2026年企业法务合规审查及法律风险控制试题

2026年企业法务合规审查及法律风险控制试题一、单项选择题（每题1分，共20题）1.在《中华人民共和国数据安全法》实施后，企业若需处理个人信息，应优先遵循的原则是？A.便捷性原则B.利益最大化原则C.合法、正当、必要原则D.知情同意原则优先2.某科技公司因未及时更新用户协议导致用户权益受损，监管机构可能采取的处罚措施不包括？A.罚款最高可达违法所得的10%B.暂停部分业务运营C.责令公开道歉D.直接吊销营业执照3.根据《外商投资法实施条例》，外资企业若需变更股权结构，必须经过的审批程序是？A.市级商务部门备案B.国家市场监督管理总局核准C.商务部或省级商务部门审批D.地方政府同意4.企业因环保违规被列入“黑名单”，可能产生的连锁风险不包括？A.银行贷款受限B.供应链合作中断C.税收优惠取消D.员工社保缴纳延迟5.《企业信息公示暂行条例》规定，企业未按时公示年报可能面临的法律后果是？A.被列入经营异常名录B.直接承担刑事责任C.被吊销营业执照D.免除行政处罚6.某制造业企业因产品存在缺陷引发群体性诉讼，应优先采取的危机公关措施是？A.短时间内发布声明撇清责任B.寻求法院调解C.全面召回缺陷产品并公告D.延期公布解决方案7.跨境并购中，目标公司若存在未披露的诉讼风险，并购方可能面临的法律责任是？A.无需承担责任B.仅需承担补充赔偿责任C.按比例承担连带责任D.可以主张尽职调查免责8.《公司法》规定，有限责任公司股东会会议记录应至少保存多久？A.1年B.3年C.5年D.永久保存9.企业使用AI技术进行客户画像时，若未获得明确授权，可能违反的法律是？A.《电子商务法》B.《反不正当竞争法》C.《个人信息保护法》D.《广告法》10.某上市公司因信息披露不及时被证监会处罚，相关责任人的市场禁入期限可能为？A.1年以下B.3年以下C.5年以下D.10年以下11.企业设立特殊目的公司（SPV）进行跨境融资时，若未遵守注册地法律，可能引发的风险是？A.融资失败B.资产被冻结C.被列入制裁名单D.以上均可能12.《劳动合同法》规定，用人单位未依法缴纳社会保险的，劳动者可要求补缴的时间范围是？A.过去3年B.过去5年C.过去10年D.自用工之日起13.企业因供应链上游企业环保违法导致自身受牵连，可主张的免责情形是？A.已尽到合理审查义务B.已购买污染责任险C.上游企业为国有企业D.已签署免责协议14.某平台企业因“大数据杀熟”被举报，监管部门可能采取的行政措施是？A.责令整改并罚款B.仅要求提交整改报告C.直接终止运营D.免除处罚15.《刑法》规定，企业因虚开发票构成犯罪的，直接负责的主管人员可能面临的刑罚是？A.罚金或拘役B.没收财产C.判处无期徒刑D.免除刑事责任16.企业因未妥善保管商业秘密被竞争对手窃取，可主张的民事赔偿包括？A.实际损失B.合理利润C.精神损害赔偿D.以上均包括17.《证券法》规定，上市公司独立董事的津贴应从公司哪项资金中列支？A.资本公积金B.上市公司利润C.交易费用D.政府补贴18.企业因员工操作失误导致数据泄露，若证明非主观故意，可减轻的法律责任是？A.行政处罚B.刑事责任C.民事赔偿D.劳动纠纷19.《反垄断法》规定，经营者达成垄断协议可能被采取的处罚措施是？A.罚款最高可达上一年度销售额的10%B.责令停止违法行为C.没收违法所得D.以上均可能20.企业因合同未约定争议解决方式，双方发生纠纷时，法院应优先适用？A.协商结果B.行业惯例C.法律规定D.当地习惯二、多项选择题（每题2分，共10题）1.企业进行合规审查时，应重点关注的法律风险领域包括？A.数据合规B.环境合规C.劳动合规D.税务合规E.