会计学金融集团财务分析员实习报告

会计学金融集团财务分析员实习报告一、摘要

2023年7月1日至2023年8月31日，我在金融集团担任财务分析员实习生，负责季度财务报表分析及风险评估工作。通过运用Excel高级函数（如VLOOKUP、INDEXMATCH）和财务建模工具，完成8份部门级财务分析报告，其中3份被管理层采纳用于调整资本配置策略。在为期8周的实习中，累计处理约1200条交易数据，识别出2项潜在的流动性风险点，并协助建立季度财务预警指标体系。通过对比分析2022年与2023年上半年的现金流量表，发现应收账款周转率提升12%，支撑了后续信贷政策优化建议。掌握的财务比率分析（如ROE、杜邦分解）与敏感性测试方法可直接应用于企业价值评估项目中。

二、实习内容及过程

1实习目的

我想看看自己学的会计和金融知识在真实世界里怎么用，主要是想搞懂金融机构的财务分析是干啥的，怎么干的，顺便把课堂上学的东西用用，看看自己哪些地方做得还行，哪些地方得补。

2实习单位简介

我在的这家金融集团啊，规模挺大的，业务挺多，有银行、证券、保险什么的，所以他们的财务分析要求挺细的，不光要算数字，还得结合业务看风险。

3实习内容与过程

开头那两周，主要是熟悉环境，看他们怎么整理财务数据，学他们的系统怎么用。后来就开始接活儿了。

3.1财务报表分析

第一个任务是做季度财务分析报告，要分析各个部门的盈利能力和风险。我主要是用Excel，把2022年和2023年上半年的利润表、资产负债表、现金流量表都整理出来。比如算ROE，发现有个部门的ROE从12%掉到9%，我就顺着查他们的资产周转率和净利率，发现是资产周转率下降了，原因是有几笔大额的长期投资没带来预期收益。我把这个写进报告里了，组长看了说分析得有点意思。

3.2风险评估

有一次他们让我帮着评估一下某个新项目的信用风险，主要是看客户的还款能力。我用了5C分析法，把客户的信用品质、偿还能力、资本实力、抵押品、经营条件都列了个表，最后给这个项目定了中风险。后来他们贷款给这个客户的时候，风险控制那边还提了我这个分析。

3.3建立预警指标

组里有个老员工教我，做财务分析不能光看历史数据，还得有前瞻性。我就帮忙建立了一套季度财务预警指标，比如流动比率、净息差、不良贷款率这些，一旦指标低于某个值，系统就会报警。我选的阈值都是基于过去三年的数据，比较稳妥。

4实习成果与收获

做了8份部门级的财务分析报告，3份被管理层用了，主要是调整了几个部门的信贷额度。还帮组里建立了预警指标体系，虽然现在还不太完善，但至少有个基础了。最大的收获是学会了怎么把财务数据跟业务结合起来看，光算数字没用，得知道数字背后的故事。

5问题与建议

5.1实习单位管理

他们那儿的流程有点乱，有时候一个报告要来回改好几次，有时候系统又卡得要死，影响效率挺大的。

5.2培训机制

新人培训就给了一堆资料，但都没人带，很多细节问题只能自己摸索，挺慢的。

5.3岗位匹配度

我做的活儿里，整理数据和做报表的比较多，真正需要动脑的挑战就那两三次，感觉岗位跟我学的专业结合得还行，但可以再深一点。

5.4改进建议

建议他们可以搞个新人导师制，至少让每个新人有个固定的人问问题。系统也得好好维护，别老是卡。另外，可以考虑让实习生多接触一些项目评估的活儿，这样能学到更多。

三、总结与体会

1实习价值闭环

这8周，感觉像把书上的理论真的摸到了手心里。刚开始面对那些成百上千的Excel表格数据时，脑子是懵的，完全不知道从哪儿下手。后来跟着前辈们一点点做，从整理基础数据，到计算比率，再到分析背后的原因，每一步都挺具体的。比如我负责的那部分，光是核对数据就花了快一周，生怕出错，因为一个数字错了整个分析就没意义了。最后看到自己写的报告真的被用了，那种感觉特别踏实。这8周让我明白，学会计和金融不能只停留在理论层面，得会动手，还得会思考。

2职业规划联结

这次实习让我更清楚自己以后想做什么了。我觉得财务分析这活儿挺有意思的，既能用数字说话，又能跟业务结合，感觉挺有挑战的。我之前挺迷茫的，现在觉得可以往这个方向发展，打算接下来把CFA一级好好考了，把金融这块补得更扎实些。实习里遇到的一个问题就是，有时候感觉自己的专业能力跟实际工作要求还是有点差距，比如对某些金融产品的理解就不深，这提醒我以后学习得更有针对性。

3行业趋势展望

感觉现在金融机构越来越看重数据分析能力，光会算账已经不够了，还得懂怎么用数据工具，怎么从数据里挖出有用的信息。我实习那会儿就接触到了一些BI工具，虽然只是做了一些简单的图表，但感觉未来肯定是个趋势。另外，现在监管越来越严，合规这块儿也得加强，所以我觉得以后财务分析不仅要懂业务，还得懂规则，这对我未来的学习方向也有影响了。

4心态转变

以前在学校做作业，错了就改，没什么负担。但实习不一样，每个报告都要经得起推敲，因为关系到公司的决策。有一次我熬夜改了半个通宵的报表，就为了确保一个数字的准确性，虽然累，但做完后心里特别安定。这8周让我感觉真的成熟了不少，抗压能力也强了点。以前觉得工作就是上班下班，现在觉得得对结果负责，这种责任感是以前没有的。

5未来展望

这次实习最大的收获是知道自己得补哪儿了。比如Excel的一些高级功能我还不太熟，接下来得好好练练。另外，我觉得自己做报告的逻辑性还可以加强，以后要多看多学，争取下次实习能做得更好。长远来看，这次经历也让我更有信心去投递相关的实习或者工作机会了，至少知道自己不是一张白纸。

致谢

1

这次实习经历，我特别想谢谢我的导师。他不仅在工作上给了我很多具体的指导，比如教我怎么看懂那些复杂的财务报表，还经常跟我聊行业动态，让我对金融这行有了更深的理解。他总是很耐心，我遇到问题去问，他都能给我很实在的建议。

2

还要谢谢部门的几个同事，他们在我刚来的时候挺照顾我的。有时候我不懂的系统操作，他们就会演示几遍，很耐心。后来我负责那部分分析报告时，他们也会给我提一些修改意见，虽然有时候挺严格的，但对我帮助特别大。

3

学校的指导老师也给了我不少帮助。实习前他就帮我梳理了实习中可能用到的知识点，实习结束后还让我跟他分享了实习见闻，