国有企业廉洁从业管理制度

国有企业廉洁从业管理制度为规范国有企业从业人员廉洁从业行为，筑牢拒腐防变思想防线，防范廉洁风险，保障国有资产安全，促进企业高质量发展，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国监察法》《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》《中国共产党廉洁自律准则》《中国共产党纪律处分条例》，结合国务院办公厅《关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》（国办发〔2016〕63号）及国资监管相关要求，制定本制度。第一章总则第一条制定目的强化国有企业廉洁从业监督管理，规范从业人员履职行为，遏制腐败行为发生，防范国有资产流失，营造风清气正的经营管理环境，健全权责清晰、约束有效的廉洁从业管控体系，推动企业依法合规、廉洁高效运营，落实国有资本保值增值责任，助力国企改革发展行稳致远。第二条适用范围本制度适用于国务院国资委及地方各级国资监管机构履行出资人职责的国有独资、全资、控股企业（以下统称“企业”），以及企业各级全资、控股子企业的全体从业人员，重点覆盖企业领导人员、中层管理人员、关键岗位人员（财务、采购、招投标、产权交易、工程建设、投融资等岗位），涵盖从业人员履职全流程、公务活动全场景。第三条核心原则依法合规，廉洁履职：严格遵循国家法律法规、党纪党规及国资监管规定，恪守企业规章制度，坚守廉洁底线，杜绝权力滥用、利益输送等违规违纪违法行为。权责对等，从严管控：坚持权力与责任相匹配，分级分类落实廉洁管控责任，对权力集中、资金密集、资源富集、资产聚集的部门和岗位强化重点监管，从严防范廉洁风险。标本兼治，源头防控：既要严肃查处廉洁违规行为，强化震慑效应，也要加强廉洁教育、完善内控机制，从源头堵塞管理漏洞，构建长效廉洁防控体系。公开透明，接受监督：健全信息公开机制，规范权力运行流程，主动接受企业内部监督、国资监管、纪检监察、职工群众及社会监督，确保权力在阳光下运行。惩教结合，纠建并举：坚持惩戒与教育相结合、查处与整改相衔接，既要严肃追责问责，也要加强案例警示和廉洁教育，完善制度机制，提升廉洁从业意识。第二章廉洁从业行为规范第四条通用行为规范全体从业人员需严格恪守以下廉洁准则，杜绝各类违规违纪行为：坚决拥护党的领导，严守政治纪律和政治规矩，自觉践行廉洁自律要求，杜绝形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风。忠于职守、勤勉尽责，不得利用职务便利为本人、亲属及其他利益相关方谋取不正当利益，不得纵容、默许亲属及身边工作人员利用自身职权谋取私利。严格遵守财经纪律，不得虚报、冒领、挪用、截留企业资金，不得私设“小金库”，不得违规报销费用、套取企业资金，不得违规集资、捐赠、担保或拆借资金。恪守职业道德，不得泄露企业商业秘密、涉密信息及工作秘密，不得利用涉密信息谋取私利，不得从事损害企业利益的兼职、经营活动或有偿中介活动。厉行勤俭节约，杜绝铺张浪费，规范公务接待、公务用车、办公用房使用，严格执行相关标准，不得违规配备、使用公务资源。自觉抵制商业贿赂，不得收受、索取管理服务对象及利益相关方的财物、有价证券、礼品礼金、消费卡、电子红包等不正当利益，不得接受可能影响公正履职的宴请、旅游、娱乐等活动安排。第五条领导人员特殊行为规范企业领导人员（董事会成员、监事会成员、高级管理人员及各级子企业领导班子成员）除遵守通用规范外，还需严格遵守以下要求：严格执行“三重一大”决策制度，重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作需经集体决策，不得个人擅自决策、违规决策，不得干预、插手下属单位或关联单位的经营管理、招投标、产权交易等活动。不得违规兼职取酬，不得未经审批在关联企业、合作单位及其他企业兼职，不得利用兼职岗位谋取不正当利益；不得违规转让、处置企业资产，不得低价转让企业产权、股权。规范亲属从业行为，不得安排亲属在本人分管领域或关联岗位任职、兼职，不得利用职权为亲属经商办企业提供便利，不得与亲属经营的企业发生违规关联交易。