2026年证券投资基金专业知识考试题库

2026年证券投资基金专业知识考试题库一、单项选择题（共10题，每题1分）1.以下哪项不属于我国证券投资基金的主要类型？A.股票型基金B.债券型基金C.货币市场基金D.保险型基金2.基金合同生效的条件不包括以下哪项？A.基金份额持有人人数达到法定要求B.基金财产规模达到法定标准C.基金管理人及托管人资格获得监管机构核准D.基金名称预先核准3.关于基金托管人的职责，以下说法错误的是？A.负责基金财产的保管B.对基金资产进行会计核算C.监督基金管理人的投资运作D.负责基金份额的登记4.以下哪项不是基金销售费用的常见形式？A.申购费B.资产管理费C.销售服务费D.交易佣金5.基金信息披露的“及时性”原则要求，定期报告应在每年结束后多久披露？A.15个工作日内B.30个工作日内C.45个工作日内D.60个工作日内6.关于QDII基金，以下说法正确的是？A.仅投资于中国境内市场B.可投资于境外股票、债券等资产C.无需符合中国证监会相关规定D.投资范围仅限于发达国家的股票市场7.基金业绩评价中，以下哪项指标最能反映基金的风险调整后收益？A.投资收益率B.夏普比率C.波动率D.信息比率8.以下哪项属于基金投资中的宏观分析内容？A.个股的基本面分析B.经济增长率的预测C.行业竞争格局分析D.公司财务报表的解读9.基金估值过程中，以下哪项资产通常采用成本法计量？A.上市股票B.上市债券C.房地产D.货币市场工具10.关于基金份额净值计算，以下说法错误的是？A.基金份额净值=（基金总资产-基金总负债）/基金总份额B.基金份额净值每日计算并公布C.基金份额净值受市场波动影响D.基金份额净值由基金托管人计算二、多项选择题（共5题，每题2分）1.基金投资组合管理的主要环节包括？A.资产配置B.投资分析C.风险控制D.业绩评估E.信息披露2.基金合同的主要内容应包括？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人及托管人职责D.基金费用标准E.基金终止条件3.QDII基金的投资限制包括？A.投资境外证券的比例限制B.不得投资于境外房地产C.不得投资于境外期货合约D.基金净值波动率限制E.投资单一境外市场的比例限制4.基金信息披露的类型包括？A.临时报告B.定期报告C.基金招募说明书D.基金净值公告E.基金投资组合报告5.基金业绩评价的常用指标包括？A.资本资产定价模型（CAPM）B.特雷诺指数C.詹森指数D.信息比率E.夏普比率三、判断题（共10题，每题1分）1.基金管理人是基金产品的募集者和管理者，对基金资产具有经营管理权。（√）2.货币市场基金的风险高于股票型基金。（×）3.基金销售机构需取得中国证监会颁发的基金销售牌照。（√）4.基金托管人可自行决定基金的投资策略。（×）5.基金定期报告中的“管理人报告”部分主要披露基金运作情况。（√）6.LOF基金和ETF基金均可在交易所上市交易。（√）7.基金投资组合的分散化可以完全消除系统性风险。（×）8.基金估值采用“逐日计价、按日结算”的方式。（√）9.基金合同生效后，基金管理人不得随意更改基金运作方式。（√）10.QDII基金的投资收益需缴纳企业所得税。（×）四、简答题（共4题，每题5分）1.简述基金资产估值的原则及其意义。2.简述基金投资组合管理中的风险控制措施。3.简述LOF基金与ETF基金的主要区别。4.简述基金信息披露的“实质性原则”及其应用。五、论述题（共1题，10分）试述基金合同的主要内容及其对基金运作的重要性。答案与解析一、单项选择题1.D解析：我国证券投资基金的主要类型包括股票型、债券型、货币市场基金、混合型等，保险型基金不属于证券投资基金范畴。2.D解析：基金合同生效需满足持有人人数、财产规模、管理人及托管人资格等条件，但名称预先核准并非必要条件。3.D解析：基金份额登记由基金登记托管机构负责，托管人的职责不包括此项。4.B解析：资产管理费属于基金管理人的收入，而非销售费用。5.C解析：定期报告（如年报）应在每年结束后45个工作日内披露。6.B解析：QDII基金可投资境外股票、债券等资产，但需符合中国证监会规定。7.B解析：夏普比率衡量风险调整后收益，最能反映基金的绩效效率。8.B解析：宏观分析关注宏观经济指标，如增长率、利率等，属于基金投资的宏观层面。9.C解析：房地产等难以独立、活跃交易的非流动性资产通常采用成本法计量。10.D解析：基金份额净值由基金管理人计算，而非托管人。二、多项选择题1.A、B、C、D、E解析：基金投资组合管理包括资产配置、投资分析、风险控制、业绩评估及信息披露等环节。2.A、B、C、D、E解析：基金合同应涵盖运作方式、持有人权利义务、管理人职责、费用标准及终止条件等内容。3.A、B、C、E解析：QDII基金需遵守境外投资比例、禁止投资领域等限制，但信息比率非其投资限制。4.A、B、C、D、E解析：基金信息披露包括临时报告、定期报告、招募说明书、净值公告及投资组合报告等。5.B、C、D、E解析：特雷诺指数、詹森指数、信息比率和夏普比率均用于基金业绩评价，CAPM为理论模型。三、判断题1.√2.×解析：货币市场基金风险较低，通常用于短期流动性管理。3.√4.×解析：基金投资策略由管理人制定，但需符合合同约定及监管要求。5.√6.√7.×解析：分散化可降低非系统性风险，但无法消除系统性风险。8.√9.√10.×解析：QDII基金投资收益免缴企业所得税。四、简答题1.基金资产估值的原则及其意义原则：①公平性（反映公允价值）；②一致性（采用统一方法）；③及时性（每日计算并公布）。意义：确保基金份额净值准确，保护投资者利益，维护市场公平。2.基金投资组合管理中的风险控制措施①分散化投资（降低非系统性风险）；②设置投资比例限制（如行业、个股）；③动态监控（调整仓位）；④合规审查（确保投资合法）。3.LOF基金与ETF基金的主要区别LOF：上市交易场所不限，可场外申购赎回；ETF：仅交易所上市，通过一篮子股票申购赎回。4.基金信息披露的“实质性原则”及其应用指披露内容应真实、准确、完整，不得误导投资者，如重大事件（如管理人变更）必须及时披露。五、论述题基金合同的主要内容及其对基金运作的重要性基金合同是规范基金运作的基础法律文件，主要内