融资合同、融资方案、融资资金使用情况等。

第九条公司法律部负责提供融资项目的相关法律资料，包括融资合同、法律意见书、合规性审查报告等。

第十条公司业务部门负责提供融资项目的相关业务资料，包括融资项目计划、融资项目执行情况等。

第十一条公司董事、监事、高级管理人员应当对公司融资信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性负责。

第十二条公司各部门负责人应当对本部门融资信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性负责。

第三章信息披露方式与渠道

第十三条公司融资信息披露应当采用书面形式，包括公告、报告、通知等。

第十四条公司融资信息披露应当使用规范的术语和格式，确保信息披露的清晰易懂。

第十五条公司融资信息披露应当及时发布，确保投资者和其他利益相关者能够及时获取相关信息。

第十六条公司融资信息披露应当通过公司官方网站、证券交易所网站、证券登记结算公司网站、中国证监会指定的其他媒体等渠道进行披露。

第十七条公司融资信息披露应当保证信息的真实性和准确性，不得发布虚假或者误导性的信息。

第十八条公司融资信息披露应当保证信息的完整性，不得遗漏重要信息。

第十九条公司融资信息披露应当保证信息的及时性，不得延迟发布信息。

第四章信息披露监督与责任追究

第二十条公司设立信息披露监督委员会，负责监督公司融资信息披露制度的执行情况，信息披露监督委员会主任由公司监事会主席担任，副主任由公司监事担任，委员由公司内部审计部门负责人担任。

第二十一条信息披露监督委员会的职责包括：

（一）监督公司融资信息披露制度的执行情况；

（二）审核公司融资信息披露的内容和格式；

（三）定期评估公司融资信息披露水平；

（四）处理公司融资信息披露过程中出现的重大问题；

（五）向公司董事会报告公司融资信息披露监督情况。

第二十二条公司各部门应当配合信息披露监督委员会的工作，提供必要的资料和情况说明。

第二十三条公司对违反本制度的行为，应当依法进行处理，包括但不限于责令改正、通报批评、纪律处分等。

第二十四条公司董事、监事、高级管理人员违反本制度，造成公司损失的，应当依法承担赔偿责任。

第二十五条公司各部门负责人违反本制度，造成公司损失的，应当依法承担赔偿责任。

第五章附则

第二十六条本制度由公司信息披露办公室负责解释。

第二十七条本制度自发布之日起施行。

六、融资责任追究制度

第一章责任追究原则

第一条公司融资责任追究应当遵循公平公正、权责对等、实事求是、教育惩戒相结合的原则，确保责任追究的严肃性和有效性。

第二条公司融资责任追究的对象包括公司董事、监事、高级管理人员、财务负责人、合规负责人以及其他直接责任人员。

第三条公司融资责任追究的范围包括但不限于以下情形：

（一）违反国家有关法律法规、规章和规范性文件的规定进行融资活动的；

（二）违反公司章程、制度的规定进行融资活动的；

（三）在融资活动中存在故意隐瞒、欺骗、误导等行为的；

（四）在融资活动中存在重大过失，导致公司利益受到损害的；

（五）其他违反公司融资管理制度规定，应当追究责任的情形。

第二章责任追究种类

第四条公司融资责任追究的种类包括：

（一）通报批评：对违反公司融资管理制度规定，情节轻微的，给予通报批评；

（二）警告：对违反公司