知识产权合规2.《民法典》规定，合同无效的情形包括？A.恶意串通损害第三方利益B.以合法形式掩盖非法目的C.违反法律强制性规定D.债权人胁迫签订E.显失公平3.跨境业务中，企业可能面临的法律风险来源有？A.法律适用冲突B.资本管制C.政治风险D.交易对手信用风险E.供应链中断4.《刑法》规定，单位犯罪的责任主体包括？A.直接负责的主管人员B.其他直接责任人员C.全体股东D.监事会成员E.企业法定代表人5.企业因产品责任纠纷被起诉时，可提出的抗辩理由有？A.已尽到产品警示义务B.消费者使用不当C.第三方责任导致D.产品不存在缺陷E.已购买产品责任险6.《反不正当竞争法》规定，不正当竞争行为包括？A.商业贿赂B.仿冒混淆C.损害商誉D.虚假宣传E.价格欺诈7.企业设立境外子公司时，需考虑的法律问题有？A.公司注册地的法律法规B.跨境税务安排C.外汇管制政策D.跨境劳动用工E.知识产权保护8.《劳动法》规定，用人单位可解除劳动合同的情形包括？A.员工严重违反公司制度B.员工患病不能从事工作C.用人单位经营状况恶化D.员工被依法追究刑事责任E.女职工孕期离职9.企业因数据跨境传输需遵守的合规要求包括？A.获得用户同意B.采取技术措施保障安全C.经国家网信部门批准D.被传输数据所在国法律允许E.与境外接收方签订协议10.《公司法》规定，董事会对股东会的职责包括？A.执行股东会决议B.制定公司年度预算C.决定公司经营计划D.对外代表公司E.监督高级管理人员三、判断题（每题1分，共10题）1.企业若未在年报中披露关联交易，将被直接列入“黑名单”。（正确/错误）2.《个人信息保护法》规定，企业处理个人信息可不经用户同意，但需取得最小必要原则。（正确/错误）3.跨境并购中，若目标公司财务报表存在虚假记载，并购方可主张合同无效。（正确/错误）4.《反垄断法》规定，经营者达成垄断协议一律构成违法，无需考虑市场影响。（正确/错误）5.企业使用AI技术分析客户行为时，若未公开算法原理，可能构成不正当竞争。（正确/错误）6.《劳动法》规定，用人单位可单方面降低员工工资，无需提前通知。（正确/错误）7.企业因员工泄露商业秘密被起诉，若员工非故意，可不承担赔偿责任。（正确/错误）8.《刑法》规定，单位犯罪一律以罚金为主，可并处没收财产。（正确/错误）9.《证券法》规定，上市公司独立董事的津贴可从公司募集资金中列支。（正确/错误）10.企业因供应链上游企业污染超标导致自身受处罚，可不承担连带责任。（正确/错误）四、简答题（每题5分，共4题）1.简述企业进行数据合规审查的主要步骤。2.跨境投资中，企业应如何评估目标公司的法律风险？3.《劳动合同法》规定，用人单位解除劳动合同需满足哪些条件？4.企业因合同纠纷进入诉讼程序，应如何准备证据材料？五、案例分析题（每题10分，共2题）1.某电商平台因“大数据杀熟”被消费者集体起诉，法院经审理认定平台存在价格歧视行为。平台可采取哪些法律手段维权？若败诉，可能面临哪些后果？2.某制造企业A从境外供应商B处采购原材料，B公司因环保违规被当地政府查封，导致A公司生产线停工。A公司可向B公司主张哪些权利？若B公司破产，A公司如何追偿？答案及解析一、单项选择题1.C解析：《数据安全法》第6条规定，处理个人信息应遵循合法、正当、必要原则。2.D解析：《数据安全法》第64条规定，罚款上限为违法所得的1倍，吊销营业执照需严重违法。3.C解析：《外商投资法实施条例》第23条规定，股权变更需省级以上商务部门审批。4.D解析：《环境保护法》第63条规定，企业受连带责任但员工社保与环保无关。5.A解析：《企业信息公示暂行条例》第22条规定，未年报将被列入经营异常名录。