不得违规开展投融资、担保、租赁等业务，不得脱实向虚开展金融业务，不得违规干预财务核算、资产评估等工作，不得指使编制虚假财务报告。带头执行廉洁承诺制度，主动报告个人有关事项，接受组织和群众监督，不得隐瞒、谎报个人重大事项。第六条关键岗位特殊行为规范财务、采购、招投标、工程建设、产权交易、投融资等关键岗位人员，除遵守通用规范外，还需严格遵守以下要求：财务岗位：严格执行财务管理制度，规范账务处理、资金支付流程，不得虚开发票、违规报销，不得挪用、侵占企业资金，不得违规对外提供财务信息，不得协助编制虚假财务报表。采购与供应链岗位：规范采购流程，坚持公开、公平、公正原则，不得违规指定供应商、收受供应商回扣，不得开展虚假交易、“空转”贸易，不得利用业务预付或物资交易等方式变相融资。招投标岗位：严格执行招投标法律法规，规范招投标流程，不得泄露招投标信息、串通投标、虚假投标，不得违规干预招投标结果，不得擅自转包、违法分包项目。工程建设岗位：规范工程立项、审批、建设、验收流程，不得违规变更工程设计、调整工程造价，不得收受施工单位、监理单位不正当利益，不得放任工程质量不达标、安全隐患未整改。产权交易与投融资岗位：规范产权交易、投融资流程，严格履行尽职调查、审批程序，不得违规开展投融资业务，不得在产权交易中低价处置资产、输送利益，不得在投资并购中授意出具虚假报告。第三章廉洁风险防控第七条风险排查与分级管控企业定期开展廉洁风险排查，聚焦权力集中、资金密集、资源富集、资产聚集的重点领域和关键岗位，全面梳理履职全流程中的廉洁风险点，建立廉洁风险清单，明确风险等级、防控责任人和防控措施。实行廉洁风险分级管控，分为重大、较大、一般三级风险：重大风险由企业主要负责人牵头管控，较大风险由分管领导牵头管控，一般风险由部门负责人及岗位人员直接管控，定期开展风险排查“回头看”，动态更新风险清单、优化防控措施。第八条内控机制完善健全权力制衡机制，对关键岗位实行轮岗、强制休假制度，规范岗位设置，实现决策、执行、监督岗位分离，杜绝单人全程经办关键业务，形成相互制约、相互监督的工作格局。完善业务流程管控，对采购、招投标、工程建设、投融资、产权交易、资金支付等重点业务，制定标准化流程，明确审批权限、前置审查要求，落实流程管控责任，确保每一步流程可追溯、可核查。健全关联交易管理制度，规范关联交易审批流程，明确关联方识别、交易定价、信息披露等要求，严禁违规开展关联交易、利用关联交易输送利益，防范关联交易廉洁风险。第九条信息公开与报备健全信息公开制度，对企业重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额度资金运作、招投标结果、产权交易信息、关联交易、财务收支等事项，按照规定范围和程序公开，接受监督。落实廉洁报备制度，从业人员发生亲属经商办企业、关联关系、接受重大礼品礼金、参与可能影响公正履职的活动等情况，需及时向企业纪检监察部门报备；领导人员需按规定报告个人有关事项，主动接受组织核查。第四章廉洁教育与文化建设第十条廉洁教育培训企业建立常态化廉洁教育培训机制，定期组织全体从业人员开展法律法规、党纪党规、国资监管规定及企业廉洁管理制度培训，重点强化领导人员、关键岗位人员的廉洁培训，每年培训不少于1次。开展警示教育，通过观看警示教育片、剖析典型案例、参观廉政教育基地、通报违规违纪案例等方式，强化从业人员廉洁意识，筑牢拒腐防变思想防线，做到以案为鉴、以案明纪、以案促改。第十一条廉洁文化建设培育廉洁文化理念，弘扬廉洁从业、诚信履职的价值导向，将廉洁文化融入企业经营管理、企业文化建设全过程，营造“人人讲廉洁、事事守规矩”的良好氛围。开展廉洁文化活动，通过廉洁演讲、廉洁征文、廉洁承诺、家庭助廉等活动，引导从业人员自觉践行廉洁从业要求，带动亲属共同筑牢廉洁防线，形成企业与家庭联动的廉洁防控格局。第五章监督检查与责任追究第十二条监督体系建设构建“企业党委领导、纪检监察牵头、部门协同、职工参与”的廉洁监督体系，明确各部门监督职责，形成监督合力，强化对从业人员廉洁从业行为的全过程监督。