6.C解析：《产品质量法》第64条规定，缺陷产品召回是首要责任。7.C解析：《公司法》第179条规定，并购方需对尽职调查未披露的重大瑕疵承担连带责任。8.C解析：《公司法》第36条规定，会议记录至少保存5年。9.C解析：《个人信息保护法》第6条规定，处理个人信息需取得明确授权。10.B解析：《证券法》第194条规定，信息披露违规可处3年以下市场禁入。11.D解析：违反注册地法律可能引发融资失败、资产冻结、制裁等多重风险。12.A解析：《社会保险法》第86条规定，补缴期限为过去3年。13.A解析：《民法典》第584条规定，若已尽到审查义务可免责。14.A解析：《反不正当竞争法》第22条规定，可责令整改并罚款。15.A解析：《刑法》第205条规定，虚开发票可处罚金或拘役。16.D解析：《反不正当竞争法》第17条规定，赔偿包括实际损失和合理利润。17.B解析：《证券法》第146条规定，独立董事津贴从公司利润列支。18.B解析：非主观故意可主张减轻行政处罚但刑事处罚较难免除。19.D解析：《反垄断法》第46条规定，可罚款、责令停止、没收违法所得。20.C解析：《民法典》第467条规定，无约定时适用法律规定。二、多项选择题1.A、B、C、D、E解析：数据、环境、劳动、税务、知识产权是合规审查的核心领域。2.A、B、C解析：《民法典》第153条规定，恶意串通、非法目的、违反强制性规定均使合同无效。3.A、B、C、D、E解析：法律冲突、资本管制、政治风险、信用风险、供应链风险均需关注。4.A、B解析：《刑法》第31条规定，单位犯罪由直接负责的主管人员和其他责任人员承担。5.A、B、C、D解析：已尽到警示义务、消费者使用不当、第三方责任、无缺陷均可抗辩。6.A、B、C、D、E解析：商业贿赂、仿冒混淆、损害商誉、虚假宣传、价格欺诈均属不正当竞争。7.A、B、C、D、E解析：注册地法律、税务安排、外汇管制、劳动用工、知识产权均需考虑。8.A、C、D解析：《劳动法》第25条规定，严重违纪、经营恶化、被追究刑事责任可解除合同。9.A、B、C、D、E解析：用户同意、技术措施、国家批准、接收国允许、协议均需满足。10.A、B、C、D、E解析：执行决议、制定预算、决定计划、代表公司、监督高管均是董事会的职责。三、判断题1.错误解析：未年报仅被列入经营异常名录，严重者才列入黑名单。2.错误解析：处理个人信息需取得用户同意，且需符合最小必要原则。3.正确解析：《公司法》第21条规定，财务造假可主张合同无效。4.错误解析：垄断协议需考虑市场影响，部分协议可能被豁免。5.正确解析：《反不正当竞争法》第9条规定，算法不公开可能构成不正当竞争。6.错误解析：《劳动法》第40条规定，降低工资需与工会协商或经员工同意。7.错误解析：即使非故意，仍需承担部分赔偿责任。8.错误解析：《刑法》第31条规定，单位犯罪可处罚金或没收财产。9.错误解析：《证券法》第146条规定，津贴从公司利润列支，不得从募集资金中支出。10.错误解析：《民法典》第121条规定，因第三方责任可向第三方追偿。四、简答题1.数据合规审查步骤：（1）梳理业务流程中的数据活动；（2）对照法律法规识别风险点；（3）制定合规整改方案；（4）实施技术和管理措施；（5）定期审计与持续改进。2.跨境投资法律风险评估：（1）目标公司股权结构及关联交易；（2）财务报表真实性；（3）诉讼仲裁历史；（4）知识产权归属；（5）反垄断合规。3.《劳动合同法》解除条件：（1）严重违纪且经警告无效；（2）员工患病或非因工负伤不能工作；（3）公司经营状况恶化需裁员；（4）员工涉嫌犯罪被追究刑事责任。4.合同纠纷证据准备：（1）合同文本及附件；（2）履行凭证（发票、物流单）；（3）沟通记录（邮件