企业纪检监察部门负责统筹廉洁监督工作，开展常态化监督检查、专项督查，受理廉洁违规举报，核查违规线索；审计部门负责通过财务审计、专项审计，排查廉洁风险、发现违规问题；各业务部门负责落实本部门廉洁管控责任，开展日常监督。畅通监督举报渠道，设立举报电话、举报邮箱、举报信箱等，严格落实举报保密制度，保障举报人的合法权益；主动接受国资监管、纪检监察、司法机关及职工群众、社会的监督，及时回应监督诉求。加强与纪检监察、司法、审计等部门的协同联动，建立线索共享、联合核查、结果互认机制，形成监督追责合力，严厉打击廉洁违规违纪违法行为。第十三条责任追究情形从业人员违反本制度规定，存在下列情形之一的，依法依规追究责任；涉嫌违纪违法犯罪的，移送纪检监察机关或司法机关处理：收受、索取管理服务对象及利益相关方不正当利益，或接受可能影响公正履职的宴请、旅游、娱乐等活动安排的。利用职务便利为本人、亲属及其他利益相关方谋取不正当利益，或纵容、默许亲属及身边工作人员利用自身职权谋取私利的。违规开展采购、招投标、工程建设、投融资、产权交易等业务，串通投标、虚假交易、低价处置资产，输送利益的。虚报、冒领、挪用、截留企业资金，私设“小金库”，违规报销、套取企业资金，或违规集资、担保、拆借资金的。泄露企业商业秘密、涉密信息，利用涉密信息谋取私利，或从事损害企业利益的兼职、经营活动的。领导人员违规干预、插手下属单位或关联单位经营管理、业务开展，或违规决策、个人擅自决策“三重一大”事项的。违规开展关联交易，或安排亲属在本人分管领域任职、兼职，利用职权为亲属经商办企业提供便利的。拒不执行廉洁从业规定，隐瞒、谎报个人有关事项，或拒绝接受监督、核查的。其他违反廉洁从业规定，造成国有资产损失、损害企业利益或不良影响的行为。第十四条责任追究方式根据违规情节轻重、造成损失及不良影响大小，对责任人采取以下处理方式，可单独使用或合并使用：批评教育类：包括批评教育、通报批评、诫勉谈话，适用于情节较轻、未造成不良影响或损失的人员。组织处理类：包括调离关键岗位、降职、免职、责令辞职、解除劳动合同，适用于情节较重、造成一定损失或不良影响的人员。经济处理类：包括扣减绩效薪酬、追缴违规所得、取消薪酬激励资格，适用于所有负有责任的人员，违规所得一律追缴上缴企业。纪律处分类：依据党纪党规、企业纪律规定，给予警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等处分，适用于党员干部及企业正式员工。禁入限制类：限制责任人在一定期限内（1-5年）或终身担任国有企业董事、监事、高级管理人员及关键岗位职务，适用于情节严重、造成重大损失的人员。移送处理类：对涉嫌贪污贿赂、滥用职权、玩忽职守等违纪违法犯罪的，移送纪检监察机关或司法机关，依法追究纪律责任或刑事责任。第十五条追责程序线索受理：通过监督检查、举报、审计、舆情监测等渠道发现廉洁违规线索，由企业纪检监察部门负责受理，对线索进行初步核实。调查核实：对符合追责条件的线索，成立调查组开展全面调查，核实违规事实、造成的损失及不良影响，明确责任人及责任大小，形成调查报告，听取责任人陈述和申辩。责任认定：结合调查结果，依据本制度及相关规定，作出责任认定意见，报企业党委或决策机构审议。处理执行：根据审议意见，依法依规作出处理决定，书面送达责任人；相关部门严格执行处理决定，及时办理职务调整、薪酬扣减、违规所得追缴等手续，并反馈执行情况。整改完善：针对追责过程中发现的问题，督促相关部门制定专项整改方案，完善内控机制、堵塞管理漏洞，开展专项警示教育，防止同类问题重复发生。第六章地方国企实施要求第十六条细则制定要求地方各级国资监管机构需结合本地国资布局、企业特点，参照本制度及中央企业廉洁从业相关规定，制定本地国企廉洁从业管理实施细则，重点细化关键岗位界定标准、廉洁风险分级适配标准、本地特色监管要求，确保制度贴合本地实际、可操作、全覆盖。第十七条监管落实要求地方国资监管机构需加强对本地国企廉洁从业工作的指导、监督和检查，定期开展专项督查，督促企业落实廉洁从业管理制度，健全廉洁风险防控体系；对廉洁违规问题突出、整改不力的企业，严肃约谈企业负责人，督促限期整改，防范国有资产流失。第七章附则第十八条制度解释本制度由各级国资监管机构及企业纪检监察部门